Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T MĚSTA RÝMAŘOVA ZA ROK 2005

Transkript

1 Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T MĚSTA RÝMAŘOVA ZA ROK 2005 Zpracoval: Martin Ondra Dne: březen / 2006 Zahrnuté úpravy rozpočtu (údaje v tis.kč) Příjmy Příjem Splátky Saldo oper. Zdroje Výdaje Text rozpočtu úvěrů+aof úvěrů+pof říz.likvid. pro výdaje rozpočtu Pův.rozpoč. (ZM 618/18/05) , , , , , ,7 KÚ - změna souhrnného fin. vztahu, upřesnění příspěvku na výkon státní správy (matrika) + 25,4 + 0,0 + 25,4 + 25,4 KÚ - navýšení příspěvku města na výkon státní správy + 526,0 + 0, , ,0 MMR - dotace vestavby Čapkova 8, ,0 + 0, , ,0 Úřad práce - dotace č. 1 na pracovníka Muzea + 8,1 + 0,0 + 8,1 + 8,1 MÚ - upřesnění dotace na dojíždějící žáky + 97,2 + 0,0 + 97,2 + 97,2 Úřad práce - dotace č. 2 na pracovníka Muzea + 16,2 + 0,0 + 16,2 + 16,2 KÚ - dotace na odstranění následků ropné havárie v II. ochranném pásmu úpravny vody v Karlově + 9,2 + 0,0 + 9,2 + 9,2 Usnesení ZM 718/22/05 - rozpočtové úpravy I. - květen/ , , , , ,5 Usnesení ZM 784/22/05 b) - navýšení rozpočtu II. Z.Š. [přesun v rámci + 0,0 + 0, ,0 kapitoly školství] + 0,0 + 0,0 + 0,0-350,0 KÚ - dotace na SDH + 175,0 + 0, , ,0 MZ - dotace na evidenci zemědělských podnikatelů + 11,8 + 0,0 + 11,8 + 11,8 KÚ - změna č. 2 souhrnného fin. vztahu, (snížení dotace na sociální dávky) - 54,0 + 0,0-54,0-54,0 MZ - dotace na činnost odborného lesního hospodáře + 20,4 + 0,0 + 20,4 + 20,4 MZ - dotace na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin + 58,6 + 0,0 + 58,6 + 58,6 Úřad práce - dotace č. 3 na pracovníka Muzea + 32,4 + 0,0 + 32,4 + 32,4 ZM usnesení č. 870/23/05 - rozpočtové úpravy II. - září/ ,5 + 0, , ,5 ZM usnesení č. 854/23/05 - navýšení rozpočtu 2. ZŠ ZM usnesení č. 939/24/05 - navýšení rozpočtu 2. ZŠ (auto) ZM usnesení č. 938/24/05 - navýšení rozpočtu MŠ Janovice (rozvody vody) + 0,0 + 0,0 + 0,0 + 73,6 + 0,0 + 0,0 + 0,0-73,6 + 0,0 + 0,0 + 0, ,0 + 0,0 + 0,0 + 0,0-300,0 + 0,0 + 0,0 + 0,0 + 21,9 + 0,0 + 0,0 + 0,0-21,9 ZM usnesení č. 940/24/05 - navýšení rozpočtu MŠ Revoluční (zvětšení + 0,0 + 0,0 + 0, ,0 kuchyně) + 0,0 + 0,0 + 0,0-100,0 Pořízení rozpočtu SF - schváleno současně s původním rozpočtem, pořízeno jako rozpočtové opatření + 627,3 + 0, , ,3 Pořízení rozpočtu FRB - schváleno současně s původním rozpočtem, pořízeno jako rozpočtové opatření + 525,6 + 0, , ,6 Opatření KÚ potvrzená usnesením ZM , ,0 + 0, , , ,2 strana 1 z 18

2 MMR - dotace na projekt nám. Míru; část I ,0 + 0, , ,0 MF - dotace na Rekonstrukce ZŠ Rýmařov ,0 + 0, , ,0 KÚ - změna č. 3 souhrnného fin. vztahu, (snížení dotace na sociální dávky) - 60,0 + 0,0-60,0-60,0 MZ - dotace na činnost odborného lesního hospodáře + 17,9 + 0,0 + 17,9 + 17,9 MZ - dotace na výsadbu melioračních a zpevňujících dřevin + 32,6 + 0,0 + 32,6 + 32,6 KÚ - dotace na SDH + 27,2 + 0,0 + 27,2 + 27,2 MZ - dotace na činnost odborného lesního hospodáře + 17,9 + 0,0 + 17,9 + 17,9 MZ - dotace na činnost odborného lesního hospodáře + 17,9 + 0,0 + 17,9 + 17,9 ZM usnesení č. 874/24/05 - rozpočtové úpravy III. - prosinec/ , , ,0 + 0, , ,5 MMR - dotace na projekt nám. Míru; část II ,0 + 0, , ,0 MŽP - dotace program péče o krajinu + 93,6 + 0,0 + 93,6 + 93,6 MŽP - dotace program péče o krajinu + 4,0 + 0,0 + 4,0 + 4,0 Úřad práce - dotace č. 4 na pracovníka Muzea + 32,4 + 0,0 + 32,4 + 32,4 MMR - dotace BD tř. Hrdinů ,0 + 0, , ,0 MMR - dotace TI Květná + 336,0 + 0, , ,0 MMR - dotace TI Komenského + 336,0 + 0, , ,0 MMR - dotace Regenerace sídliště Příkopy ,0 + 0, , ,0 Rozp.opatření dosud nepotvrzená usnesením ZM , , ,0 + 0, , ,0 Upravený , , , , , ,9 Podstatnou součástí dosud zastupitelstvem nepotvrzených rozpočtových opatření jsou účelové dotace na výdaje, pokrývané státním rozpočtem. Jde zejména o rozvojové dotace, poskytnuté městu na konci 3 a v průběhu 4. čtvrtletí roku v rámci jednotlivých dotačních programů ústředních úřadů (především MMR ČR). Zbytek tvoří dotace na program péče o krajinu, na pokrytí nákladů lesních hospodářů a výsadbu melioračních dřevin atd. Rekapitulace: Příjmy Příjem Splátky Saldo oper. Zdroje Výdaje Text rozpočtu úvěrů úvěrů říz.likvid. pro výdaje rozpočtu Pův.rozpoč. (ZM 319/11/04) , , , , , ,7 Rozpočtová opatření celkem , , , , , ,2 Upravený , , , , , ,9 Plnění příjmů z daní od Finančního úřadu Daňové příjmy jsou základní součástí příjmů města a podstatným způsobem ovlivňují podmínky čerpání rozpočtových výdajů. Vývoj v roce 2005 byl v celkovém úhrnu daňových příjmů příznivý. Příznivé plnění rozpočtu bylo zejména v dani fyzických a právnických osob. Mírný pokles příjmů z daně z nemovitostí z roku 2004 letos pokračuje. V upraveném rozpočtu byl uvažován celkový nárůst daní proti roku 2004 v indexu 110,7 %, skutečnost činí 107,2 % (v původním rozpočtu, schváleném v lednu 2005, bylo počítáno s nárůstem daní o cca 6 %). Podrobný rozbor plnění jednotlivých druhů daní je v následující tabulce: Skutečnost rok 2004 Původ Uprav Index upr.r. 05/04 strana 2 z 18 Skutečnost rok 2005 % pln. uprav. rozp.2005 Index skuteč. 05/04 Daňová položka 1111-fyz.os.ze závisl.čin , , ,0 104, ,5 101,5 106, fyz.os.ostatní 8 825, , ,0 84, ,7 98,9 83, daň příj.právn.os , , ,0 108, ,1 101,6 110, DPH , , ,7 129, ,8 90,9 117, daň z nemovitostí 2 119, , ,0 100, ,5 98,7 98,8 Úhrn daní od FÚ , , ,7 110, ,7 96,8 107,2

