VÝROČNÍ ZPRÁVA. za rok 2011

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011 Rapid, akciová společnost Na Cihlářce 1340/11, Praha 5 IČ: DIČ: CZ Zapsaná v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, odd. B, vložka 27

2 Obsah: I. Základní údaje o společnosti II. Účetní závěrka v nezkrácené formě za rok Výkaz zisků a ztrát 2. Rozvaha 3. Přehled o peněžních tocích 4. Přehled o změnách vlastního kapitálu 5. Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky III. Příloha k roční účetní závěrce za rok 2011 IV. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2011, o stavu jejího majetku a zpráva o vztazích mezi propojenými osobami V. Ověření auditora Výroční zprávy a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami

3 Obchodní název: Rapid, akciová společnost IČ: Sídlo: Na Cihlářce 1340/11, Praha 5 Právní forma: akciová společnost Zápis v obchodním rejstříku: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 27 Datum vzniku: 24. listopadu 1989 Organizační složky v zahraničí: Činnost v oblasti výzkumu a vývoje: žádné žádná V roce 2011 činily tržby společnosti tis. Kč. Jejich struktura a porovnání s předchozími lety je uvedena v následující tabulce. Oblast činnosti Podíl činnosti [%] Tržby tis.kč Rok Výstavy a veletrhy 76,3 81,1 90,4 93, Venkovní reklama a media 23,0 18,3 9,1 5, Reklamní a ostatní služby 0,7 0,6 0,5 1,2 525 Obrat tržeb v roce 2011 se oproti předchozímu roku zvýšil ( tis. Kč v roce 2010 proti tis. Kč v roce 2011, což je nárůst o 28,8%), což ovlivnilo výši přidané hodnoty ve výši tis. Kč za rok 2011 proti vykázané hodnotě tis. Kč v roce 2010, tedy nárůst o 13,0%. Komplexní informace o ekonomice společnosti poskytuje příloha k roční účetní závěrce, rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu, které jsou součástí této zprávy. Rapid dlouhodobě realizuje svoji činnost převážně z vlastních zdrojů a věnuje trvalou pozornost struktuře, stavu a využití svého majetku. Meziročně došlo k nárůstu majetku společnosti vyjádřením hodnoty aktiv a pasiv o 32,5% na částku tis. Kč, která je současně, není-li uvedeno jinak, základem všech dále uvedených procentických podílů. Dlouhodobý majetek v netto ocenění tis. Kč představuje 27,1 % hodnoty aktiv společnosti, oběžná aktiva tvoří částku tis. Kč (55,6 %), z toho tvoří 41,7 % finanční majetek. Další část oběžných aktiv je tvořena krátkodobými pohledávkami ve výši tis. Kč, což je 56,5%, bývající část oběžných aktiv tvoří dlouhodobé pohledávky s minimálním podílem 1,8%. Zbývající část aktiv (časové rozlišení) ve výši tis. Kč (17,3 %) tvoří hlavně náklady příštích období na zahraniční akce realizované v roce Díky soustavné pozornosti, která se ve společnosti věnuje pohledávkám z obchodního styku po splatnosti, se dlouhodobě daří udržovat jejich objem na příznivých hodnotách. K má společnost pouze jednu zahraniční pohledávku tohoto typu; z tuzemských eviduje 5 pohledávek po splatnosti více než 360 dní (jedna za dlužníkem v konkursním řízení, 100%-ně ošetřené opravnou položkou). Celková brutto resp. netto hodnota všech pohledávek po splatnosti činí tis.kč, resp tis. Kč. Na konci hodnoceného období společnost

4 vykazuje objem pohledávek z obchodních vztahů (bez poskytnutých záloh) v netto výši tis. Kč. Výše pohledávek je ovlivněna neuhrazením HK ČR za akce konané v průběhu pololetí, neboť nebyly schváleny příslušnou komisí bez zavinění Rapidu. Z celkového objemu pohledávek činí tyto pohledávky hodnotu tis. Kč Závazky dlouhodobého charakteru společnost neeviduje žádné a objem krátkodobých odpovídá běžné obchodní činnosti. Pokud neexistují nejasnosti o obsahu těchto závazků nebo důvody k jejich reklamaci, jsou řádně spláceny ve stanovených termínech. Objem závazků z obchodních vztahů (bez přijatých záloh) k činí tis. Kč a jsou v podstatě na stejné úrovni jako za rok Vlastní kapitál společnosti má hodnotu tis. Kč (50,9 % pasiv). Cizí zdroje ve výši tis. Kč (31,5 %) představují zejména krátkodobé závazky (4.900 tis. Kč) a ostatní rezervy ve výši tis. Kč. Strukturu pasiv doplňuje časové rozlišení ve výši tis. Kč. Dosažený výsledek hospodaření činí tis. Kč po zdanění, resp tis. Kč před zdaněním. V období od konce hodnoceného období do současné doby nedošlo v rámci akciové společnosti k žádným událostem ani vlivům, které by významnou měrou ovlivnily stav majetku nebo závazků společnosti. Pro rok 2012 předpokládá akciová společnost dále pokračovat ve svých podnikatelských aktivitách v oblasti výstavářské činnosti a reklamy. Na základě již známých a rozpracovaných zakázek je v současné době připravován obchodně finanční plán, který předpokládá dosažení srovnatelné ziskovosti s předcházejícími obdobími. V Praze dne 14. března 2012 Miloš K o č í v.r. předseda představenstva

