Navrhované usnesení zastupitelstva města: Zastupitelstvo města Lanškroun se seznámilo se Zápisem z jednání finančního výboru dne

Transkript

1 Podklady pro jednání zastupitelstva města Lanškroun dne: Číslo jednání: 2 Název materiálu: Číslo materiálu: Druh zařazení: Typ materiálu: Zápis z jednání finančního výboru 45/ZM/2016/MAT Odbor finanční Předkládá: Zpracoval: Projednáno s: JOSEF FUCHS, předseda finančního výboru RNDr. Lada Sitová, referentka Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a odělení Přizván:, Přílohy: 1. Zápis z jednání finančního výboru dne Komentář k plnění rozpočtu ke dni Čerpání Fondu obnovy majetku 2015 podle akcí 7. Návrh plánu práce finančního výboru 2016 Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: Na základě zákona č. 128/2000 Sb. Zdůvodnění a vysvětlení: Zastupitelstvu je na vědomí předkládán zápis z jednání finančního výboru (FV). Výbor se vrátil k plnění rozpočtu města v období leden - prosinec 2015, k tvorbě a čerpání fondu obnovy majetku v roce 2015 a připravoval svůj plán práce na rok V přílohách jsou obsaženy komentář k plnění rozpočtu k , tabulka čerpání Fondu obnovy majetku města v roce 2015 podle akcí a návrh plánu práce finančního výboru na rok Vzhledem k tomu, že tomuto zasedání zastupitelstva je předkládán aktualizovaný Plán obnovy majetku, je přílohou daného samostatném bodu. Vyjádření: Ing. Renáta Krčová Seznámena s obsahem zápisu. Navrhované usnesení zastupitelstva města: Zastupitelstvo města Lanškroun se seznámilo se Zápisem z jednání finančního výboru dne Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

2 Finanční odbor nám. J. M. Marků 12 Lanškroun - Vnitřní Město Lanškroun Čj.: MULA 8379/2016 Počet listů dokumentu: 2 Počet listů příloh: 7 Spisový znak: V Lanškrouně dne 18. března 2016 Zápis č. 2 z jednání finančního výboru Datum jednání: Místo jednání: malá zasedací místnost Městského úřadu Lanškroun (přízemí radnice) Přítomni: Ing. Josef Fuchs, MBA (předseda výboru), RNDr. Lukáš Boháč (odchod v 18.10), Ing. Jiří Hejl, Jaroslav Mareš, Ing. Milan Minář, Ing. Josef Pohan, JUDr. Milan Slezák (příchod v 16.20), RNDr. Lada Sitová (tajemnice výboru) Omluven: Ing. Aleš Brokeš Nepřítomen: Ing. Tomáš Resler Rozdělovník: členové finančního výboru, zastupitelstvo města Program jednání: 1. Zahájení jednání 2. Kontrola plnění rozpočtu leden - prosinec Kontrola tvorby a čerpání fondu obnovy majetku 4. Účetní závěrka Plán práce FV pro rok Různé 7. Ukončení jednání 1. Zahájení jednání Jednání finančního výboru (FV) bylo zahájeno v hod. Předseda přivítal přítomné a jako ověřovatele navrhl p. Hejla a p. Pohana, kteří souhlasili. Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