3 Plnění jednotlivých položek rozpočtu města Údaje rozpočtu jsou uvedeny v tis. Kč Údaje skutečnosti jsou uvedeny v Kč 1. PŘÍJMY ROZPOČTU POL Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Daň fyz. osob ze závislé činnosti - sdílená , , ,00 101,5% Daň fyz. osob z podnikání - sdílená 1 810, , ,00 95,8% Daň fyz.osob srážková- sdílená, 1,5% motivace 908,0 630, ,00 114,0% Daň fyz.osob z podnikání- 30% dle místa vzniku 6 635, , ,00 98,2% Daň z příjmů fyz. osob , , ,00 100,6% Daň z příjmů práv. osob , , ,00 101,6% Daň z příjmů práv. osob za MěÚ 3 500, , ,00 100,0% Daň z příjmů práv. osob a MěÚ , , ,00 101,3% Daň z DPH - sdílená , , ,00 90,9% Správní poplatky 2 050, , ,00 110,0% Správní poplatky z automatů (VHP) 480,0 480, ,00 86,3% Poplatky od občanů za odpad 3 500, , ,00 105,3% Poplatky od občanů za psy 185,0 185, ,00 99,1% Pobytové poplatky 20,0 20, ,00 82,2% Poplatky za užívání veř.prostran. 110,0 150, ,00 112,0% Poplatky ze vstupného 20,0 20, ,00 86,1% Místní popl. z hracích automatů (VHP) 470,0 470, ,00 110,4% Ostat. poplatky 90,0 55, ,00 89,3% Poplatky správní a místní 6 925, , ,00 105,7% Daň z nemovitostí 2 120, , ,00 98,7% 1 21 Daňové příjmy , , ,00 97,8% Kultura 20,0 20,0 0,00 0,0% Vnitřní odbor 160,0 160, ,30 108,4% Pečovatelská služba 110,0 110, ,00 89,1% Ostatní příjmy za služby 0,0 0, , Celkem příjmy za služby 290,0 290, ,30 94,3% Odvod přebytku Bytermu 0,0 0,0 0, Pronájem pozemků 200,0 200, ,00 90,0% Pronájem lesního majetku 1 200, , ,00 100,2% Nájemné od MěS (TKO+kanalizace+Excelent) 1 900, , ,00 112,7% Nájemné od Nemocnice 1,0 251, ,00 100,0% Nájemné od VAK 500,0 500, ,00 100,0% Nájemné z nebytových prostor (Prima, ZvŠ, aj.) 472,0 472, ,00 138,3% 213x 34 Jiné nájmy (Honební spol.,...) 10,0 10, ,00 83,2% Příjmy z pronájmu celkem 4 283, , ,00 108,9% Přijaté úroky a dividendy 60,0 44, ,28 154,0% Pokuty uložené městem 1 200, , ,75 94,4% Příjmy za náklady řízení 140,0 140, ,17 85,0% Příjmy od provozovatelů VHA 370,0 441, ,90 99,9% Příjmy z vydraž. nájemného 350,0 140, ,00 100,0% Ostatní nedaň. příjmy nahodilé 2 400, , ,41 55,2% Jiné nedaňové příjmy 3 260, , ,48 60,5% Splátky půjčky - Dům zdraví (bez úroků) 0,0 112, ,00 100,0% Splátky půjček z FRB - Byterm (bez úroků) 492,0 0,0 0, Splátky půjček z FRB - občané (bez úroků) 18,0 0,0 0, Nedaňové příjmy 9 603, , ,81 84,0% Příjmy z prodeje pozemků 1 400, , ,70 102,1% Příjmy z prodeje bytů 1 000, , ,00 120,4% Zálohy na budoucí prodej bytů (př. vestavby) 310,0 360, ,00 197,0% Prodej Excelentu 0, , ,00 100,0% Prodej garážových míst - Žižkova 750,0 0,0 0, Prodej majetkového podílu nemocnice - 40% 2 400, , ,00 100,0% Příjmy z prodeje hmotného majetku nemocnice 0,0 78, ,00 100,0% Příjmy z prodeje ostatního majetku - př. auta 0,0 16, ,00 34,7% 3 55 Kapitálové příjmy 5 860, , ,70 105,1% Základní dotace ze SR - sociální dávky , , ,00 100,0% Základní dotace ze SR - RVS (na úředníka) , , ,00 100,0% Základní dotace ze SR - státní správa+školství 5 118, , ,00 100,0% Dotace z Úřadu práce (stážistka Muzeum) 0,0 89, ,00 100,0% Neinvestiční dotace ze SR - účelové (volby...) 0,0 800, ,00 100,0% Neinvestiční dotace z KÚ - účelové (hasiči...) 0,0 211, ,92 100,0% Základní dotace ze SR a KÚ celkem , , ,92 100,0% strana 3 z 18

4 (pokračování: Příjmy rozpočtu) POL Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Inv. dotace - kanalizace, pozastávka 6 377, , ,00 100,0% 42xx 64 Dotace na "Rekonstrukce nám. Míru" 0,0 400, ,00 100,0% 42xx 65 Rekonstrukce ul. Havlíčkova dotace 0,0 0,0 0,00 0,0% Inv. dotace "Školní" 0,0 0,0 0,00-42xx 67 Umělá ledová plocha dotace 0,0 0,0 0,00-42xx 68 Sítě pro RD Edrovice dotace 0,0 0,0 0,00-42xx 69 Sítě pro RD Květná dotace 0,0 336, ,00 100,0% 42xx 70 Sítě pro RD Fučíkova dotace 0,0 0,0 0,00-42xx 71 Sítě pro RD Komenského dotace 0,0 336, ,00 100,0% 42xx 72 Regenerace sídliště Příkopy 0, , ,20 85,1% 42xx 73 Šikmá střecha ZŠ 1.máje dotace 0, , ,00 100,0% 42xx 74 Vestavby Hornoměstská 28,30 dotace 0,0 0,0 0,00-42xx 75 Stavba Biokoridoru 0,0 0,0 0,00 0,0% 42xx 76 Revitalizace Krkavčího potoka 0,0 0,0 0,00 0,0% 42xx 77 Vestavby Bartákova 24 0,0 0,0 0,00 0,0% 42xx 78 Vestavby Hornoměstská 47,49,51 dotace 0,0 0,0 0,00-42xx 79 BD tř. Hrdinů 56 0, , ,00 100,0% 42xx 80 Vestavby Čapkova dotace 0, , ,00 100,0% 42xx 81 DPS Hornoměstská 0,0 0,0 0,00-42xx 82 Investiční dotace - vodovod Jamartice 0,0 0,0 0,00-42xx 83 Rozvojové dotace celkem 6 377, , ,20 96,9% Neinvestiční převody od obcí (dojížd. žáci) 200,0 297, ,00 100,0% Převody z FRR , , ,00 100,0% 4 86 Dotace a převody celkem , , ,12 99,3% Příjmy celkem , , ,63 98,3% 2. FINANCOVÁNÍ POL Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Úvěr ĆSOB - kanalizace 0,0 0,0 0, Úvěr na vykoupení KD - SORTIE 0,0 0,0 0, Úvěr na vykoupení pohledávek - Cimer II 7 000,0 0,0 0, Nové úvěry + půjčky přijaté 7 000,0 0,0 0, Splátky úvěru od KB - SORTIE , , ,00 100,0% Splátky úvěru od ČSOB - kanalizace , , ,00 100,0% Splátky úvěru od ČSOB - pivovar , , ,00 100,0% Splátky úvěru od ČSOB - vestavby -250,0-250, ,00 100,0% Splátky úvěru od ČSOB - CIMER , , ,00 100,0% Splacení krátkodobého úvěru od ČS - Cimer II ,0 0,0 0, Splátka ČMHB - dům Sokolovská -238,0-238, ,70 99,8% Splátka SFRB (1, ) -170,0 0,0 0, Splátky úvěru od KB 0,0 0,0 0, Splátka půjčky Pozemstav 0,0 0,0 0, Splátka půjčky RD 0,0 0,0 0, Splátky úvěrů a půjček , , ,70 100,0% Příjem splátky dl. půjčky od MěSl - 7,5 mil. 0, , ,00 100,0% Příjem splátky dl. půjčky od TH - 1,9 mil. 0,0 0,0 0, Aktivní operace financování (příjmy) 0, , ,00 100,0% Pasivní operace financování (výdaje) 0,0 0,0 0, Saldo financování ,0 679, ,30 100,0% 3. REKAPITULACE ZDROJŮ PRO VÝDAJE POL Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Příjmy celkem , , ,63 98,3% Saldo financování ,0 679, ,30 100,0% 115 Zdroje pro výdaje celkem , , ,93 98,3% strana 4 z 18

