Podnikatelský záměr JIZERA faktoring a.s.

Transkript

1 Podnikatelský záměr JIZERA faktoring a.s.

2 O S N O V A 1. Základní údaje o podnikatelském záměru 3 2. Základní údaje o společnosti 4 3. Potencionální klientela 5 4. Hospodaření společnosti 5 2

3 1. Základní údaje o podnikatelském záměru Myšlenka založit akciovou společnost JIZERA faktoring a. s., která by poskytovala faktoringové služby převážně znalcům, znaleckým ústavům, případně advokátům, vznikla na popud vlastní zkušenosti Ing. Alexandera Berana, jednatele znaleckého ústavu NOVA spol. s r. o. a dlouholetého znalce. Ing. Beran se během výkonu této činnosti potýkal se závažným problémem dlouhou dobou splatnosti faktur vystavených za zpracované znalecké posudky. Drtivou většinu znaleckých posudků zpracovával pro jednotlivé okresní či krajské soudy a dále pro jednotlivá oddělení Policie ČR. Úhrada faktur se nezřídka protáhla i na několik měsíců, v extrémních případech do cca dvou let. Tato skutečnost měla nepříznivý vliv na cash flow společnosti. Na jedné straně vznikají v souvislosti s výkonem podnikatelské činnosti výdaje administrativního charakteru, povinné platby do státního rozpočtu, mzdy, nájem, energie apod. Na druhé straně v důsledku pozdní úhrady pohledávek chybí finanční prostředky na úhradu nezbytných výdajů umožňující bezproblémový chod společnosti. Z tohoto pohledu se faktoring jeví jako vhodný finanční instrument, který pomáhá zlepšit cash flow společnosti a tím i celkovou ekonomickou situaci společnosti. Princip faktoringu je jednoduchý. Faktoringová společnost (v tomto případě JIZERA faktoring a. s.) uzavře smlouvu o poskytování faktoringových služeb s konkrétními zájemci o faktoring (znalci, znaleckými ústavy, advokáty). Zájemce provede službu a vystaví fakturu objednateli zakázky. Zájemce zároveň tuto fakturu zašle faktoringové společnosti. Na faktuře je zapsána doložka, že faktura je postoupena faktoringové společnosti. Objednateli zakázky se v dopise oznámí, že faktura podléhá faktoringu a uvede se číslo účtu faktoringové společnosti. Objednatel zakázky tedy bude fakturu hradit faktoringové společnosti, nikoli zpracovateli zakázky. Do třech dnů od vystavení faktury zadavatelem poskytne faktoringová společnost na jeho účet zálohu, jejíž výše je stanovena v uzavřené Smlouvě o poskytování faktoringových služeb (zpravidla jde o 60 % z hodnoty faktury). Výše zálohy a úrokové sazby bude stanovena vždy individuálně na základě hodnocení bonity zájemce o faktoringové služby, která předchází uzavření smlouvy. Po úhradě faktury od objednatele zakázky na účet faktoringové společnosti je okamžitě zájemci doplacena zbývající část hodnoty faktury. Tento doplatek je ponížen o administrativní poplatek a úrokovou sazbu stanovenou rovněž ve smlouvě. Úročena je poskytnutá záloha a to od data splatnosti faktury do úplné úhrady faktury od objednatele. Úrok je vypočítán s přesností na dny. 3

4 Grafické znázornění principu faktoringu: Faktoringová společnost JIZERA faktoring a.s. 1.Smlouva o 2. Oznamovací 5. úhrada faktury poskytování dopis faktoringových služeb 5. doplatek ponížený o poplatek, úroky % hodnoty faktury Zájemce o faktoring (zpracovatel) znalci, znalecké ústavy, advokáti 3. Vystavení faktury Objednatel Policie, soudy,.. 2. Základní údaje o společnosti Název: Sídlo: Pobočky: JIZERA faktoring a.s. Praha Brno, Ostrava Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona zprostředkování obchodu a služeb činnost informačních a zpravodajských kanceláří pronájem a půjčování věcí movitých poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy Orgány společnosti představenstvo předseda představenstva, dva členové dozorčí rada předseda, dva členové Základní kapitál: 50 mil. Kč a více, získaný veřejným upisováním akcií 4

5 3. Potencionální klientela Jak již bylo uvedeno v prvním bodu tohoto podnikatelského záměru, společnost JIZERA faktoring a.s. se primárně bude zaměřovat na: znalce (aktuálně evidováno cca 10 tis. znalců) znalecké ústavy (cca 150 ústavů zapsaných v 1. oddíle) advokáty (cca ustanovených ex offo) 4. Hospodaření společnosti Výnosy společnosti JIZERA faktoring a. s. budou tvořeny z největší části přijatými úroky z poskytnutých záloh. Dále bude účtován jednorázový administrativní poplatek. Tento poplatek by měl pokrýt náklady na zpracování vstupní bonity klienta a zároveň náklady na uzavření smlouvy s klientem. Klientovi bude účtován u každého případu administrativní poplatek za zpracování konkrétního případu. Praktický příklad: Bude vyfakturován posudek v hodnotě ,- Kč. Do třech dnů od vystavení splatnosti bude znalci proplacena záloha ve výši 60 %, tj ,- Kč. Zadavateli znaleckého posudku bude oznámeno uplatnění faktoringu, tedy že úhrada proběhne na účet faktoringové společnosti. Po úhradě faktury od zadavatele na účet faktoringové společnosti bude doplaceno 40 % částky. Tato částka bude ponížena o úrok ve výši 8 % p. a. z poskytnuté zálohy 60 %. Úročeny budou pouze dny od data splatnosti do data zaplacení faktury od zadavatele posudku. Vyfakturováno: Záloha do třech dnů od fakturace Úhrada faktury od zadavatele posudku 180 dní po splatnosti: ponížená o úroky za poměrnou část (8 % z :365*180) administrativní poplatek za zpracování ,- Kč ,- Kč ,-Kč 2 367,- Kč 3 000,- Kč Znalci bude vyplaceno = ,- Kč. Vyfakturováno: Záloha do třech dnů od fakturace Úhrada faktury od zadavatele posudku 365 dní po splatnosti: ponížená o úroky za poměrnou část (8 % z :365*365) administrativní poplatek za zpracování ,- Kč ,- Kč ,-Kč 4 800,- Kč 3 000,- Kč Znalci bude vyplaceno = ,- Kč. Náklady společnosti tvoří především: nájem za pronajaté kancelářské prostory energie, pohonné hmoty mzdy leasing na automobil(y) 5

6 telefony pojištění spotřeba materiálu (kancelářské potřeby) účetnictví, daňová agenda administrativa Roční hospodaření společnosti JIZERA faktoring a.s.: průměrná hodnota faktury ,- Kč 450 obchodních případů/rok průměrná doba financování obchodního případu 1 rok průměrný výnos z jednoho obchodního případu 13 % (viz předchozí příklad) Výnosy společnosti Náklady společnosti Výnos Částka Náklad Částka Tržby z prodeje služeb ,- Nájemné ,- Energie, PHM ,- Osobní náklady ,- Leasing (automobily) ,- Opravy ,- Telefony ,- Pojištění ,- Účetnictví, daně ,- Administrativa ,- Výnosy celkem ,- Náklady celkem ,- Hospodářský výsledek za rok ,- 6