INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2015

Transkript

1 INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2015 ÚČETNÍ JEDNOTKA: O B C E Bítouchov Obec Bítouchov IČO: telefon: Sídlo: Bítouchov 10 fax: Okres: Mladá Boleslav bitouchov_ou@seznam.cz Kraj: Středočeský Inventarizace provedena k Inventarizován majetek obce Bítouchov Příkaz k inventarizaci vystavil starosta obce Oleg Dohalský Den zahájení inventarizace : Den ukončení inventarizace: Druh inventarizace: řádná, fyzická a dokladová Inventarizační komise: Mgr.Vlastimil Michalec osoba odpovědná za inventarizaci Alena Hradiská, MVDr. Ladislav Kilián osoby odpovědné za zjištění skutečného stavu Inventarizační soupisy připravila: Alena Hradiská Inventarizační zprávu za rok 2015 sestavila na základě výsledků provedené kontroly (inventury) Alena Hradiská. Způsob zjišťování stavu majetku: kontrola skutečnosti podle soupisů 1. Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice k inventarizaci. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitřní směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Členové inventarizační komise dali písemný souhlas se svým jmenováním. Podpisy členů inventarizační komise byly zaznamenány na arch podpisových vzorů a při kontrole nebyly zjištěny rozdíly podpisů na inventurních seznamech. 1

2 Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. Termín prvotní inventury byl dodržen Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne , přítomni byli všichni členové, na důkaz byly připojeny podpisy na protokolu. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení inventury. Rozdílová inventura nebyla provedena. 2. Výsledek inventarizace: Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ( 019) Budovy, stavby a haly (021) budovy pro služby obyvatelstvu / ,65/ komunikace a veřejné osvětlení / ,10/ inženýrské sítě / ,61/ ostatní stavby / ,90/ ,00 Kč ,26 Kč Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) samostatné movité věci ( ) / ,00 / dopravní prostředky ( ) / ,00 / inventář ( ) / ,00 / ,00 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek ( 028) 1 skupina a ,60 1 skupina b ,03 2 skupina ,00 zařízení kadeřnictví ,00 2

3 zařízení pohostinství ,60 DHIM nabytý bezúplatně , ,23 Pozemky ( 031) stavební pozemky (031 10) /6 518,28/ Stavební pozemky-věcná břemena / ,15 /..lesní pozemky (031 30) / ,00 / lesní pozemky-věcná břemena / 4 772,00 /.zahrady, pastviny, rybníky ( ) / ,53 / zahrady,pastviny,rybníky-věcné břemeno (031 51) / ,16 /.zastavěná plocha a nádvoří (031 60) / ,00 /.ostatní pozemky KN (031 80) / ,73/.ostatní pozemky-věcné břemeno (031 81) / ,83/ ostatní pozemky / ,00 / ,68. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ( 042) Zálohy na dlouhodobý hmotný majetek / 052 / Ostatní dlouhodobý finanční majetek ( 069). Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079).. Oprávky ke stavbám (081) Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) ,00 Kč ,80 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) ,23 Kč Základní běžný účet č Spořící Profi účet č Účet ČNB č Na účtech celkem Pokladna Peníze na cestě Ceniny (263) Odběratelé ( 311) Penále za doč.užív.pozemku Poskytnuté provozní zálohy ( 314)...elektřina ( ) ,76 Kč ,94 Kč ,25 Kč ,95 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 2 624,00 Kč ,00 Kč 3

4 Jiné pohledávky z hlavní činnosti ( 315).. Poskytnuté návratné fin.výpomoci Dodavatelé ( 321) Dodavatelé investiční Ostatní krátkodobé pohledávky (377). Výdaje příštích období / 383 / Dohadné účty aktivní ( 388).. Dohadné účty pasivní (389) Jmění účetní jednotky(401).. Dotace na pořízení dlouhodobého majetku (403) Oceňovací rozdíly při změně metody(406) Jiné oceňovací rozdíly / 407 /.. Opravy chyb minulých období(408).., Nerozdělený zisk,neuhr.ztráta min.let (432) Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (902). Vyřazené pohledávky / 905 / Ostatní majetek / 909 / Vyrovnávkový účet k podrozv.účtům (999) ,00 Kč ,00 Kč 9 181,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 1 194,29 Kč 4 180,00 Kč ,00 Kč ,82 Kč ,99 Kč ,74 Kč ,00 Kč 3 455,00 Kč ,22 Kč ,05 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,05 Kč 3. Kontrola hospodaření s majetkem obce, stav pohledávek a závazků. Inventarizační komise nezjistila žádné závady při prováděné inventarizaci, ani cizí majetek, který by se nacházel v prostorách budov v majetku obce či cizí majetek na pozemcích obce. Hmotný a nehmotný majetek včetně finančního majetku a nedokončených investic je evidován v inventárních soupisech. Inventarizační komise neshledala žádné závady ve vedení evidence majetku. Inventární soupisy jsou uloženy v PC zápisy jsou prováděny průběžně. Hmotný majetek je řádně užíván a nevykazuje známky poškození či zanedbání údržby. Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná nápravná opatření.komise shledala DHIM majetek, který byl již značně opotřebený a tudíž neupotřebitelný a bude po posouzení dán k odpisu. 4

5 4. Vyjádření hmotně odpovědného pracovníka ke vzniku invent. rozdílů: - Při inventarizaci nebyly zjišteny inventarizační rozdíly. 5. Prohlášení hlavní inventarizační komise: a) Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a směrnicí pro provedení inventarizace. b) Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace. Inventarizační komise: Mgr. Vlastimul Michalec - předseda Alena Hradiská - člen MVDr. Ladislav Kilián Inventarizační zprávu za rok 2015 sestavila a podklady pro inventarizaci připravila: Alena Hradiská.. Starosta obce osoba hmotně odpovědná za majetek: Oleg Dohalský.. Místostarosta obce: Jiří Nýč.. Razítko obce: V Bítouchově

6 6