5 4. VÝDAJE ROZPOČTU ODPA Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Opatření k ozdravění zvířat 3,0 13, ,00 115,4% Ostatní výdaje zeměd., lesnictví 0,0 165, ,00 99,9% Zemědělské a lesní hospod. 3,0 178, ,00 101,1% Příspěvek na podporu cestovního ruchu 80,0 15, ,00 58,6% Cestovní ruch - ost. výdaje 131,0 163, ,50 129,6% Průmysl, obchod, služby 211,0 178, ,50 123,6% Údržba a opravy komunikací 1 800, , ,50 96,7% Rekonstrukce nám. Míru - projekt 0,0 400, ,50 0,0% Rekonstrukce "ulice Školní" 6 000, , ,00 6,0% Čištění a zimní údržba komunikací 3 700, , ,50 100,3% ODSH - Dopravní značení, včetně projektů 650,0 748, ,50 100,3% ODSH - posudky, projekty 130,0 32, ,00 100,5% Příspěvek na dopravní obslužnost 150,0 250, ,00 116,8% Doprava - zákl , , ,00 80,8% Provozní výdaje na pitnou vodu 50,0 180, ,00 81,4% Ostatní výdaje na náhony a kanalizaci 200,0 300, ,50 96,3% Kanalizace Janovice 400,0 100, ,50 55,2% Program odpadového hospodářství 100,0 0,0 0, Vodovod Jamartice 100,0 10, ,25 12,8% Vodní hospodářství 850,0 590, ,25 83,4% Průmysl, obchod, služby , , ,75 81,3% Mateřské školy - příspěvek na provoz 3 565, , ,00 100,0% Mateřské školy - příspěvek investice 830, , ,50 99,4% Mateřské školy - přímo hrazené výdaje 0,0 60, ,00 98,1% Rezerva mateřské školy - provoz 600,0 0,0 0, ZŠ - Šikmá střecha 1.máje , , ,00 101,4% ZŠ - příspěvek na provoz (pozn. sloučení škol) 6 001, , ,00 100,0% ZŠ - příspěvek investice 450, , ,00 100,0% ZUŠ - oprava štřechy 390,0 860, ,00 55,3% Zvláštní škola - opravy, modernizace 1 410,0 720, ,00 99,8% 31xx 146 Ost.výdaje na školství (příspěvky) 100,0 46, ,00 99,3% Vzdělání a věda - zákl , , ,50 99,1% Knihovna - příspěvek 1 914, , ,00 100,0% Muzeum - příspěvek 1 367, , ,00 100,0% Výdaje na kulturní akce 100,0 60, ,50 77,8% Komise pro občanské záležitosti 120,0 120, ,50 111,6% Komise pro občanské záležitosti - Mzdy 90,0 90, ,00 93,6% Podpora zachování památek 350,0 20, ,00 121,5% TV PRIMA, místní rozhlas 420,0 300, ,00 100,0% Kultura a církve 4 361, , ,00 100,0% Péče o sportovní zařízení obce - Jiskra+ hřiště 424,0 518, ,50 100,0% Tělovýchovná činnost - příspěvky 435,0 420, ,00 97,5% Umělá ledová plocha 1 763, , ,00 0,3% Skatepark 0,0 0,0 0, SVČ - příspěvek 2 600, , ,00 99,9% SVČ - přímo hrazené výdaje (projekt soc.zařízení) 0,0 0, , Jiné výdaje na tělovýchovu 0,0 6, ,00 100,0% Tělovýchovná a zájmová činnost 5 222, , ,50 67,4% Poskytnuté neinvestiční dotace 500,0 500, ,00 78,4% Hrazení oprav v nemocnici + tech.zhodnocení 0,0 263, ,41 186,3% Poskytnutá půjčka DŮM ZDRAVÍ RÝMAŘOV 0,0 900, ,00 100,0% Výdaje na zdravotnictví 500, , ,41 107,1% Výdaje na prodej nemovitostí (včetně Excelent) 400,0 880, ,00 92,5% Vestavby Bartákova 24 0,0 69, ,00 100,0% Vestavby Čapkova 744, , ,60 100,0% Vestavby Hornoměstská 28,30 100,0 18, ,00 195,0% Vestavby Hornoměstská 47,49,51 0,0 0, , BD tř. Hrdinů , , ,00 102,5% Vratka zálohy za byt Sokolovská ul - ŠCRM 0,0 488,0 0,00 0,0% Regenerace sídliště Příkopy 2 098, , ,20 85,1% Půjčky FRB občanům-údrž.byt 50,0 0,0 0, Odstupné, vrácené zálohy 100,0 258, ,00 124,8% Údržba nebytových prostor 0,0 50, ,00 605,0% 361x 179 Ostatní výdaje ne/bytového hospodářství 30,0 243, ,70 105,4% Bydlení, bytový fond 5 781, , ,50 93,0% strana 5 z 18

6 (pokračování: Výdaje rozpočtu) I. ODPA Řád. Popis Původní Upravený Skutečnost k 31/12/2005 % plnění Veřejné osvětlení provoz 2 650, , ,50 108,9% Veřejné osvětlení investice 200,0 200,0 0,00 0,0% Pohřebnictví + střecha + rozptylová loučka 580,0 300, ,00 96,7% TI - dokončení sítí, Žižkova garáže 1 771,0 122, ,50 2,9% TI - plynovod Palackého 250,0 0,0 0, Výkup plynovodů od občanů 0,0 3, ,00 99,2% Sítě pro RD - Edrovice 4 bj 786,0 786, ,00 121,9% Sítě pro RD - Komenského 6 bj 1 111,0 336, ,00 123,6% Sítě pro RD - Květná 5 bj 826,0 586, ,00 100,0% Příspěvek občanům na sítě 200,0 100, ,00 115,5% Průmyslová zóna, břemena 100,0 150, ,80 1,1% Územní plánování - studie, PD 1 700,0 620, ,00 3,8% SÚ - územní plán 500,0 47, ,00 98,7% SÚ - ostatní územní rozvoj 400,0 400, ,00 5,1% Nákup technologie EXCELENT od MS s.r.o. 0, , ,00 100,0% MS s.r.o. - navýšení základního jmění 0, , ,00 100,0% 363x 196 Ostatní výdaje na komun. služby a rozvoj 0,0 3, ,00 294,6% Služby komunální, územ.roz , , ,80 94,0% Bydlení, služby, územní rozvoj , , ,30 93,6% Výdaje za svoz TKO 3 500, , ,00 103,2% Ostatní výdaje na TKO 100,0 100, ,00 93,4% Výdaje na veřejnou zeleň 2 000, , ,50 107,2% Ostatní ochrana přírody 200,0 117, ,00 191,1% Ochrana životního prostředí 5 800, , ,50 105,9% Služby pro obyvatelstvo celkem , , ,21 95,4% Sociální dávky a dotace , , ,00 78,9% DPS Hornoměstská 282,0 282, ,00 38,3% Pečovatelská služba 740,0 657, ,69 93,9% Klub důchodců 30,0 30, ,90 35,3% Ostatní výdaje soc.péče 30,0 30, ,00 84,9% Příspěvek Diakonie 400,0 498, ,00 100,0% Jiné příspěvky na soc. prevenci 35,0 35, ,00 149,1% Sociální péče a pomoc 1 517, , ,59 85,6% Sociální věci a politika zam , , ,59 79,1% Policie městská - mzdy 550,0 550, ,00 99,3% Policie městská ostatní výdaje 319,0 319, ,93 79,9% Požár.ochrana dobrov. mzdy, OON 487,0 487, ,20 91,7% Požár.ochrana dobrov. ostat.výdaje 378,0 405, ,89 78,2% Výdaje na objekt has.sboru Rýmařov 147,0 147, ,80 165,3% Obrana a bezpečnost 1 881, , ,82 94,7% 61xx 220 Mzdy zastupitelstva a správy , , ,00 99,3% Pojistné sociální a zdravotní 6 441, , ,00 98,9% Obřadní síň 115,0 115, ,10 97,5% Vnitřní správa - materiál (POL 513x) 1 677, , ,11 93,7% Spotřeba energie 850,0 850, ,06 99,0% Spoje, telefony 1 600, , ,77 101,5% Vnitřní správa - služby (POL 516x) 1 790, , ,10 117,0% Vnitřní správa - služby zpracování dat 1 360, , ,80 73,9% Příspěvek na stravování 650,0 280, ,00 135,9% Důchodové připojištění 160,0 0,0 0, Vnitřní správa - opravy a údržba 1 110, , ,13 96,5% Příspěvky sdružením (SOR, SMO, Euroregion) 95,0 95, ,80 83,2% Příspěvek/Půjčka - Rýmařovsko o.p.s. 0,0 600, ,00 100,0% Vnitřní správa - ostatní výdaje 330,0 730, ,90 84,5% Vnitřní správa - investiční výdaje 2 780, , ,00 84,6% Dotace na výkon státní správy UZ ,0 537, ,00 97,8% Územní samospráva, státní správa , , ,77 98,5% * 237 Úroky z úvěrů 1 774, , ,98 98,7% Daň z příjmů za MěÚ 3 500, , ,00 100,0% Sdružené pojištění města (bez Byterm-u) 160,0 160, ,00 94,1% Odvod do soc. fondu (již schválené "3%") 0,0 573, ,00 92,3% Výkup pozemků (vč. zahradkáři, budoucí DPS) 100,0 38, ,00 99,4% Náklady dražby Cimera 150,0 0,0 0, Vypořádání DULAJ 0,0 416, ,50 99,9% Vypořádání SŠCRM 0,0 551, ,00 100,0% Výdaje SŠCRM x PRIMA 0,0 0, , Rozpočtová rezerva 500, ,8 0,00 0,0% strana 6 z 18

