INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice k inventarizaci majetku, závazků a pohledávek.

Transkript

1 INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2015 Svazek obcí pro vodovody a kanalizace Šlapanicko IČ: Datum zpracování: Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice k inventarizaci majetku, závazků a pohledávek. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a směrnicí k Inventarizaci majetku, závazků a pohledávek. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. Termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy. Všech inventur (kromě bývalých pracovníků) se zúčastnily osoby odpovědné za příslušný majetek a závazky Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově Svazku dne Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. Inventarizační komise měla přístup ke všem potřebným podkladům Průběh inventarizace Inventarizační komise, jmenovaná Svazkem obcí pro vodovody a kanalizace - Šlapanicko, sestávající z: předseda komise: členové komise: jméno Ing. Lubomír Šmíd Ing. Petr Buchta Ing. Markéta Staňková provedla inventarizaci majetku, závazků a pohledávek Svazku podle přiložených inventurních soupisů ke dni s výsledkem: : 1

2 018 SU AU název Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0501 Splašková kan. podle inventarizace podle účetnictví , ,66 Šlapanice , , Šlapanice - Kalvodova , , Jiříkovice Ve Dvojích , , Splašková kan. Mokrá - Horákov , , Vodovod ul. Sádky , , VDJ Babice nad Svitavou , , Skupinový vodovod I. etapa , , Majetek předaný , , Velatice - Maxlůvka , , Sběrač II. etapa , , Splašková kan. Tvarožná , , Splašková kan. (0031) Sivice , , Splašková kan. (0041) Pozořice , , Splašková kan. (0051) Kovalovice , , Kovalovice (0052) vodojem , , Splašková kan. (0061) Vin. Šum , , Splašková kan. (0071) Velatice , , Splašková kan. Podolí , , ČS , , Sběrač FIII , , Splašková kan. Ponětovice , , Splašková kan. Jiříkovice , , Splašková kan. Blažovice , , Splašková kan. Kobylnice , , Splašková kan. Prace , , Ostatní stavby , ,40 SMV , , SMV II. et , , Šlapanice měření a regulace , ,00 rozdíl 2

3 SMV Podolí , , ČS Ponětovice , , SMV , , SMV Ponětovice , , SMV Kovalovice , , SMV Jiřkovice , , SMV , , SMV Blažovice , , SMV Kobylnice , , SMV , , SMV Prace , ,56 DDHM , ,14 DDHM , , Pozemky 840,00 840, Kovalovice Za Školou , , Posílení skup. Vodovodu I. etapa 0,00 0, Posílení skup. Vodovodu II. etapa , , Posílení skup. Vodovodu III. etapa , , Posílení skup. Vodovodu IV. etapa , , Šlapanice - Čechova , , Průmyslová zóna Sivice , , ČS deponie , , Pořízení DM II. etapa , , Vrt na Říčkách 0,00 0, Vodojem Babice nad Svitavou 0,00 0,00 Pořízení DHM , , DFM akcie SVKMO , , Oprávky k DDNM , , Oprávky inž. - sítě , , Oprávky ostatní stavby , ,15 Oprávky k SMV , ,15 Oprávky DDHM , , Spořící účet I. et , , Spořící účet II. etapa , , Účet hlavní , ,01-3

4 činnosti KB 0016 Účet hlavní činnosti - ČS , , Investiční účet - EUR , , Dotační účet ČNB 1 525, , Účet Sberbank 0,00 0,00 Sociální fond , ,86 Provozní účet ČS , , Provozní účet KB , ,86 pokladna , , Peníze na cestě 0,00 0,00 ceniny 0,00 0,00 odběratelé , , Zálohy SVKMO 0,00 0, Zálohy CCS 0,00 0, Zálohy ostatní 1 540, , Zálohy na sil. daň 0,00 0, dodavatelé , , OHL ŽS 0,00 0,00 zaměstnanci , ,00 Pohledávky za zaměstnanci 0,00 0, SP zaměstnanec , ,00 0 SP zaměstnavatel , ,00 ZP zaměstnanec , , ZP zaměstnavatel , ,00 Daň srážková -0,00-0, Daň zálohová , ,00 xxxxx DPH , ,00 0 Silniční daň -290,00-290,00 Pohl. za vybr. instit , ,00 Pohl. za vybr. instit. 0,00 0, Mylné platby , , Členské příspěvky - pohledávky 0,00 0, Krátkodobé pohl. Obce II.e tapy 0,00 0, Ostatní krátkodobé pohl , , Zákonné pojištění za zaměstnance , ,00 Náklady příštích období 0,00 0,00 Dohadná položky , ,99 Dohadné účty pas , ,00 4