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23 1 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2011 a o stavu jejího majetku Vážení akcionáři, dámy a pánové, podnikatelská činnost akciové společnosti Rapid byla v roce 2011 stejně jako v předchozích obdobích uskutečňována obchodním vedením a představenstvem společnosti, za aktivního působení kontrolní role dozorčí rady. Plnění základních úkolů stanovených valnou hromadou: Valnou hromadou společnosti, konané dne 27. května 2011 nebyly stanoveny pro obchodní vedení společnosti žádné konkrétní úkoly vyplývající z obchodně finančního plánu na rok 2011, ale byla určena základní strategie na rok 2011 s tím, že Rapid musí zastavit další pokles zakázek, výrazně zvýšit jejich počet a plnění s cílem zvýšit celkový roční obrat proti předchozímu období i v době pokračující stagnace a poklesu hospodářského růstu řady průmyslových odvětví. Tento úkol se podařilo zcela splnit ve všech směrech. Rovněž úkol v oblasti diverzifikace činností se podařilo splnit. Rapidu se postupně daří rozšiřovat počty individuálních klientů při realizaci jejich účasti na zahraničních výstavách, na druhou stranu se snižuje podíl ostatní činnosti zejména v oblasti venkovní reklamy, neboť dochází k přebírání řady tuzemských firem nadnárodními společnostmi a oblast venkovní reklamy tak, jak ji zabezpečuje Rapid stagnuje, nebo se výrazně omezuje. To se týká jak billboardů, tak přemostění nebo světelné reklamy. Rapidu se naopak daří postupně více využívat nové nástroje podpory rozvoje podnikatelských subjektů z evropských fondů a to zejména v rámci OPPI a z programu Marketing, kde se podařilo získat dalšího klienta, takže Rapid již realizuje dlouhodobě tento program pro dva klienty. Výsledky hospodaření za rok 2011 Hospodářské výsledky roku 2011 navazovaly na zakázky předchozího kalendářního roku a na výsledky tendrů a výběrových řízení, kterých se Rapid zúčastňoval na přelomu roku a v průběhu celého prvního čtvrtletí. Na rozdíl od předchozích let se podařilo zajistit zakázkové krytí na celý rok již z počátku roku, takže se výrazně zvýšila jistota zaměstnanosti pro všechny pracovníky, což se projevilo kladně v kvalitě jejich práce.