3 Finanční odbor P. Pohan navrhl do programu doplnit hodnocení práce FV za rok 2015 ve vztahu k zákonu o obcích kontrola hospodaření s majetkem obce a finančními prostředky. Pro: Fuchs, Boháč, Hejl, Mareš, Pohan, zdržel se: Minář Hlasování o programu doplněném o bod 6. Hodnocení práce FV za rok (Následující body: 7. Různé a 8. Ukončení jednání) Pro: Fuchs, Boháč, Hejl, Mareš, Pohan, zdržel se: Minář 2. Kontrola plnění rozpočtu leden prosinec 2015 Diskuse se týkala zejména zprávy o plnění rozpočtu, kterou připravila vedoucí finančního odboru R. Krčová. P. Pohan se zeptal, proč byly konečné příjmy za rok 2015 vyšší o cca 54 mil., než bylo uvedeno ve schváleném rozpočtu. P. předseda vysvětlil, že tato částka se skládá z navýšení více položek. Např. jde o daň z příjmu právnických osob za město, což jsou peníze, které město během roku nemuselo zaplatit na daních. Dále informoval, že většinu informací lze najít v rozklikávacím rozpočtu. P. Pohan oponoval, že mnozí občané rozklikávací rozpočet neznají. Velké rozdíly jak v příjmech tak ve výdajích mezi schváleným rozpočtem a konečným plněním by podle jeho názoru měly být komentovány, protože občané mají nárok na transparentní informace. Předseda konstatoval, že on nemá problém najít informace v podkladech, které FV dostává. Také na webu města se dají najít. Dle názoru p. Pohana jsou úředníci placeni za podávání informací občanům. P. Slezák podotkl, že o takové informace nemá mnoho občanů zájem. P. předseda konstatoval, že bere zprávu o plnění rozpočtu jako prvotní nástřel, dosud se nedělala, pro příště je možné ji vylepšit. P. Pohan oponoval, že si myslí, že už takový komentář byl předkládán v minulosti. P. Pohan upozornil, že nedostal odpověď na své dotazy, které zaslal vedení města, např. k efektivitě projektu zvýšení kvality práce městského úřadu. Předseda konstatoval, že z druhého projektu - Konsolidace IT ORP Lanškroun - byly pořízeny počítače. P. Hejl podotkl, že je divné, že hlavně poskytovatele dotací nezajímá, jaký efekt mají. P. předseda se domnívá, že je nutné zjistit, zda některé výstupy by vůbec byly pro město přínosné. Proběhla diskuse o efektivitě dotací obecně. P. Pohan sdělil, že neví, jak probíhá přidělování úkolů na úřadě a jejich vyhodnocování. Tajemnice informovala o systému kontroly úkolů na úřadě. P. Pohan konstatoval, že kontrolní výbor neplní usnesení ZM č. 252/2014, kterým mu bylo uloženo kontrolovat práci finančního výboru. Jak bylo splněno? 3. Kontrola tvorby a čerpání fondu obnovy majetku P. Pohan se zeptal na analytický účet pro Fond obnovy majetku. P. předseda informoval, že se počítalo s tím, že bude pro Fond obnovy majetku zřízen samostatný účet, ale dnes už není možné najít takový, na kterém by se peníze zhodnocovaly, nebo alespoň neubývaly v poplatcích. Město má zatím volné prostředky Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

4 Finanční odbor uloženy na účtu, kde generují cca 11 tisíc Kč na úrocích měsíčně. Bylo by nehospodárné město o zhodnocení připravit. P. Pohan sdělil, že pak z pohledu hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti, podle tohoto měřítka pana předsedy v tomto případě, by bylo asi nejlepší pro město nemít vůbec žádný bankovní účet. P. Pohan považuje současné účtování fondu obnovy za neprůhledné, protože v hlavní účetní knize není uveden koncový stav fondu a nejsou samostatně vedeny prostředky určené pro tento fond. P. předseda konstatoval, že pro něho jsou předložené informace k fondu obnovy majetku dostačující a že je spokojen. P. Pohan informoval, že se zúčastnil školení o kontrolní činnosti ve městech. Zajímá ho, jak bude vypadat kontrolní zpráva za loňský rok. Dále proběhla diskuse o právních sporech, informace o tom, jak jsou projednávány škody ve škodní komisi. P. Minář konstatoval, že všem starostům radili právníci a přitom se vždy objevily chyby. P. Pohan doporučil, aby smlouvu na rekonstrukci Společenského domu udělal dobrý externí právník. 4. Účetní závěrka 2015 P. předseda informoval, že počítá s tím, že se účetní závěrkou za rok 2015 bude výbor zabývat koncem května nebo začátkem června. K jejímu schválení bude potřeba doložit ještě další materiály. Zeptal se, co členové výboru požadují k předložení. P. Pohan sdělil, že požaduje všechny materiály podle zákona. Dále konstatoval, že v příloze závěrky 2015 není uvedeno, jaké chyby byly v závěrce roku Ve výkazu zisků a ztrát aktuální účetní závěrky měl být upraven sloupec minulé období na správné hodnoty. Dále je potřeba přecenit finanční investice (VAK, TS, MBP), jsou stále uváděny původní hodnoty. 5. Plán práce FV pro rok 2016 P. předseda předložil svůj návrh a požádal o připomínky. Diskutovalo se zejména o plánované kontrole v technických službách. P. Pohan připomněl, že dosud nedostal požadovanou zprávu z auditu v TS. P. předseda konstatoval, že v TS neproběhl audit, ale šlo v podstatě o zpracování podnikatelského záměru TS, který si na začátku svého období zadala tato rada města. Podle názoru p. Pohana má FV podle zákona o obcích mít možnost kontrolovat i finanční investice města, zejména ty stoprocentní, proto může FV jít na kontrolu do TS. P. předseda doporučuje, aby si FV před tím, než si nechá schválit zastupitelstvem úkol kontroly v TS, pozval na informativní jednání ekonoma TS. Je nutné si udělat osnovu, co a kdo bude kontrolovat. P. Pohan sdělil, že podle jeho názoru je k provedení kontroly hospodaření s majetkem v případech TS a MBP finančním výborem příslušná RM, nikoli zastupitelstvo. P. Pohan navrhl prověření kontrolního řádu města, zda odpovídá aktuálnímu znění zákona. Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