5 Transfery na pořízení DM , , Transfery na pořízení Dm , , Transfery na ,1 pořízení DM , Dotace na akci Posílení skup. Vod. I. Et , , Příspěvky na VDJ , , Rozpouštění dotací , ,99 xxxx Sociální fond , , Úvěr I. etapa , , Úvěr II. etapa , ,20 Dlouhodobé pohl. po obcích , , Pohledávka Jiříkovice , , Příspěvky VDJ , , Zápůjčka MAS 0,00 0, Zápůjčka obci Tvarožná , , Zálohy na dotace JMK , , Zálohy na dotace MŽP , , Zálohy na dotace SFŽP , , Majetek od obcí v užívání Svazku , , Vyrovnávací účet - k , ,00 Skutečný stav inventarizovaných předmětů u fyzických inventur byl zjištěn přepočtením, vážením, měřením podle údajů uvedených v inventárních soupisech. Informace o inventarizačních rozdílech: Účet 343 DPH Inventarizací byl zjištěn rozdíl ve výši 40,42 Kč, jedná se o rozdíl ze zaokrouhlování. Rozdíl bude zaúčtování do nákladů: 549/0020 / 343/0040. Informace o dalších zjištěních: Účet /017 stavba ul. Čechova Šlapanice Inventarizační komise doporučuje tuto stavbu odepsat do nákladů, protože se jedná o zmařenou investici, která nebude v budoucnu Svazkem realizována. Termín: Účet pozemky Je potřeba vyřešit duplicitu pozemku č. 3569/92 v k.ú. Šlapanice. Termín: do

6 Účet 321/01 Závazky Inventarizací bylo zjištěna nezaplacená část faktury z roku 2014 Telefónica ve výši 638,90Kč. Dle telefonického sdělení operátora O2, neeviduje u Svazku k žádnou nezaplacenou fakturu po splatnosti. Inventarizační komise doporučuje odúčtování této částky do výnosů: 321/649 Inventura zahájena dne v 8:30 hodin, ukončena dne v 12:00 hodin. Za inventarizační komisi: Předseda: Ing. Lubomír Šmíd Členové: Ing. Markéta Staňková Ing. Petr Buchta 6

7 Přílohy: Seznam inventurních soupisů SU AU název Číslo inventurního soupisu Drobný dlouhodobý nehmotný 018 majetek 0501 Splašková kan. Šlapanice 0502 Šlapanice - Kalvodova 0503 Jiříkovice Ve Dvojích 0504 (0081) Splašková kan. Mokrá - Horákov 0510 Majetek předaný 0511 Velatice -Maxlůvka 0512 (0012) Sběrač II. etapa 0513 (0) Splašková kan. Tvarožná 0514 (0031) Splašková kan. Sivice 0515 (0041) Splašková kan. Pozořice 0516 (0051) Splašková kan. Kovalovice 0517 (0052) Kovalovice vodojem 0518 (0061) Splašková kan. Vin. Šum (0071) Splašková kan. Velatice 0520 Splašková kan. Podolí 0530 ČS 0540 Sběrač FIII Splašková kan. Ponětovice 0560 Splašková kan. Jiříkovice 0570 Splašková kan. Blažovice 0580 Splašková kan. Kobylnice 0590 Splašková kan. Prace SMV 0012 SMV II. et SMV Podolí 0030 ČS Ponětovice 0041 SMV 0050 SMV Ponětovice 0051 SMV Kovalovice 0060 SMV Jiřkovice 0061 SMV 0070 SMV Blažovice 0080 SMV Kobylnice 0081 SMV 0090 SMV Prace 028 DDHM 028 DDHM Pozemky 0002 Vodovod Šlapanice 7

8 Jiříkovice Ve Dvojích 0004 Kovalovice Za Školou 0013 Posílení skup. Vodovodu I. etapa 0014 Posílení skup. Vodovodu II. etapa 0015 Posílení skup. Vodovodu III. etapa 0016 Posílení skup. Vodovodu IV. etapa 0017 Šlapanice - Čechova 0 Kanalizace u Orlovny 0032 Průmyslová zóna Sivice 0040 ČS deponie 0041 Pořízení DM II. etapa 0072 Přečerpávací jímka Velatice 0090 Vrt na Říčkách 0091 Vodojem Babice nad Svitavou Pořízení DHM Pořízení DFM 0300 DFM akcie SVKMO 0018 Oprávky k DDNM Oprávky ke stavbám 0500 Oprávky inž. sítě Oprávky k SMV Oprávky DDHM 0011 Spořící účet I. et Spořící účet II. etapa 0014 Účet hlavní činnosti KB 0016 Účet hlavní činnosti - ČS 0019 Investiční účet - EUR 020 Dotační účet ČNB 0030 Bank. Účet - Sberbank Sociální fond Provozní účet ČS 0011 Provozní účet KB 0101 Termínované vklady pokladna 0300 Peníze na cestě ceniny odběratelé 0002 Zálohy SVKMO 003 Zálohy CCS 0001 dodavatelé zaměstnanci Pohledávky za zaměstnanci 8

9 ZP zaměstnanec 0110 ZP zaměstnavatel 0200 SP zaměstnanec 0 SP zaměstnavatel Daň srážková 0200 Daň zálohová xxxxx DPH Silniční daň 0001 Přijaté zálohy 0020 Mylné platby 0110 Členské příspěvky - pohledávky 0120 Krátkodobé pohl. Obce II.e tapy 0300 Ostatní krátkodobé pohl. Ostatní poplatky 0189 Zákonné pojištění za zaměstnance Náklady příštích období 0301 Transfery na pořízení DM 0310 Transfery na pořízení DM 0500 Rozpouštění dotací xxxx Sociální fond 0120 úvěr 0 úvěr 0260 Úvěr I. etapa 0280 Úvěr II. etapa Dlouhodobé pohl. po obcích 0071 Ostatní dlouhodobá podmíň. aktiva 0999 Majetek od obcí v užívání Svazku 0992 Vyrovnávací účet k 951 9