Obec Janova Lehota Záverečný účet obce za rok 2008

Transkript

1 Obec Janova Lehota Záverečný účet obce za rok 2008 Na základe zákona č. 523/2004 o rozpočtových pravidlách verejnej správy, zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákona č. 369/1990 O obecnom zriadení v znení neskorších predpisov predkladáme záverečný účet obce za rok 2008, v ktorom sú uvedené údaje o rozpočtovom hospodárení obce. Obec v zmysle zákona č. 583/2004 v súlade s ustanovením 16 finančne usporiadala svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k svojim rozpočtovým organizáciám (ZŠ Janova Lehota, DSS a DD Nádej Janova Lehota fyz. a právnickým osobám a finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu a štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a vyšších územných celkov). Záverečný účet obce obsahuje: a) údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 odst. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou b) bilanciu aktív a pasív c) prehľad o stave a vývoji dlhu d) údaje o hospodárení príspevkových organizácií je nulový. Obec v svojej pôsobnosti nezriadila príspevkovú organizáciu. e) a f) Obec záruky a podnikateľskú činnosť nemala. g) hodnotenie plnenia programov obce Výsledkom hospodárenia je rozdiel medzi príjmami a výdavkami dosiahnutými na Základnom bežnom účte (rozumiem viac bankových účtov v súvislosti v roku 2008 (od 1. januára 31. decembra) A/ Rekapitulácia príjmov a výdavkov Obce Janova Lehota a jej rozpočtových organizácií DSS a DD Nádej Janova Lehota a ZŠ Janova Lehota za rok 2008 : Názov Príjmy Výdavky Rozdiel +/- Schválený Upravený Skutočnosť Schválený Upravený Skutočnosť Skutočnosť Bežný : Obec , ,63 ZŠ , ,68 DSS , ,30 SPOLU , ,61 Kapitálový : Obec , ,10 ZŠ DSS SPOLU , ,10 Finančné operácie : Obec , ,- ZŠ DSS SPOLU , ,- SPOLU , , ,87

2 Rozdiel medzi príjmami a výdavkami za rok 2008 je ,87 Sk. Rozdiel za rok 2007 bol vo výške ,64 Sk, ktoré sú v RF Obce Janova Lehota t.j. v zostatku na bankovom účte spolu s prebytkom za rok 2008 t.j ,51 Sk. Stav podľa bankových výpisov /rozpočtové účty 221/ k : VÚB : ZBÚ ,66 Sk Decentralizačný účet /dotácie/ 1 639,08 Sk Účet DSS /dotácia z BBSK/ 816,84 Sk OTP : ZBÚ ,36 Sk Dotačný 240,52 Sk Dexia : ZBÚ 57,56 Sk Dotačný 0,01 Sk Dotačný 688,48 Sk Pokladňa k ,-Sk Spolu: ,51 Sk Stav podľa bankových výpisov /mimorozpočtové účty/ k Účet SF k : ,60 Sk Účet ŠJ pri MŠ k : ,24 Sk Stav pokladne bol overený fyzickou inventúrou 4x v roku Dokladová inventúra je prílohou inventúr vykonaných v roku 2008 so stavom k Stav peňažných prostriedkov k : Základný bežný účet ,51 Sk Pokladnica + 0,- Sk S p o l u rozdiel príjmov a výdavkov/ rok 2007 a 2008/: ,51 Sk Možno konštatovať, že stav peňažných prostriedkov súhlasí na rozdiel hospodárenia prebytok medzi príjmami a výdavkami. Stav nevyčerpaných prostriedkov zo ŠR /dotácia na dopravu žiakom / ,- Sk / 16 odst. 6 zákona 583/2004 Zz/ prostriedky z r už v rezervnom fonde ,64 Sk Zostatok ,87 Sk Zostatok nepoužitých finančných operácií v zmysle 15 zákona 583/2004 Zz navrhujeme previesť do rezervného fondu. Rezervný fond vo výške ,64 Sk za rok 2007 je na ZBÚ vo VÚB a časť na ZBÚ v OTP.

3 Údaje o plnení rozpočtu za rok 2008 vybrané úseky : - Nakladanie s komunálnym odpadom : Názov Príjmy Výdavky Poplatok za odvoz TKO od ,- občanov obce za rok 2008 Popl. za odvoz TKO ZŠ JL 9 300,- uhradený v roku 2009 Popl. za odvoz TKO DSS JL 6 060,- uhr. v roku 2009 Náklady na odvoz TKO ,20 SPOLU : , ,20 Rozdiel ,20 Sk financovala obec z vlastného rozpočtu. - Školstvo /ZŠ, MŠ, ŠKD, ŠJ pri ZŠ, ŠJ pri MŠ/ : ZŠ získala prostredníctvom obce v roku 2008 na svoju činnosť dotácie zo ŠR v celkovej výške ,Sk a to na : - prenesené kompetencie ,- Sk - na dopravu žiakom ,-Sk - na školské potreby ,-Sk - na vzdelávacie poukazy ,-Sk - na stravu deťom v HN ,-Sk - na štipendium pre deti v HN ,-Sk ZŠ použila uvedené dotácie na určený účel v plnej výške, okrem dotácie na dopravu žiakom, ktorej zostatok ,- je vedený na účte obce. Obec tieto prostriedky v januári 2009 previedla ZŠ na výdavkový účet. Originálne kompetencie obce MŠ, ŠKD, ŠJ pri MŠ a ŠJ pri ZŠ : Názov Príjmy Výdavky Príjem na školstvo ,- v podielových daniach Popl. za MŠ od rodičov ,- Popl. za ŠKD od rodičov ,- RN ŠJ pri MŠ prevedené na ,10 účet obce RN ŠJ pri ZŠ prevedené na ,- účet ZŠ Príjem zo ŠR na MŠ 4 000,- Náklady na prevádzku MŠ ,10 Náklady na prevádzku ŠKD ,- Náklady na prevádzku ŠJ pri ,80 MŠ bežné Náklady na ŠJ pri MŠ ,50 kapitálové Náklady na ŠJ pri ZŠ ,- SPOLU : , ,40 V Sk Rozdiel ,30 Sk financovala obec z vlastného rozpočtu.