7 (pokračování: Výdaje rozpočtu) II Vrácení dotace za nepostavený RD Zahradník 80,0 80,0 0,00 0,0% Ostatní výdaje finančních operací 30,0 60, ,21 361,1% Finanční vypořádání předchozího roku 3 568, , ,30 100,0% Jiné finanční výdaje 8 088, , ,01 36,7% Všeobecná veřejná správa , , ,76 75,7% Výdaje celkem , , ,13 84,1% 253 SALDO +,- 0,0 0, ,80 - Rekapitulace stavu sociálního fondu ke Řádek Rozpočet 2005 v tis. Kč Skutečnost 2005 v Kč % plnění Položka 1 Stav , ,60 90,4% 2 Tvorba 3 % z mezd 573, ,00 92,3% 3 Příjmy splátek půjček od zaměstnanců 0,0 0,00-4 Jiné zdroje (úroky) 0,5 531,75 106,4% 5 Zdroje pro rok , ,35 91,9% 6 Bankovní poplatky 6, ,50 99,9% 7 Příspěvky na stravování zaměstnanců 386, ,00 104,3% 8 Odměny a dary (k životnímu jubileu) 40, ,00 72,5% 9 Poskytnuté půjčky 0,0 0,00-10 Vzdělávání, kulturní a sportovní činnost 20, ,00 33,0% 11 Příspěvek k důchodovému připojištění 160, ,00 95,4% 12 Výdaje celkem 612, ,50 97,5% 13 Stav ke , ,85 64,7% Rekapitulace stavu Fondu rozvoje bydlení za rok 2005 Řádek Rozpočet 2005 v tis. Kč Skutečnost 2005 v Kč % plnění Položka 1 Stav , ,89 100,0% 2 Příjem 50% z vydraženého nájemného 200, ,00 100,0% 3 Příjmy splátek půjček od Byterm 492, ,00 100,1% 4 Příjmy splátek půjček od občanů 18, ,00 99,0% 5 Převod ze základního běžného účtu 0, ,00-6 Jiné zdroje (úroky) 38, ,66 99,3% 7 Příjmy celkem 831, ,55 127,4% 8 Splátky úvěru SFRB -170, ,24 99,9% 9 Financování celkem -170, ,24 99,9% 10 Zdroje pro rok , ,31 134,5% 11 Bankovní poplatky 6, ,10 99,4% 12 Půjčka Bytermu z FRB 0,0 0,00-13 Půjčka občanům z FRB 0,0 0,00-14 Úroky z úvěru SFRB 39, ,76 99,3% 15 Výdaje celkem 45, ,86 99,3% 16 Stav ke , ,45 137,1% Pozn. Příjem uvedený v řádku 5 představuje narovnání účetního stavu, kdy na místo z běžného výdajového účtu (viz předchozí strany) bylo z účtu FRB chybně vypláceno odstupné z bytů. viz komentář na následující straně strana 7 z 18

8 Finanční vypořádání účelových dotací UZ Účel dotace Přijato k 31/12/2005 Vyčerpáno k 31/12/2005 (Údaje v Kč) K vrácení 201 KrÚ - dotace na odstranění havárie - Karlov úpravna 9 243, ,92 0, KrÚ - Výdaje sboru dobrovolných hasičů , , , Úřad práce - dotace na pracovníka Muzea , ,00 0, MŽP ČR - Program péče o krajinu , ,00 0, MMR ČR - dotace na projekt Rekonstrukce nám. Míru , ,00 0, MMR ČR - dotace Regenerace sídliště Příkopy , ,00 0, MMR ČR - dotace BD tř. Hrdinů , ,00 0, MMR ČR - dotace TI pro RD Květná , ,00 0, MMR ČR - dotace TI pro RD Komenského , ,00 0, MMR ČR - dotace vestavby Čapkova , ,00 0, MZ ČR - Úhrada zvýš. nákladů podle 24 les. zákona , ,00 0, MZ ČR - Náklady na činnost lesního hospodáře , ,00 0, MZ ČR - dotace na evidenci zemědělských podnikatelů , ,00 0, SFŽP - doplatek dotace na kanalizaci - POZASTÁVKA , ,00 0, MF - dávky sociální péče , , , MF - zvýšení dotace na výkon státní správy , ,00 0, MF - dotace na Rekonstrukci ZŠ 1. máje , ,00 0,00 C E L K E M , , ,00 Rozhodující část tvoří vratka dotace na sociální dávky (ÚZ 98072): (k podstatnému snížení čerpání prostředků v roce 2005 došlo na úseku dávek poskytovaných do sociální potřebnosti, rodinám s nezaopatřenými dětmi a nezaměstnaným bezdětným občanům. V porovnání s rokem 2004, kdy bylo v pododdíle rozpočtové skladby 417, dávkový paragraf 4175 vyplaceno tis. Kč, bylo v roce 2005 vyplaceno pouze tis. Kč. K tomuto podstatnému snížení došlo změnami sociální politiky ve státě, zejména změnou státní politiky zaměstnanosti, kdy dochází ke zvýšení příjmů občanů a tím snížení vyplacených částek při pobírání dávek sociální péče. Zákon o zaměstnanosti umožňuje občanům v evidenci uchazečů ÚP přivýdělek do výše 50% minimální mzdy, dále prodlužuje podpůrčí dobu uchazečů věkové skupiny nad 50 let z 6 měs. až na 12 měs. Dalším důvodem nízkého čerpání dotace na dávky sociální péče je zvýšení částek životního minima s účinností od 1/2005 a tím zvýšení příjmů občana z dávek státní sociální podpory, zvýšení rodičovského příspěvku a dále pak i zvýšení minimální mzdy. Příjem občana zásadně ovlivní výši poskytované dávky) Zbývající část vrácených dotací tvoří poskytnutá dotace z rozpočtu Moravsko-slezského kraje na SDH. Důvodem pro vrácení bylo nesplnění kvalifikačních kritérií jednoho z členů SDH. Výsledek hospodaření: (Údaje v tis. Kč) Uprav.rozp. Skutečnost Rozdíly Ukazatel skut.-rozp. Příjmy rozpočtu celkem , , ,0 Výdaje rozpočtu celkem , , ,1 Saldo příjmy mínus výdaje -509, , ,1 Operace financování 0,0 0,0 0,0 úvěry (nové mínus splátky úvěrů) , ,6 0,4 aktivní operace řízení likvidity 7 500, ,0 0,0 Saldo operací financování 509,0 509,4 0,4 Přebytek včetně salda financování 0, , ,5 Finanční vypořádání účel. dotací za rok 2005 v saldu , ,6 Přebytek po odpočtu finančního vypořádání 0, , ,9 strana 8 z 18