24 2 Společnost vykázala za rok 2011 celkový zisk před zdaněním ve výši tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2010, kdy byl vykázán zisk ve výši 537 tis. Kč, celkový nárůst 308%. Absolutní výše těchto zisků je ale stále poměrně malá, tak že indexové porovnání není příliš relevantní. Použitelný disponibilní zisk po zdanění činí tis. Kč. Činnost společnosti se odvíjela od tradičních typů zakázek, zejména v oblasti výstavnictví-oficiální účasti ČR v zahraničí, Specializované výstavy a veletrhy pro HK ČR, venkovní reklamu-navigace a billboardy a vlastní reklamní činnost pro menší společnosti. Společnost se snažila i v roce 2011 pokračovat v realizaci tradičních reklamních aktivit. Vyšším počtem realizovaných zakázek se podařilo výrazně zvýšit meziročně obrat společnosti na hodnotu tis. Kč, což je v meziročním srovnání nárůst o tis. Kč, tj. 128,8% ( tis. Kč za rok 2010) a současně se Rapid dostal na úroveň roku 2009 ( tis. Kč). Současně lze kladně hodnotit navýšení objemu přidané hodnoty, u které došlo k nárůstu a to z hodnoty tis. Kč v roce 2010 na tis. Kč v roce 2011, tj. meziroční nárůst o 13,0 %. Z toho vyplývá, že Rapid realizoval v roce 2011 výrazně více zakázek a s lepší efektivností než v roce předchozím i přesto, že jejich finanční objem klesá a jsou vypisovány zakázky téměř výhradně do tis. Kč/akci. Navíc Rapid již několikátý rok přichází o obchodní marže z nákupu výstavních ploch a tento propad byl plně kompenzován právě realizací vyššího počtu zakázek a snahou realizovat pro firmy komplexní full servis, v rámci kterého je možno přirážku z akcí zvýšit. Kromě obchodních aktivit se Rapid snaží již několik let systémově zaměřit svoji pozornost na snižování fixních nákladů a lze konstatovat, že v současné době byly všechny položky těchto nákladů prověřeny a optimalizovány. Úspory se postupně promítly do snížení osobních nákladů, které už dále nelze snižovat, neboť Rapid dosáhl optimálního počtu zaměstnanců pro současný stav realizovaných zakázek a pohyblivá složka je minimalizována. Meziroční zvýšení osobních nákladů činí 9,5% při vykázaném přepočteném stavu 11 kmenových pracovníků. V souvislosti se změnou struktury zaměstnanců došlo k výraznému omlazení průměrného věku zaměstnanců Rapidu. Řada obslužných činnosti je zabezpečována dodavatelsky, neboť je to pro společnost ekonomicky i personálně výhodnější. Proto Rapid realizuje stále větší část svých zakázek pomocí externích dodavatelů a subdodávek. Stav majetku společnosti V průběhu roku nedošlo v rámci společnosti k žádným změnám ve struktuře základního kapitálu, jehož výše tvoří tis. Kč a je emitován z 10 ks akcií ve jmenovité hodnotě 500 tis. Kč a z ks akcií ve jmenovité hodnotě 250 Kč, všechno jsou akcie na jméno. Dva majoritní akcionáři vlastní 49,38%, resp. 49,37% akcií společnosti. Vlastní kapitál společnosti má ke konci roku 2011 hodnotu celkem tis. Kč, což je zvýšení jeho úrovně proti roku 2010 ve výši tis. Kč (nárůst o 8,9 %), z toho tis.

25 3 Kč je základní kapitál, tis. Kč zákonný rezervní fond, tis. Kč statutární a sociální fond a tis. Kč nerozdělený výsledek hospodaření běžného roku. V oblasti cizích zdrojů Rapid nemá žádné nesplatné závazky, neboť všechny závazky jsou hrazeny ve lhůtě splatnosti a společnost vede pouze jeden závazkový spor s bývalou advokátkou o výši palmáre za zastupování Rapidu v soudních sporech a exekucích. V oblasti dlouhodobých závazků nevykazuje společnost žádné hodnoty. V oblasti krátkodobých závazků společnost eviduje běžné krátkodobé závazky vyplývajících z obchodní činnosti společnosti v celkové výši tis. Kč proti skutečnosti za rok 2010 ve výši tis. Kč, které vyplývají z rozpracovaných zakázek na konci předchozího a na začátku nového roku a jsou průběžně v termínech splatnosti hrazeny. Ke konci roku neeviduje Rapid žádné čerpání kontokorentního úvěru, neboť se daří realizovat ve lhůtách inkaso z fakturace. Také stavu majetku společnosti je věnována trvalá a soustavná pozornost. V průběhu roku nedošlo k žádným výraznějším změnám v oblasti dlouhodobého hmotného majetku, kde je stav tis. Kč proti stavu za rok 2010 ve výši tis. Kč, výhradně nákupem dvou referentských automobilů a odpisem drobného majetku. Kromě toho se žádné pohyby v majetku společnosti nekonaly, takže se hlavní pozornost zaměřila na řízení oběžných aktiv, kde došlo k výraznému zvýšení stavu krátkodobých pohledávek z částky tis. Kč za rok 2010 na částku tis. Kč za rok 2011, z čehož pohledávky za Hospodářskou komorou ČR činí tis. Kč. Inkaso těchto pohledávek se zdrželo tím, že příslušná komise neodsouhlasila čerpání prostředků z fondů EU z titulu nesplnění podmínek některých firem, zúčastněných na zahraničních akcích bez možnosti tuto skutečnost ovlivnit. Je reálný předpoklad, že tyto prostředky budou do konce března připsány na účet Rapidu. Přesto se příznivě projevil vývoj finančního majetku, který činil ke konci roku hodnotu tis. Kč proti tis. Kč za rok 2010, neboť se Rapidu podařilo dohodnout inkaso několika záloh na akce roku Stav rozpracovanosti je již druhým rokem minimální, neboť se daří ukončovat všechny zakázky běžného kalendářního roku do konce roku a činí pouze 85 tis. Kč. Časové rozlišení meziročně částečně narostlo z částky tis. Kč z roku 2010 na částku tis. Kč ke konci roku 2011 vlivem vyšší rozpracovanosti zakázek V oblasti finančního majetku Rapid nevlastní žádné podíly v jiných společnostech. Velkou a hlavně pravidelnou pozornost věnuje Rapid oblasti pohledávek. V minulosti byla provedena řada kroků k jejich minimalizaci, právnímu ošetření a tvorbě opravných položek v těch případech, kdy Rapid vedl soudní spory o jejich inkaso. Představenstvo čtvrtletně na společných zasedáních s dozorčí radou sleduje a vyhodnocuje jejich stav a vývoj. Lze konstatovat, že s ohledem na četnost uzavíraných smluv na zakázkách, je počet a objem pohledávek skutečně minimální již několikátým rokem a jejich výrazné snížení se promítlo do stavu finančního majetku společnosti. Ke konci roku 2011 eviduje společnost jednu zahraniční pohledávku malého rozsahu. Z tuzemských pohledávek je evidováno pouze 5 pohledávek z obchodního styku po splatnosti více než 360 dní (z toho je jedna za dlužníkem v konkurzním řízení) a jsou 100% ošetřeny