5 Finanční odbor P. předseda aktualizuje návrh plánu práce, bude přiložen do přílohy tohoto zápisu. 6. Hodnocení práce FV za rok 2015 Podle názoru p. Pohana FV své úkoly loni neplnil. Zeptal se, jak konkrétně byl plněn 119 odst. 2 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, podle kterého FV provádí kontrolu hospodaření s majetkem a finančními prostředky obce a plní další úkoly, jimiž jej pověřilo zastupitelstvo obce. Jak byla zmíněná kontrola prováděna? Jakými úkoly byl FV pověřen? P. předseda se vyjádřil, že činnost FV v roce 2015 byla obdobná jako v předcházejících letech. P. Pohan navrhuje, aby se FV účastnil inventur, např. dokladové inventury (týkající se pohledávek) nebo inventury největších položek majetku. P. Pohan neměl informaci o plánu inventur, domnívá se, že měl být předložen jako materiál FV. Ostatní členy zajímají hlavně závěry inventarizace. 7. Různé Krátká diskuse nad možnostmi kontroly v TS zkontrolovat, zda za peníze města je vykonaná práce, která odpovídá. Ceník TS není dle názoru p. předsedy v pořádku. 8. Závěr jednání Předseda ukončil jednání v hodin. Termín příštího jednání zatím není stanoven. Schválil: Zapsala: Ověřovatelé: Ing. Josef Fuchs, MBA RNDr. Lada Sitová Ing. Jiří Hejl Ing. Josef Pohan Příloha č. 1 Komentář k plnění rozpočtu k Příloha č. 2 Čerpání Fondu obnovy majetku 2015 podle akcí Příloha č. 3 Plán obnovy majetku aktualizovaný po RM Příloha č. 4 Návrh plánu práce FV na rok 2016 Příloha č. 5 - Prezenční listina Město Lanškroun Tel.: , Fax: IČO: , Č. účtu: /