9 Původní i upravený roku 2005 byl sestaven a upravován jako vyrovnaný v tom smyslu, že rozpočtovými příjmy byly pokryty výdaje rozpočtu, saldo operací financování a konečná rozpočtová rezerva ve výši cca 15,86 mil. Kč (včetně SF+FRB). Ve skutečnosti bylo docíleno ještě vyššího přebytku volných prostředků koncem roku a to asi o + 3,34 mil. Kč. Podrobnější rozbor zdrojů vzniku tohoto přebytku proti upravenému rozpočtu je v předchozí tabulce. Komentář k jednotlivým položkám rozpočtu: 1. Rozpočtové příjmy V úhrnu byly příjmy rozpočtu splněny na 98,3 % upraveného rozpočtu. Z toho byly: - daňové příjmy (tř. 1) nenaplněny o ,0 tis. Kč - nedaňové příjmy vlastní (tř. 2) nenaplněny o ,0 tis. Kč - kapitálové příjmy (tř. 3) překročeny o + 823,2 tis. Kč - převody a dotace (tř. 4) nenaplněny o - 727,5 tis. Kč tj. v úhrnu ,3 tis. Kč - Daňové příjmy Celkové příjmy z daní od finančního úřadu byly splněny na 96,8 % (podrobně viz strana 2). Překročení správních a místních poplatků je ovlivněno zejména výběrem správních poplatků (mimo správních poplatků za výherních hracích automaty), místního poplatku za TKO a za užívání veřejného prostranství a VHP. - Nedaňové příjmy Byly v úhrnu splněny jen na 84 %. Nejvýznamnější položkou ovlivňující nesplnění rozpočtu nedaňových příjmů tvoří položka Ostatní nedaňové příjmy nahodilé - řádek 41, která se na základě výsledku jednání se skupinou likvidátorů pojišťovny, řešící pojistnou událost Vyhořelý dům tř. Hrdinů 56, v posledním prosincovém rozpočtovém opatření roku 2005 zvýšila o očekávané pojistné plnění ve výši 2,548 mil Kč. - Kapitálové příjmy a dotace Kapitálové příjmy byly splněny na 105,1% a to zejména doplacením dlužné částky z titulu smlouvy o budoucí smlouvě na prodej půdního bytu v objektu Sokolovská 23/1252, řádek 49. Skutečnost, že žadatel byt opravdu odkoupí, byla do poslední chvíle nejasná a proto nebyla do rozpočtu v 12/2005 zapracovaná. Z dotací nebyla zcela vyčerpaná investiční dotace na Regeneraci panelového sídliště Příkopy v částce cca 727 tis. Kč. Důvod je čistě prozaický pozdní uvolnění finančních prostředků od poskytovatele dotace a příchod zimního počasí. 2. Operace financování Splátky úvěrů byly plněny v souladu se sjednanými splátkovými kalendáři. 3. Výdaje rozpočtu Globál výdajů byl v roce 2005 proti upravenému rozpočtu nenaplněn o ,4 tis. Kč; výsledek je již očištěn o rozpočtovanou rezervu. Zbývající nejvýznamnější nedočerpané výdaje tvoří jak bylo uvedeno již dříve výdaje v oblasti sociálních dávek (9 891,3 mil. Kč) a rozpočtované výdaje na investiční akci Rekonstrukce ulice Školní (nutná podmínka pro poskytovatele dotace, cca mil. Kč). Splnění hlavních cílů rozpočtu je možno posoudit z následujících sumárních srovnání : strana 9 z 18

10 (údaje v tis. Kč) Upr.rozp. Skuteč. Rozdíly % sk.-rozp. plnění Druhové členění výdajů * 50xx Mzdové výdaje + "odvody" , ,0-266,0 99,0% 51xx Neinvestiční nákupy a výdaje , ,4 331,8 100,8% 52xx Neinvestiční transfery podnikatelům 2 258, ,5-65,8 97,1% a nezisk.organizacím BĚŽNÉ VÝDAJE 53xx Ostatní neinvestiční transfery a další platby rozpočtu , ,8-143,9 99,4% KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Druh odvětví 54xx Neinvestiční transfery obyvatelstvu , , ,9 78,4% 56xx Neinvestiční půjčené prostředky 1 500, ,0 0,0 100,0% 59xx Ostatní neinvestiční výdaje ,7 206, ,1 1,3% 5xxx CELKEM tř , , ,9 83,3% 61xx Investiční nákupy , , ,4 81,0% 62xx Nákup akcií a majetkových podílů 7 516, ,0 4,0 100,1% 63xx Investiční transfery 2 570, ,2-8,8 99,7% 6xxx CELKEM tř , , ,2 85,2% CELKEM , , ,1 83,7% Účelové členění výdajů * 1 Zemědělství,lesnictví 178,3 180,2 1,9 101,1% 2 Průmysl, obchod , , ,5 82,7% Školství, kultura, zdravotnict , , ,5 94,9% Komunál.hosp.,život.prostř , , ,3 95,9% 4 Sociální věci , , ,3 79,1% 5 Obrana, bezpečnost 1 908, ,0-101,2 94,7% 6 Vnitřní věci, finanční operace , , ,2 73,9% * Výdaje bez konsolidačních položek Celkem , , ,1 83,7% Seznámení se s plněním jednotlivých výdajových kapitol bylo předmětem příslušných odborových komisí a finančního výboru. Za všechny uvádíme komentář jen u vybraných výdajových položek: - ř. 123, 124, a další investiční akce: přečerpání u některých z těchto položek je způsobeno přeúčtováním z položky Územní plánování - studie, projekty řádek 191, která naopak vykazuje nyní nízké čerpání. Tato položka představuje neinvestiční výdaje na obecné studie a plány, které se budou v průběhu roku zpracovávat. Jakmile je ale rozhodnuto, že se záměr bude realizovat, je nutné projekt a další výdaje začít účtovat jako výdaje související s pořízením konkrétního majetku (stavby) a načíst je tak do ceny stavby. - ř. 184, garáže Žižkova: akce byla koncem roku pozastavena z důvodu pozdně obdržených dotací na inženýrské sítě pro rodinné domky (TI Květná, Komenského), které ve výběrovém řízení získal tentýž dodavatel a již nebylo technicky možné do konce roku (začátku zimy) zrealizovat všechny 3 stavební akce. Přednost tedy dostaly investice se spoluúčastí státního rozpočtu. - ř. 218, výdaje na objekt zbrojnice: materiál na opravu sprch a čerpadla; nátěr střechy a klempířských prvků; vývoz lapolu; oprava vstupních dveří, výměna luxferů, oprava schodiště 113 tis. Kč; sněhové zábrany na střeše 11,9 tis. Kč. - ř. 226, vnitřní správa-ostatní služby: přečerpání o 17 %; nerozpočtované byly např. náklady právního sporu mezi společnostmi VAK <=> BRVOS (104 tis. Kč); dále tato položka obsahuje např. výdaje spojené se zaměřením historického majetku města (570.5 tis. Kč); nejpodstatnější výdaje této položky tvoří servisní služby spojené s vnitřním informačním systémem GINIS (650.4 tis. Kč). - ř. 36,44,45,99,228-9,237: položky byly na konci roku upraveny nebo vynulovány/převedeny do sociálního fondu nebo do fondu rozvoje bydlení, který se bude sledovat a rozborovat zvlášť. - ř. 248, ostatní výdaje finančních operací: položka byla překročena jednou z posledních operací roku, kdy se deponovaly na účet cizích prostředků peníze na mzdy a rozdíl vzniklý z nemožnosti přesného odhadu byl zúčtován jako ostatní finanční operace; v případě, že by se rozdíl zde nepřeúčtoval, zkreslil by výdaje na mzdové prostředky v řádku 220. strana 10 z 18

