Reference Model for Optimization of Cost Allocation and Planning for Management of Business Informatics

Transkript

1 Reference Mdel fr Optimizatin f Cst Allcatin and Planning fr Management f Business Infrmatics Milš Maryška mils.maryska@vse.cz Faculty f Statistics and Infrmatics University f Ecnmics, Prague

2 Agenda Intrductin Gals Reference mdel Cnceptual mdel Architecture Data mdel Applicatin Layer Cst Allcatins Pilt validatin Effects f the mdel Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

3 Intrductin Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Ecnmic grwth at the end f 20 th century and beginning f 21 st century replaced by ecnmic crisis and nw we are in recvery phase Develpment and implementatin f systems fr cmpany s perfrmance management Omnibus name: Crprate Perfrmance Management (CPM) the mst dynamical develping part f management in almst all cmpanies Synthesis f knwledge frm infrmatics, accunting, and management Řízení výknnsti v marketingu (Marketing PM) Marketingvé strategie a jejich realizace Finanční plánvání (Financial Planning) Finanční plánvání, knslidace, analýzy finančníh zdravý pdniku, finanční situace Řízení výknnsti bchdních sítí (Sales PM) Řízení prdeje, mnitrvání, plánvání a předpvídání Řízení rizk (Risk Management) Řízení rizik v jedntlivých pdnikvých phledech jak v krátkdbém, tak i dluhdbém hrizntu CPM Řízení výknnsti zákaznických center (Cntact Center PM) Analýza interakcí mezi zákazníky a řízením zákaznické spkjensti, mnitring, plánvání a předpvídání Řízení výknnsti zaměstnanců (Peple Perfrmance) Řízení výknnst, rzvje a dměňvání zaměstnanců Řízení výknnsti pdnikvé inf. (IT PM) IT Servis management, řízení spkjensti interních zákazníků, efekty, náklady, plánvání, mnitrvání a předpvídání Ostatní systémy a blasti řízení výknnsti (Other PM Systems) Řízení výknnsti prdejů (Prduct PM) Analýza a řízení prdejnsti výrbků/ služeb Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

4 Prblem Frmulatin Increasing csts n business infrmatics Missing transparent identificatin gains f services Allcatin f csts between users f services Prfitability management Csts have the main rle in the field f business infrmatics because almst any manager s decisin results frm cmparisn csts (hw much mney we have t pay) with prfits (hw much mney we acquire). Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

5 Gals and Target f the Prject Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Main Gals: Analysis f the CPM tpic and tpics regarding cst allcatins, prfitability management in the management f cmpanies and cmpanies infrmatics Design f Reference Mdel fr Optimizatin f Cst Allcatin and Planning fr Management f Business Infrmatics and it s pilt implementatin Sub-Gals: Detailed analysis f cmmn mdels and trend in cst management, cst allcatins and prfitability management Design f theretical cncept f the Reference Mdel fr Optimizatin f Cst Allcatin and Planning fr Management f Business Infrmatics Identificatin f reasns fr implementatin f the mdel int the cmpany Identificatin f factrs that influence implementatin f the mdel int the cmpany Identificatin and descriptin f the phases fr mdel implementatin Obtaining f knwledge and experience frm implementatin f the REMONA mdel Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

6 Structure f the Prject Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Literature and Mdel Review Business Intelligence Management methds and standards Perfrmance Management Mdels and framewrks fr Perf. Management Crprate Perfrmance Management Csts and Cst Centers Cst Allcatins Prfitability Design f the REMONA Multidimenzinality Develpment and implementatin Architekture Byznys lgik Verificatin Pilt implementatin Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

7 Mdel REMONA cnceptual diagram Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

8 Planning rf_prductsal esamunt P&L rf_plan rf_cmmisi ns Prfitability C_P&M - KPI rf_dealersale sriskvalue Sales BS rf_cmmdit yfinancinga munt Prfitability CashFlw c_prfitabil ity C_KPI Histrical data - Accunting, Prices, Sales, etc. ch_cntract Histry Cst Allcatin - general c_allcati namunts lu_multipli ed c_sales rf_driversa signment c_allcati nabslute c_p&l rf_exchange Rates rf_driverv alues rf_drivern ame c_cashflw c_bs c_allcati ncstonpr ducts c_allcati n% ch_gl Architecture REMONA Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Full Cst IS/ICT Labr Full Cst IS/ICT Applicatin Full Cst Material Full Cst IS/ICT Services IS/ICT Overhead Installatin Prcess: New ntebk Cnfigur. Testing Checking Prcess: Maintenance Cleaning Disk capacity Backup REVENUE Operative IS/ICT Expenses IS/ICT Overhead... Activity n1 Activity n2 Prcess n Prfit/Lss Activity nn Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