6 Plnění rozpočtu k Rozpočet města Lanškroun na rok 2015 byl schválen Zastupitelstvem města Lanškroun dne 11. března 2015 usnesením číslo 16/2015. Rozpočet na rok 2015 byl schválen jako schodkový s celkovými příjmy Kč a celkovými výdaji Kč; schodek ve výši Kč. Splátky úvěrů činily částku Kč. Schodek rozpočtu a splátky úvěru byly kryty z nahospodařených prostředků z let minulých. V průběhu roku bylo schváleno 106 rozpočtových opatření. Schválený rozpočet po změnách vykazoval schodek hospodaření ve výši Kč s celkovými příjmy Kč a celkovými výdaji Kč. Ve skutečnosti však bylo dosaženo přebytku hospodaření v celkové výši Kč s celkovými příjmy Kč a celkovými výdaji Kč Z toho běžné výdaje činily Kč a kapitálové výdaje Kč. Rekapitulace hospodaření je provedena porovnáním schváleného rozpočtu, rozpočtu po změnách a skutečného plnění rozpočtu k v následující tabulce: Přehled o schváleném rozpočtu na rok 2015 a rozpočtu po změnách Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost k Příjmy celkem Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů Detailní plnění rozpočtu je předloženo v příloze. Příjmová část rozpočtu: Skutečné inkaso rozpočtovaných daňových příjmů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 105,81 %. Inkaso daňových příjmů bylo překročeno oproti plánovanému rozpočtu o cca 7 mil. Kč. Skutečné inkaso rozpočtovaných nedaňových příjmů v porovnání s upraveným rozpočtem vykazuje hodnotu 111,19 %. Oproti plánovanému rozpočtu byly překročeny příjmy z prodeje dřeva, město inkasovalo podíl na zisku z firmy Ekola ve výši Kč. Skutečné inkaso rozpočtovaných kapitálových příjmů v porovnání rozpočtem vykazuje hodnotu 50,81 % a to z následujících důvodů (odůvodnění předloženo oddělením majetku) Nedošlo k předpokládanému prodeji objektu sladovny, posledních dvou bytů na sídlišti U Papíren a domu čp. 15, T. G. Masaryka, Lanškroun. V případě prodeje posledních bytových jednotek na Sídlišti u Papíren, záleží jejich prodej také na úspěchu MBP Lanškroun zajistit vystěhování stávajících nájemníků, kteří nemají zájem stávající bytové jednotky koupit. Dále nutno konstatovat, že veškeré prodeje podléhají schválení v ZM, např. nebyl schválen zastupiteli prodej pozemku Na Výsluní Kuběnka, prodej účelové komunikace SEVEN K M

7 (Kučínský), prodej domu čp. 35 v Dolním Třešňovci (nájemce Hanzl, kupující Jániš) u všech případů bylo doporučení OIM prodat atd. Přijaté transfery - město obdrželo přijaté transfery ve výši cca 59 mil. Kč. Mezi významné transfery patřily: Varovný systém a digitální povodňový plán ZŠ a MŠ D. Třešňovec - zahrada v přírodním stylu Sběrný dvůr Regenerace městských památkových zón Kč Kč Kč Kč Značná část transferů byla průtoková a byla určena pro zřízené příspěvkové organizace. Výdajová část rozpočtu Plnění rozpočtu jednotlivých kapitol - odborů a oddělení městského úřadu (vyjma odboru investic a majetku a oddělení právního a přestupků - plnění na 33 % zde hodnoceno pozitivně) se vyvíjelo s mírnými odchylkami dle skutečnosti. Rozpočtová opatření byla prováděna zejména v kapitole oddělení investic viz předložený komentář k nerealizovaným akcím: Chodníky T.G.Masaryka - je podmíněno realizací ul. TGM u níž je investorem kraj; oproti předpokladu se realizaci nepodařilo v r zajistit; akce je v návrhu rozpočtu na r Parkoviště a vstup u koupaliště - staženo z rozpočtu předpokládá se vypracování nové koncepce řešení celého areálu koupaliště, včetně parkovacích ploch; není v návrhu rozpočtu na r Cesta Dolní Třešňovec od čp. 64 k čp v prostoru komunikace byl realizován vodovod a kanalizace; z časových a technologických důvodů se bude cesta realizovat v r (je v návrhu rozpočtu) Infrastruktura Za Střelnicí II - termín dokončení akce je dle SOD do , je v návrhu rozpočtu na r ZŠ Smetanova plot u hřiště - oproti původnímu předpokladu byla vypracovaná studie na doplnění venkovních sportovních ploch; oplocení by se mělo realizovat výhledově současně s těmito sportovišti; není v návrhu rozpočtu na r Stav finančních prostředků k Zůstatek finančních prostředků Kč (disponibilní zůstatek cca 59 mil. Kč - odečteny složené kauce, předplacené nájemné a výplata mezd za prosinec 2015). Do návrhu rozpočtu na rok 2016 zapojena částka Kč (ke krytí schodku a splátek úvěru). Plánovaná rezerva cca 18 mil. Kč. Renáta Krčová,