11 4. Plnění ukazatele dluhové služby z výsledků roku Přehled údajů, rozhodných podle upřesněné metodiky MF ČR ze dne pro stanovení souhrnného ukazatele dluhové služby je uveden v následující tabulce: Číslo řádku Název položky Vymezení ukazatele, odkaz na rozpočtovou skladbu Stav ke Daňové příjmy po konsolidaci třída 1 - ř.4010 výkazu Fin ,72 2 Nedaňové příjmy po konsolidaci třída 2 - ř.4020 výkazu Fin ,63 3 Přijaté dotace finanční vztah položka ,60 4 Dluhová základna ř.1 + ř.2 + ř ,95 5 Úroky položka ,85 6 Splátky jistiny a dluhopisů položky 8xx2 a 8xx ,63 7 Splátky leasingu položka ,00 8 Výdaje na dluhovou službu ř.5 + ř.6 + ř ,48 9 UKAZ. DLUHOVÉ SLUŽBY ř.8 děleno ř.4 (v %) 5,10 Docílení ukazatele dluhové služby v ř. 9 pod 15 % je nutnou podmínkou poskytnutí účelových rozvojových dotací. Město Rýmařov tento předpoklad pro přiznání dotací splňuje. 5. Přehled rozvahových pohledávek a závazků města ke dni (údaje uvedené v Kč). a) POHLEDÁVKY SUAU Složka majetku: 314xx poskytnuté zálohy Přírůstky 2005 Úbytky zálohy na elektrickou energii 0, ,00 0, , zálohy na teplo 0, ,00 0, , zálohové faktury dodavatelské - bez enegrií 0, , , , zálohy na CCS karty 0, ,00 0, ,00 314xx CELKEM: 0, , , ,50 Složka majetku: 315xx SUAU Předpisy 2005 pohledávky za rozpočtovými příjmy Úhrady Poplatek za psy , , , , Poplatky za odpady - trvale bydlící , , , , Náklady řízení - poplatek za odpady 400,00 0,00 200,00 200, Poplatky za odpady - chataři 5 196, , , , Pokuty RVV OKU (převzaté z OKÚ) 1 200,00 0, ,00 0, Pokuty od správní komise města , , , , Pokuty VV obč. průkazy, cestov.doklady 0, , ,00 0, Pokuty z dopravy ODSH , , , , Pokuty z dopravy RDSH (převzaté z OKÚ) ,00 500, , , Pokuty z živnostenského úřadu , , , , Pokuty z živnostenského úřadu (převzaté z OKÚ) ,00 200, , , Pokuty ze ŽpaV 9 000, , , , Pokuty ze stavebního úřadu , , , , Přeplatky sociálních dávek , , , , Výživné ze SZ OKÚ , , , , Výživné ze SZ , , , , Sociální půjčky OKÚ ,00 0,00 0, , Příspěvek na vozidlo OKÚ ,00 0,00 0, , Sociální dávky minulých let vymáhané FO , , , , Pokuty Městské policie 600, , ,00 300, Pokuty - místní poplatek za rekreační pobyt 0, , ,00 0, Nájmy nebytových prostor - přímo městem 0, , ,00 0, Nájmy majetku (např. MěSl, lesy, kanalizace,...) , , ,70 0, Nájmy pozemků 5 931, , , , Interní vyúčtování telefonů zaměstnancům 13, , ,50 0, Prodeje domů a bytů (hrazeno dle splát. kalendářů) , , , , Prodeje pozemků (zálohy před uzavř.smlouvy) , , , , Převzaté pohledávky při likvidaci s.p. Lena , ,60 0,00 0, Pohledávka z titulu ručení - Autocolor , , ,00 0, Průběžný vyrovnávací účet (chybná regulace) 51, ,33 0, , x Vykoupení pohledávky p. Cimer , ,37 0, , Vykoupení pohledávky SORTIE , ,34 0,00 0,00 315xx CELKEM: , , , ,09 strana 11 z 18

12 Doplňující informace k poplatku za odpady: Ukazatel Celkem Trvale bydlící Chataři počet Kč počet Kč počet Kč Aktuální saldo pohledávky - 31/12/2004 *** Aktuální saldo pohledávky - 31/12/ NEDOPLATKY: počet + částka - plná sazba poplatku 500 Kč sleva za ekologické vytápění (EKO) 450 Kč studenti 250 Kč zdržující se dlouhodobě mimo TB* 250 Kč kombinace EKO+STUDENT 225 Kč kombinace EKO+MIMO TB 225 Kč pobyt ve vazbě 0 Kč CELKEM nedoplatky: PŘEPLATKY: počet + částka - plná sazba poplatku 500 Kč sleva za ekologické vytápění (EKO) 450 Kč studenti 250 Kč zdržující se dlouhodobě mimo TB* 250 Kč kombinace EKO+STUDENT 225 Kč kombinace EKO+MIMO TB 225 Kč pobyt ve vazbě 0 Kč CELKEM přeplatky: Celkový počet druhů poplatků - plná sazba poplatku 500 Kč sleva za ekologické vytápění (EKO) 450 Kč studenti 250 Kč zdržující se dlouhodobě mimo TB* 250 Kč kombinace EKO+STUDENT 225 Kč kombinace EKO+MIMO TB 225 Kč pobyt ve vazbě 0 Kč Další údaje Počet poplatníků za rok Plná sazba poplatku roční Prům.poplatek na 1 poplatníka - 409,19 500,00 Průměr výše slevy na osobu v Kč - 71,63 0,00 % slevy na osobu - 14,3 0,0 Předpis poplatku celkem v r ** v r v r v r Dosavadní Index r / 2004 v % 99,62 99,52 107,66 * trvalé bydliště ** data nelze získat z předchozího programu *** počet dlužníků z roku 2004 nenavazuje na počet roku 2005; údaj roku 2004 totiž představuje taky dlužníky, kteří se přihlásili jako společní plátci; jedna osoba tak dlužila za více osob v jedné domácnosti Nedoplatek pohledávky za místní poplatek za odpady u trvale bydlících občanů činil ke dni 31/12/ ,- Kč. Z tohoto dluhu již bylo do 14/2/2006 uhrazeno cca 52 tis. Kč. Asi 1/3 nedoplatků tvoří neuhrazený poplatek za 2. pololetí 2005 (případně poplatek za celý rok 2005), který je většinou hrazen alespoň z části s poplatky za rok Tito občané spadají do skupiny, která hradí složenky ze zásady až po době splatnosti. Nejpodstatnější část dluhu je tvořena předpisy vůči cca 250 občanům, kteří se zpočátku zaregistrovali a jsou hlášeni k trvalému pobytu v Rýmařově, ale fyzicky se tu nezdržují a adresa jejich pobytu není známa --> nelze tedy doručit platební výměry, složenky a zahájit tak vymáhání (korespondenci pošta vrací). Každým rokem, kdy je automaticky vytvářen roční předpis, se tak dluh vůči těmto poplatníkům znásobuje. strana 12 z 18