9 Applicatin layer - REMONA Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Prfitability Planning Cst Allcatin Planning rf_prductsal esamunt rf_plan rf_cmmisi ns rf_dealersale sriskvalue rf_cmmdit yfinancinga munt Histrical data - Accunting, Prices, Sales, etc. ch_cntract Histry Cst Allcatin - general rf_exchange Rates ch_gl Sales c_allcati namunts P&L Prfitability CashFlw rf_driversa signment rf_drivern ame C_P&M - KPI BS lu_multipli ed rf_driverv alues c_allcati ncstonpr ducts c_allcati nabslute c_allcati n% Prfitability c_sales c_cashflw c_prfitabil ity c_bs C_KPI c_p&l Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

10 Cst Allcatin in REMONA Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy CC1 CC2 Allcatin System CC3 CC4 Full Cst IS/ICT Labr Full Cst IS/ICT Applicatin Full Cst Material Full Cst IS/ICT Services IS/ICT Overhead Full Cst IS/ICT Labr Full Cst IS/ICT Applicatin Full Cst Material Full Cst IS/ICT Services IS/ICT Overhead Installatin Checking Activity n1 Cnfigur. Cleaning Activity n2 Prcess: New ntebk Testing Prcess: Maintenance Disk capacity Backup Activity nn Prcess n REVENUE Operative IS/ICT Expenses IS/ICT Overhead... Prfit/Lss Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

11 Pilt Implementatin: Tesla Mtrs, Inc. Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Cnsulting prject: Business Analysis and Design f DWH Activity pls Cst Analysis Rbtics Pductin SetUp Technical Supprt Prduct Design Advertising Campaign Unallcated $ % $ % $ % $ % $ % $ % $ Direct Materials $ % $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 Direct Labr $ % $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 Indirect Labr $ % $ % $ % $ % $ % $0 15% $ Indirect Material $ % $ % $ % $ % $ % $ % $ Factry Maintenance $ % $ % $ % $0 5% $ % $0 40% $ Rbtics Lease $ % $ % $0 0% $0 0% $0 0% $0 0% $0 Insurance $ % $ % $ % $ % $0 0% $0 45% $ Other $ % $ % $ % $ % $ % $ % $0 Ttal Prduct csts $ $ $ $ $ $ $ SG&A Management Salaries $ % $ % $ % $ % $ % $ % $ Selling Expenses $ % $0 0% $0 15% $ % $ % $ % $ Design and engineering $ % $ % $ % $ % $ % $0 0% $0 Campaign $ % $0 0% $0 0% $0 0% $0 100% $ % $0 Business Office Rent $ % $0 0% $0 35% $ % $ % $ % $ Accunting $ % $ % $ % $ % $ % $ % $ Ttal Perid Csts $ $ $ $ $ $ $ Ttal Csts $ $ $ $ $ $ $ Units Set Ups Calls Designs Markets Tesla Radster Tesla S Tesla X TOTAL ACTIVITY QUANTITY ACTIVITY COST PER MEASURE $61 $ $14 $ $ Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

12 Pilt Implementatin: : AM-Line, GmbH Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Design f DWH Imprvement and making mre transparent financial prcesses and reprting Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

13 Pilt Implementatin: AM-Line, GmbH - Effects Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Financial results frm all subsidiaries available: New slutin: secnd day after clsing Old slutin: 8 wrking days after clsing Real-time reprting ver all subsidiaries: Emplyees wrklad Travel expenses Available prject budget Unified prcesses in reprting withut dependency n human factr We saved 1,2 FTE autmatized reprting Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

14 Cnclusins Úvd Analýza zdrjů Návrh mdelu REMONA Knceptuální návrh Nákladvé alkace Piltní věření Výstupy a přínsy Analyzed tpic f CPM, cst ptimizatin and cst allcatin and planning Designed and develped mdel that was verified in the practice: Practice Cncept f planning Cncept f cst allcatin and prfitability management Planning and cst allcatin tasks Reprting Dimensins and metrics Multidimensinality Architecture f the mdel Cnfigurable mdel cnfiguratin especially in ETL, cde lists, metrics etc. Mdel based n the best practices frm existing mdels Effects: faster and mre precise slutin, n-line, cst saving. Thery and science Selectin f the best methds and mdels related t the tpic and their intercnnectin Identificatin f dimensins and metrics suitable fr selected tasks Pilt implementatin Identificatin f limits f the mdel Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague

15 Questins/Discussin Reference Mdel fr Optimizatin f Cst Allcatin and Planning fr Management f Business Infrmatics Milš Maryška Mils Maryska, University f Ecnmics, Prague mils.maryska@vse.cz Faculty f Statistics and Infrmatics University f Ecnmics, Prague