8 Fond obnovy majetku Období 2015 Režim IČO IČO NS H M D Doklad SU AU MD Dal Popis řádku MD - Dal plánováno FOM KDF PD - rekonstrukce kotelny ZŠ ,00 0,00 Smetanova , ,00 0,00 KDF rekonstrukce kotelny - ZŠ Smetanova , ,90 0,00 KDF rekonstrukce kotelny ZŠ Smetanova , ,50 0,00 KDF ZŠ Smetanova - rekonstrukce kotelny ,50 Kotelna ZŠ Smetanova celkem , , ,89 0,00 KDF PD - stavební úpravy objektu čp , ,50 0,00 KDF areál TS - úprava skladů na garáže , ,03 KDF úprava regulace a doplnění systému 0,00 prvků pro kotel ,03 Manipulák čp , , ,00 0,00 část KDF herní prvek hřiště Střelnice , ,00 0,00 část KDF herní prvek hřiště Střelnice ,00 hřiště Střelnice - není v plánu 0,00 0, ,00 0,00 KDF stavební úpravy ul. Zborovská , ,00 0,00 KDF stavební úpravy - ul. Zborovská ,00 ul. Zborovská , , ,00 0,00 KDF oprava a restaurování vstupních dveří čp. 3 - ZUŠ ,00 ZUŠ, AJ čp. 3 - dveře , , ,08 0,00 KDF oprava soc. zařízení ŠJ ZŠ Jiráskova , ,39 0,00 KDF oprava soc. zařízení ŠJ ZŠ Jiráskova , ,76 0,00 KDF oprava soc. zařízení ŠJ ZŠ Jiráskova ,76 ZŠ AJ, nám. JMM 80 - soc. zařízení , , ,00 0,00 KDF oplocení DDM , ,00 0,00 KDF sanační práce DDM ,00 DDM , , ,95 0,00 KDF sanační práce ZŠ A. Jiráska , ,84 0,00 KDF izolace zdiva ZŠ A. Jiráska , ,00 KDF izolace zdiva ZŠ A. Jiráska 140-0,00 likvidace náletových dřevin , ,03 0,00 KDF sanační práce ZŠ A. Jiráska 140-0,03 ZŠ AJ 140 (praktická) , , ,00 0,00 KDF oprava střechy radnice - PD , ,00 KDF oprava střechy radnice - autorský 0,00 dozor a technická pomoc , ,84 0,00 KDF oprava střechy radnice , ,00 KDF oprava střechy radnice - autorský 0,00 dozor a technická výpomoc , ,43 0,00 KDF oprava střechy radnice , ,55 0,00 KDF oprava střechy radnice ,55 Radnice - střecha , ,00

9 ,18 0,00 KDF rekonstrukce foyer kina , ,74 0,00 KDF rekonstrukce foyer kina , ,00 KDF rekonstrukce foyer kina - autorský 0,00 dozor , ,10 0,00 KDF rekonstrukce foyer kina , ,24 0,00 KDF rekonstrukce foyer kina ,24 Kino - rekonstrukce foyer , , ,00 0,00 KDF ZŠ a MŠ DT - sanační omítky , ,00 0,00 KDF ZŠ a MŠ DT - izolace zdiva , ,00 0,00 KDF výmalba chodby ZŠ a MŠ DT ,00 ZŠ a MŠ DT , , ,00 0,00 KDF klempířské práce MŠ Žižkova 8 934, ,00 0,00 KDF oprava a nátěr fasády MŠ Žižkova ,00 MŠ Žižkova , , ,00 KDF výměna vstupních dveří - rest. 0,00 Koupaliště , ,40 0,00 KDF výměna oken - rest. Koupaliště ,40 Restaurace Koupaliště , , ,41 0,00 KDF úprava povrchů v suterénu čp ,41 JMM čp. 8 suterén , , ,00 0,00 KDF zasklení terasy - Sociální služby ,00 Domov pro seniory , , ,25 KDF restaurování kamenných prvků na 0,00 fasádě zámku čp , ,00 KDF restaurování prvků na fasádě zámku 0,00 čp , ,00 0,00 KDF oprava a nátěr fasády zámku čp , ,00 0,00 KDF oprava a nátěr fasády zámku čp ,00 Zámek - fasáda , , ,90 0,00 KDF úprava části přízemí Gymnázia , ,79 0,00 KDF úprava části přízemí Gymnázia ,79 Gymnázium , , ,30 KDF rekonstrukce bytu školníka ZŠ 0,00 Dobrovského , ,50 KDF rekonstrukce bytu školníka ZŠ 0,00 Dobrovského , ,68 KDF pokládka podlahy - byt školníka ZŠ 0,00 Dobrovského ,68 ZŠ Dobrovského - byt školníka , , ,50 0,00 KDF oprava technologie bazénu ZŠ Dobrovského ,50 ZŠ Dobrovského (bazén) - oprava technologie , , ,00 0,00 KDF oprava chodníku před ŠJ Madoret ,00 ul. B. Smetany - chodník před ŠJ Madoret , ,00 KDF ul. Tovární dokumentace pro stavební ,00 0,00 povolení , ,00 0,00 KDF ul. Tovární kopané sondy , ,17 0,00 POU ul. Tovární nájemné po dobu stavby 439,17