13 Účet zůstatek tvoří především nezaplacený stav kupních cen při prodeji domů dle smluvených splátkových kalendářů. Účet záporný zůstatek je způsoben přijetím záloh na budoucí prodeje stavebních pozemků (lokalita Edrovice, Komenského, Na Stráni, atd.). Účet záporná částka ve výši ,33 Kč vznikla při pořizování dokladu regulace příjmů II. K Na místo účtu SUAU bylo chybně pořízeno Zjištění stavu a návrh na opravu provedla dílčí inventarizační komise. Nedopatřením tento interní doklad nebyl zúčtován ve 13/2005. Náprava byla provedena ihned po zjištění v období leden/2006. V roce 2005 bylo v oblasti vymáhání pokut, výživného vyplaceného městem i dříve okresním úřadem a sociálních dávek vydáno finančním odborem 98 exekučních příkazů a to na mzdu, důchody, státní sociální podporu a účty vedených u bank dlužníkům, kteří po výzvě v náhradní lhůtě nezaplatili pokutu a nebyla možná dohoda o zaplacení. Exekuční náklady pro poplatníka v tomto případě činí 2% z dlužné částky, nejméně 200,- Kč. Většina těchto exekucí byla uspokojena a to jednorázovou srážkou nebo měsíčními splátkami podle výše pohledávky a výše zabavitelného příjmu dle ustanovení občanského soudního řádu. V případě neúspěchu (většinou se stává u exekuce na bankovní účty dlužníků, případně změnou zaměstnavatele) se hledají další možnosti pro peněžité vymožení pohledávky. Současné zákony však ještě zcela neumožňují městu získávat všechny údaje pro potřebu vymáhání, tak jako třeba soudům a exekučním kancelářím. Vymáhací proces se proto prodlužuje. V případě, že dlužník projeví zájem splácet pohledávku, a to z důvodů špatné finanční situace jsou povolovány pravidelné měsíční splátky. Rozhodnutí o povolení splátek u pokut bylo vydáno ve 14ti případech jednalo se o dohody u větších pokut na delší období splácení. V případě nedodržení splátek jsou neprodleně podnikány kroky k vymáhání exekucí. U vymáhaného výživného jsou podle daných možností a na základě dostupných informací o dlužnících, kteří si neplní vyživovací povinnost k dětem, uzavírány dohody o splátkách (v roce dohod). Na výživné bylo prostřednictvím okresních soudů podáno 8 exekucí na pracovní příjmy dlužníků, kteří se v současné době nachází ve výkonu trestu nebo na příjem ze zaměstnání. Výše splátky je závislá na příjmech a dluzích jednotlivce. Vymáhání výživného je problematické, jedná se většinou o případy povinných, kteří jsou ve výkonu trestu, dále bez příjmů, evidovaných na úřadech práce, žijících na sociálních dávkách ve výši životního minima, které není možno exekuovat. V případě, že dlužník projeví zájem splácet sám z takových příjmů, jsou uzavírány dohody o splátkách i v malých částkách a v případě neplnění dohody jsou upomínáni. Od září 2004 začal finanční odbor využívat právní služby dle smlouvy o provedení exekuce uzavřené se soudním exekutorem JUDr. Tomášem Vránou se sídlem v Přerově. Za rok 2005 bylo využito ve 27 případech možnosti provedení výkonu exekuce soudním exekutorem, a to na pokutách dopravy, správní komise, živnostenského úřadu a dlužném výživném v těch případech, kdy možnosti provedení exekuce městským úřadem byly vyčerpány. Dle uzavřené smlouvy nese náklady na vymožení pohledávky od vydání usnesení k provedení exekuce soudní exekutor. Úspěšnost takto provedených exekucí je v kompetenci soudního exekutora. Město již nemůže do výkonu exekuce zasahovat tzn. nemůže exekuci zastavit v případě, že dlužník svou pohledávku zaplatí apod. Při použití této formy vymáhání se několikanásobně zvyšují náklady na exekuci pro samotného dlužníka. Z celkového počtu byla vymožena pohledávka v 8mi případech, 19 případů je ve vymáhání. strana 13 z 18

14 Složka majetku: 316xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady ostatní pohledávky původní Zálohy dodavatelům na elektřinu , , ,00 0, původní Zálohy dodavateli za teplo ,00 0, ,00 0, Předpisy vystavených faktur 0, , , , Deponované mzdy + pojistné za 12/ , ,00 0, , původní Záloha provozovateli CCS karet , ,00 0,00 0, původní Ostatní zálohy dodavatelům, předplatné , , ,00 0, Vyplacené zálohy - policie, osadní výbory, apod.) 0, , ,00 0,00 316xx CELKEM: , , , ,84 Zůstatky účtů 316/ byly v průběhu roku 2005 na doporučení dílčí kontroly krajského úřadu přeúčtovány na odpovídající analytiky účtu SU 314. Složka majetku: 378xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady jiné pohledávky příspěvek na stravenky , , ,00 0, odměny vyplácené ze sociálního fondu 0, , ,00 0, půjčka agentuře Schäfer na věc.výdaje 0, ,00 0, , příspěvek na penzijní připojištění 0, , ,00 0, pohledávka SŠCRM (soudní rozh. SSOŠ PRIMA) 0, ,00 0, , pohledávka Nemocnice s.r.o. Rýmařov-kontrola 0, , ,41 0, mylné platby k výdajovému účtu + CCS (běžné) , , , , pohledávky ze sběrného účtu ČSOB - na úvěry 0, , ,75 0,00 378xx CELKEM: , , , ,52 Počáteční stav na účtu a obrat v předpisu na účtu je způsobem pouhým přeúčtováním změna analytiky. Účet 37835: k vyrovnání dojde v 3-4/2006 při předání bytu na Sokolovské 23 (půdní vestavby; žadatel odstoupil od záměru koupě bytu; bude odečteno ze složené zálohy) Složka majetku: 273xx+274xx+275xx+277xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady 2005 poskytnuté přechodné výpomoci Poskytnutá půjčka Byterm-u od SFRB ,00 0, , , Dlouhodobá půjčka Městským službám s.r.o ,00 0, ,00 0, Dlouhodobá půjčka Teplu s.r.o ,00 0,00 0, , Půjčka Dům zdraví Rýmařov s.r.o. 0, , , , Půjčka Rýmařovsko o.p.s. 0, ,00 0, ,00 277xx Poskytnuté půjčky občanům z FRB ,00 0, , ,00 27Xxx CELKEM: , , , ,00 CELKEM -- > POHLEDÁVKY , , , ,95 b) ZÁVAZKY Složka majetku: 321xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady dodavatelé dodavatelé , , , ,15 321xx CELKEM: , , , ,15 Zůstatek nezaplacený faktur se skládá z faktur obdržených na konci roku, které nebyly splatné do dne nebo nebyly včas vráceny jednotlivými správci rozpočtových kapitol k proplacení finančnímu odboru. Doložen je jmenovitým soupisem: - fa č. 860/05 Nemocnice s.r.o. Rýmařov ,20 Kč technické zhodnocení - fa č. 861/05 (dopl.) Nemocnice s.r.o. Rýmařov ,95 Kč technické zhodnocení - fa č. 1188/05 Kuropatwa Hugo ,00 Kč projekt komunik. Edrovice - fa č. 1201/05 Ing. Čehovský 9 000,00 Kč poradní činnost - fa č. 1202/05 Ing. Vojtěch Hrdina ,00 Kč GP kluziště - fa č. 1206/05 KARETA s.r.o ,00 Kč oprava ul. Marxova - fa č. 1208/05 Eleonóra Stolariková 1 754,00 Kč potraviny soc. dávky strana 14 z 18

15 Složka majetku: 331xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady 2005 zaměstnanci Zaměstnanci , , , ,00 331xx CELKEM: , , , ,00 Složka majetku: 336xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady zúčtování soc. a zdrav. pojištění zdravotní pojištění za zaměstnance , , , , zdravotní pojištění za zaměstnavatele , , , , sociální pojištění za zaměstnance , , , , sociální pojištění za zaměstnavatele , , , , nemocenské dávky , , , ,00 336xx CELKEM: , , , ,00 Složka majetku: 342xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady 2005 zúčtování daně z příjmu (mzdy) srážková daň , , , , zálohová daň , , , ,00 342xx CELKEM: , , , ,00 Zůstatky jednotlivých účtů odpovídají objemům, vyplývajícím ze zúčtování mezd za období 12/2005. Složka majetku: 379xx SUAU Předpisy 2005 Úhrady 2005 jiné závazky obstávky z mezd , , , , sociální přídavky 5 930, , ,21 0, mylné platby k příjmovým účtům 0, , ,00 0, protiúčet k depozitnímu účtu , , , , přijaté platby za půdní vestavby , ,00 0, ,00 379xx CELKEM: , , , ,43 Účet na účtu jsou soustředěny přijaté platby na budoucí koupi objektů půdních vestaveb, které jednotlivý budoucí kupující hradí dle smluvených splátkových kalendářů. SUAU Složka majetku: 272xx přijaté přechodné výpomoci Předpisy 2005 Úhrady Přijatá půjčka od SFRB ,04 0, , ,80 272xx CELKEM: ,04 0, , ,80 CELKEM -- > ZÁVAZKY , , , ,38 strana 15 z 18