26 4 opravnými položkami. Celková brutto, resp. netto hodnota všech pohledávek po splatnosti činí tis. Kč, resp tis. Kč. Na konci hodnoceného období vykazuje hodnota pohledávek z obchodních vztahů ke konci roku 2011 částku celkem tis. Kč. V současné době nemá Rapid žádný leasing ani úvěr a veškeré nákupy realizuje přímými úhradami z vlastních zdrojů. Obchodní činnost společnosti V roce 2011 činily tržby společnosti tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2010 nárůst o tis. Kč, důvody byly uvedeny v předchozím hodnocení obratu společnosti. Jejich struktura a porovnání s předchozími lety je uvedena v následující tabulce (v tis. Kč). Oblast činnosti Podíl činnosti [%] Tržby tis.kč rok Výstavy a veletrhy 76,3 81,1 90,4 93, Venkovní reklama a media 23,0 18,3 9,1 5, Reklamní a ostatní služby 0,7 0,6 0,5 1,2 525 Obchodní úsek jako celek realizoval celkem 4 oficiální účastí pro MPO ČR (Zuliefermesse Lipsko, EAA-letecký veletrh Oshkosh-USA, MUSIC CHINA a FIA Alžír), dále 12 společných účastí Hospodářské komory ČR (CeBIT Hannover, Hannover Messe, Technical Fair Petrohrad, INTEROP Las Vegas, EMO Hannover, International Technical Fair Plovdiv, V.I.I.F. Hanoj, Environment and Energy Riga, ERBIL Írák, Midest Paříž, I.I.F. Kyjev a ITU Ženeva) a konečně jednu akci pro ČCCR Praha (UITT Kyjev). Kromě toho bylo realizováno celkem 7 kolektivních nebo individuálních účastí a to na veletrzích METAL Kielce, Middle East Electricity Dubaj, INTERSCHUTZ Lipsko, GSM Barcelona, LIGNA Hannover, Power Gen Asia a Woodtec Brno, po třech akcích pro firmy Sanborn Velké Meziříčí, ALFA Union a SKD Trade, celkem 9 dalších účastí. Výsledky jednotlivých středisek byly poměrně diferencované podle druhu a rozsahu realizovaných akcí. Na výstavních akcích se podíleli pracovníci středisek v Praze, odštěpného závodu v Ostravě a kanceláře v Žamberku. Výrazně oproti ostatním střediskům se dařilo středisku výstavy a veletrhy v Praze, kde byl opětovně vytvořen nejvyšší podíl zisku celého obchodního úseku. Ostatní střediska vykázala odpovídající výsledky dané realizovanými zakázkami.

27 5 Pobočka v Ostravě navíc provozuje zbývající část venkovní reklamy, ukončen byl v průběhu 1. čtvrtletí neon SHARP, obsazovány byly 4 ks mostových konstrukcí a 5 ks billboardů. Objem v hodnotě cca 500 tis. Kč byl realizován na zajištění tzv. navigačních systémú v několika městech Moravskoslezského kraje. Nedílnou součástí realizace akcí Rapidu jsou doprovodné tiskové práce a doprovodná propagace v rámci propagačních plánu všech akcí. Závěr : Rok 2011 je možno hodnotit jako rok, ve kterém se Rapidu podařilo získat a realizovat nové zakázky, což se projevilo v jejich počtu, ale zejména ve výrazně vyšším nárůstu ekonomiky Rapidu, jak vyplývá z hodnocení v ekonomické části materiálu. Miloš Kočí v. r.