10 ,00 KDF ul. Tovární dokumentace změny 0,00 stavby před dokončením , ,00 0,00 KDF ul. Tovární stavební úpravy , ,00 0,00 KDF ul. Tovární přeložení kabelů , ,00 0,00 KDF ul. Tovární stavební úpravy , ,00 0,00 KDF ul. Tovární stavební úpravy , ,00 0,00 KDF ul. Tovární návrh zeleně 9 600, ,00 0,00 KDF ul. Tovární výsadba , ,00 0,00 KDF ul. Tovární projektové práce VO 7 623,00 ul. Tovární , , ,30 0,00 KDF oprava lávky u Slunečního rybníka ,30 cyklostezka Ostrov , , ,00 0,00 KDF chodník ul. Českých Bratří , ,00 0,00 KDF výsadba ul. Českých Bratří , ,00 0,00 KDF návrh zeleně ul. Českých Bratří 3 300,00 ul. Českých bratří , , ,00 0,00 KDF morový sloup - restaurátorské práce ,00 morový sloup , , ,00 0,00 KDF revitalizace zámecké zahrady , ,00 KDF archeologický výzkum - zámecká 0,00 zahrada , ,00 0,00 KDF revitalizace zámecké zahrady , ,00 KDF autorský dozor - revitalizace zámecké 0,00 zahrady 7 000, ,00 KDF stavební práce - ozelenění zámecké 0,00 zahrady , ,00 KDF archeologický výzkum - revitalizace 0,00 zámecké zahrady 3 708, ,00 KDF terénní úpravy - ozelenění zámecké 0,00 zahrady , ,00 0,00 KDF halogenové zdroje - zámecká zahrada 3 671,00 zámecká zahrada , ,00 CELKEM ,09 0, , , :03:15 Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r.o. Radka Dostálová, Lada Sitová, Neuskutečněno z plánu obnovy majetku: M přes Ostrovský potok u Hájenky ,00 budova čp. 12 (MěP) - suterén ,00 oplocení složiště sběr. surovin ul. Polní ,00 Celkem ,00

11 PLÁN PRÁCE FINANČNÍHO VÝBORU ZASTUPITELSTVA MĚSTA LANŠKROUNA PRO ROK 2016 činnost období 1. Projednání rozpočtu města, jednotlivých odborů, PO a s.r.o. pro rok 2016 leden 2. Kontrola plnění rozpočtu k , stavy na účtech březen 3. Kontrola tvorby a krytí fondu obnovy majetku březen 4. Projednání a návrh řešení financování investičních akcí (poliklinika a KD) březen - červen 5. Vývoj soudních sporů březen - červen 6. Projednání účetní závěrky roku 2015 březen - červen 7. Projednání závěrečného účtu města roku 2015 červen 8. Kontrola plnění rozpočtu k září 9. Kontrola hospodaření Technických služeb, s.r.o. září 10. Projednání rozpočtu města, jednotlivých odborů, PO a s.r.o. pro rok 2017 prosinec V Lanškrouně dne Vypracoval: Josef Fuchs předseda FV