16 6. Přehled zůstatků úvěrů a půjček (údaje v Kč) Předmět úvěru Účel úvěru Výše úvěru Počátek Splatnost Stav KB, a.s. odkup pohledávky - SORTIE říjen červenec ,00 SFRB opravy a modernizace bytů červenec březen ,80 IPB,a.s. - ČSOB, a.s. pivovar Excelent září červen ,00 ČSOB, a.s. kanalizace srpen prosinec ,00 ČSOB, a.s. odkup pohledávky - CIMER 7mil leden listopad ,00 ČMHB, a.s. výstavba domu - Sokolovská červenec červenec ,80 CELKEM PŘIJATÉ ÚVĚRY A PŮJČKY ,60 7. Rekapitulace příspěvků příspěvkovým organizacím Města Rýmařov v roce 2005 v úhrnech za oddíl-paragraf (ODPA) v tis. Kč Příspěvková Schválený Upravený Plnění organizace k Příspěvek na provoz MŠ 3 565, , ,87 Investiční dotace MŠ 830, , ,16 MŠ Celkem (odd. 3111) 4 395, , ,03 Příspěvek na provoz ZŠ 6 001, , ,00 Investiční dotace ZŠ 450, , ,00 ZŠ Celkem (odd. 3113) 6 451, , ,00 SVČ Okružní 10 Příspěvek na provoz 2600, , ,58 Celkem (odd. 3421) 2600, , ,58 Městská knihovna Příspěvek na provoz 1 914, , ,00 Celkem (odd. 3314) 1 914, , ,00 Městské muzeum Příspěvek na provoz 1 367, , ,00 Dotace z Úřadu práce 0,00 89,10 89,10 Celkem odd. 3315) 1 367, , ,10 Příspěvek na provoz za město , , ,45 Investiční dotace za město 1 280, , ,16 Dotace z Úřadu práce za město 0,00 89,10 89,10 Příspěvky a dotace celkem , , ,71 strana 16 z 18

17 8. PŘEHLED finančního hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem ke dni 31/12/2005 (údaje čerpány z výkazu Rozvaha v tis. Kč) Stálá aktiva Zásoby Pohledávky Finanční Přech.účty AKTIVA Vl.zdroj krytí z toho HV Cizí zdroje + PASÍVA maj.vč.opráv majetek aktiv CELKEM Fondy přech.úč.pas CELKEM Mateřské školy 1. máje ,26 27,02-2,82 302,23 0,00 435,69 250,32 181,01 185,37 435,69 Revoluční 24 0,00 12,78 0,60 259,12 0,00 272,50 82,12 11,28 190,38 272,50 Revoluční 30 80,63 10,14 10,62 248,44 0,15 349,98 225,16 292,85 124,82 349,98 Janovice 0,00 0,00 2,51 145,10 0,00 147,61 52,05 30,09 95,56 147,61 Organizace AKTIVA PASÍVA Základní školy Jelínkova ,62 135,02 190, ,16 296, , ,00 92, , ,20 1. máje 32 * 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SVČ Okružní 381,82 0,00 208,60 511,08 258, ,43 489,77 168,51 870, ,43 Městská knihovna 0,00 0,00 10,00 109,97 40,16 160,13 42,38 0,22 117,75 160,13 Městské muzeum 0,00 40,14 8,91 155,81 1,39 206,25 71,80 19,34 134,45 206,25 Byterm Rýmařov 14,01 0, ,31-153,21 101, ,84-998,11 ** -34, , ,84 Poznámka: * Od byla Základní škola Rýmařov, 1. máje 32 sloučena se Základní školou Rýmařov, Jelínkova 1. ** Záporný výsledek u Bytermu Rýmařov vznikl z důvodu možnosti čerpání kontokorentního úvěru. Dle 29 a násl. zákona 250/2000 Sb., je povinností zřizovatele příspěvkové organizace schvalovat každoročně rozdělení vykazovaného hospodářského výsledku. Konkrétní rozdělení hospodářských výsledků bylo projednáno a schváleno v radě města dne pod usnesením číslo. strana 17 z 18

18 9. Účetní závěrka za rok 2005 byla podrobena přezkumu hospodaření odborem kontroly Krajského úřadu Moravskoslezského kraje (viz samostatná příloha). Přezkoumání hospodaření města bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření Města Rýmařov dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., za rok 2005, byly dle 10, odst. 3, písm b) zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c). Nejpodstatnější výtka kontroly spočívá v evidenci hospodářské činnosti a nestandardního vztahu k příspěvkové organizaci Byterm Rýmařov, která nezískává od města provozní nebo investiční příspěvek na činnost, ale odměnu z titulu mandátní smlouvy. Jako subjekt-město, který není založen za účelem podnikání, dosud zahrnujeme příjmy a výdaje, které jsou předmětem daně z příjmů právnických osob odděleně na účtech třídy 5. náklady a 6. výnosy a to tak, že o jednotlivých činnostech je vedena analytická evidence využitím účtovacího parametru ORJ, tj. formou střediskové evidence. Výnosy a náklady, účtované ve tř. 5 a 6, zahrnují jednak položky, účtované během roku v účetnictví města jako přímé účetní případy na základě prvotních dokladů (jde např. o tyto činnosti: pronájem lesního majetku, skládky TKO, kanalizační a vodovodní sítě, prodeje nemovitostí, atd.), které jsou zde uloženy a archivovány, jednak výnosy a náklady související s hospodařením s domovním majetkem města, převedené koncem roku z účetnictví Bytermu Rýmařov. Výkon správy domovního majetku města zajišťuje podle mandátní smlouvy příspěvková organizace Byterm Rýmařov, která během roku účtuje o výnosech, nákladech, pohledávkách a závazcích, vznikajících v souvislosti s hospodařením s městským domovním a bytovým majetkem. Výnosy a náklady Byterm účtuje průběžně jako závazky, resp. pohledávky vůči městu Rýmařov tak, že v potřebném analytickém členění jsou výnosy účtovány na účtu 389 a náklady na účtu 388. Ke konci roku jsou tyto výnosy a náklady vyvedeny z účetnictví Bytermu a v celoročních obratech jsou zahrnuty do účetnictví MěÚ a to do účtů tř. 5 a 6 podle věcného obsahu. Tento systém kontrola v některých částech zpochybňuje a bude nutné jej zkonzultovat s příslušnými odbory krajského úřadu a nastavit tak, aby vyhovoval městu i Bytermu především z hlediska hrozby odvodu daně z příjmu do státního rozpočtu. Podle 4 zákona č. 420/2004 Sb., upravující přezkoumání hospodaření obcí, je obec povinna do 30.6 běžného kalendářního roku nahlásit krajskému úřadu, zda-li přezkoumání hospodaření zadá auditorovi či svému krajskému úřadu. Vzhledem ke skutečnosti, že krajský úřad přezkum provádí bezúplatně, doporučujeme požádat o přezkoumání hospodaření za rok 2006 Krajský úřad Moravskoslezského kraje. V tomto smyslu je doplněno i usnesení zastupitelstva města. Závěrečný účet města za rok 2005 byl předběžně projednáván v jednotlivých komisích RM, RM (usnesení číslo 2636/54/06 ze dne ) a FV. Schváleno usnesením zastupitelstva města číslo 980/26/06 dne : a) Zastupitelstvo města akceptovalo a schválilo jako rozpočtová opatření roku 2005 zvýšení objemu příjmů rozpočtu na základě přidělení účelových dotací ze státního rozpočtu, specifikovaných na straně 2 přiloženého materiálu, v celkové částce tis. Kč a současně zvýšení objemu rozpočtových výdajů o stejnou celkovou částku tis. Kč s rozpisem podle rozhodnutí poskytovatele dotace, b) Zastupitelstvo města schválilo Závěrečný účet Města Rýmařov za rok 2005 ve smyslu 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění, a souhlasilo s celoročním hospodařením města s výhradou blíže popsanou ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření Města Rýmařov ze dne , c) Zastupitelstvo města vzalo na vědomí Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření Města Rýmařov ze dne za rok 2005 a uložilo starostovi města zajistit odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání, d) Zastupitelstvo města schválilo ve smyslu 4 zákona číslo 420/2004 Sb. v platném znění zadání přezkoumání hospodaření Města Rýmařov za rok 2006 Krajskému úřadu Moravskoslezského kraje. strana 18 z 18