28 6 Schválení roční účetní závěrky za rok 2011 vč. návrhu na rozdělení zisku a stanovení tantiém Vážení akcionáři, dámy a pánové, dalším bodem z bloku materiálů, týkajících se roku 2011 je schválení roční účetní závěrky za rok 2011 vč. návrhu na rozdělení zisku a stanovení tantiém. Při prezenci měli všichni akcionáři možnost seznámit se s komplexní výroční zprávou Rapidu za rok 2011, jejíž součástí jsou i základní ekonomické údaje o společnosti a všechny výkazy roční účetní závěrky vč. její velmi detailní přílohy. Již ve zprávě představenstva o podnikatelské činnosti za rok 2011 byly konstatovány okolnosti, které měli vliv na výsledný hospodářský výsledek, jehož výsledkem byl dosažený účetní zisk ve výši tis. Kč. Lze konstatovat, že roční účetní závěrka vč. její přílohy, výkazů cash flow a přehledu o změnách vlastního kapitálu věrně zobrazuje stav majetku a jeho pohyby v průběhu hodnoceného období, jak konstatuje i zpráva nezávislého auditora, která je součástí komplexní výroční zprávy společnosti. V souladu s odst.9), 66) novely Obchodního zákoníku v platném znění předkládá představenstvo společnosti zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou. V průběhu roku nebyly poskytnuty členům představenstva ani dozorčí rady žádné půjčky, úvěry ani záruky, s výjimkou krátkodobé půjčky ze sociálního fondu člence představenstva na stavební účely dle vnitropodnikových pravidel. V rozhodném období nebylo poskytnuto žádné další plnění ani protiplnění a nevznikla ovládané osobě žádná újma. Dámy a pánové, další část mé zprávy tvoří návrh na rozdělení zisku. Jak již bylo uvedeno, společnost vykázala za rok 2011 účetní zisk ve výši tis. Kč. Následně došlo k jeho přepočtu na daňový základ a byla propočtena příslušná daň z příjmů právnických osob. Po jejím započtení činí výsledný disponibilní zisk společnosti částku tis Kč. Na základě posouzení všech aspektů a podmínek využití tohoto disponibilního zisku navrhuje představenstvo společnosti jeho rozdělení za rok 2011 následujícím způsobem : Disponibilní zisk roku tis. Kč

29 7 z toho - příděl do rezervního fondu x - příděl do sociálního fondu x - výplata tantiém 190 tis. Kč - výplata dividend 525 tis. Kč - příděl do statutárního fondu 304 tis. Kč Příděly do rezervního a sociálního fondu nejsou navrhovány vzhledem k tomu, že jsou již dostatečně naplněny z předchozích období, rezervní fond není čerpán vůbec a jeho zvyšování by bylo neefektivní. Sociální fond je čerpán dle vnitropodnikových pravidel, ale čerpání je z velké části pokryto vrácenými splátkami půjček pracovníkům Rapidu, přehled čerpání uvedu dále. Návrh na výplatu dividend tvoří meziroční nárůst 27%, což odpovídá dosaženým výsledků společnosti za rok Návrh na výplatu dividend odpovídá hodnotě 10% na 1 ks akcie, tedy částku 25,- Kč btto a po zdanění srážkovou daní zaokrouhlenou částku 21,- Kč/ks akcie. Dividendy byly naposledy vypláceny za rok 2007, návrh je tedy po 4 letech. Částečný příděl do statutárního fondu je navrhován vzhledem k záměru společnosti vybudovat v budoucnosti podle možností vlastní sídlo společnosti formou vlastní investice. Sociální fond společnosti není nutno doplňovat žádným přídělem, neboť čerpání z jeho zůstatku je minimální a naopak pro rok 2012 se kalkuluje s vyššími příjmy než výdaji, navíc zůstatek je dlouhodobě postačující na pokrytí veškerých potřeb dle vnitropodnikových pravidel. Pro rok 2012 navrhuje představenstvo stanovit následující limity čerpání podle jednotlivých položek takto (v Kč): limit 2011 čerpání 2011 limit stravenky pro zaměstnance , , ,- - důchodové připojištění 1.000,- x 1.000,- - půjčky zaměstnancům , , ,- - vratky půjček , , ,- - rezerva 6.000,- x 2.000,- celkem návrh čerpání , , ,- Dámy a pánové, tím jsem vyčerpal všechny body svého vystoupení. Děkuji Vám za pozornost. Miloš Kočí v.r.

30

31

32