4 - Opatrovateľská služba : Obci boli poskytnuté finančné prostriedky na opatrovateľskú službu prostredníctvom podielových daní vo výške ,-Sk a od klientov opatrovateľskej služby získala obec ,- Sk t.j. spolu príjmy za rok 2008 boli ,-Sk. Náklady na činnosť opatrovateľskej služby boli za rok 2008 vo výške ,-Sk. Rozdiel ,-Sk obec financovala z vlastného rozpočtu. - DSS a DD Nádej Janova Lehota : Názov Príjmy Výdavky Dotácia z BBSK na bežné ,- výdavky DSS a DD Príjem od klientov DSS ,- Príjem od klientov DD ,- Ostatné /úroky z účtov, ,67 sponzorské príspevky/ Náklady na prevádzku DSS ,- SPOLU : , ,- Rozdiel vo výške ,33 Sk obec financovala z vlastného rozpočtu. Obec získala v roku 2008 na kapitálové výdavky dotáciu z EÚ vo výške ,35 Sk na rekonštrukciu DSS a DD Nádej a dotáciu z environmentálneho fondu vo výške ,- Sk na nákup slnečných kolektorov, ktoré boli použité na určený účel. Obec spolufinancovala nákup slnečných kolektorov z vlastného rozpočtu vo výške ,-Sk. Obec získala v roku 2008 na bežné výdavky dotáciu zo ŠR vo výške ,-Sk na nákup postelí a nočných stolíkov do DSS a DD Nádej, ktoré boli použité na určený účel. Spolufinancovanie uskutočnila obec z vlastného rozpočtu vo výške ,-Sk. - Menšie obecné služby a aktivačná činnosť: V roku 2008 obec získala prostriedky na MOS a aktivačnú činnosť z NÚP v celkovej výške ,-Sk, ktoré boli použité v plnej výške na určený účel. Obecné zastupiteľstvo schválilo, že občanom pracujúcim na aktivačnej činnosti bude hradená stava z prostriedkov obce. Za rok 2008 boli náklady na stravu MOS vo výške ,-Sk. - Matričná činnosť : Obci bola poskytnutá v roku 2008 dotácia na matričnú činnosť vo výške ,-Sk, ktoré boli použité na určený účel v plnej výške. - Mimoriadne dotácie : V roku 2008 obec získala mimoriadne dotácie : - na oplotenie ihriska vo výške ,- Sk. Obec spolufinancovala projekt vo výške ,50 Sk z vlastného rozpočtu. - na nákup kosačky a zavlažovacieho zariadenia na ihrisko vo výške ,-Sk - Prostriedky z predchádzajúceho obdobia : V roku 2007 boli obci poskytnuté prostriedky na individuálne potreby obce vo výške ,-Sk, ktoré obec nevyčerpala v roku 2007, ale až v roku 2008 na rekonštrukciu Domu smútku v Janovej Lehote prístrešok. Obec spolufinancovala uvedenú rekonštrukciu vo výške ,-Sk z vlastného rozpočtu.

5 - Príjmy z predaja kapitálových aktív : V roku 2008 obec predala školskú bytovku v celkovej hodnote ,-Sk a taktiež pozemky v obci za sumu ,-Sk. B/ Bilancia Aktív a Pasív: Aktíva : Neobežný majetok celkom: Brutto ,51 Sk Korekcia ,34 Sk Netto ,17 Sk V tom: Netto 018 Dlhodobý nehm. maj ,- Sk 021 Stavby ,17 Sk 022 Stroje prístr. a zariad Sk 023 Dopravné prostriedky ,40 Sk 028 DDHM ,20 Sk Obstaranie dlhod. nehm. maj ,- Sk 042 Obstaranie dlhodob. maj ,40 Sk Obežný majetok: Materiál /sklad potravín v ŠJ pri MŠ/ ,92 Sk Iné pohľadávky /voči NÚP za mesiac 11,12/2008/ 3 640,- Sk Ostatné pohľadávky /voči stravníkom v ŠJ pri MŠ/ ,- Sk Pohľadávky nedaňové /nájomné a TKO/ ,- Sk Pohľadávky daňové /daň za psa, DN/ ,- Sk Iné pohľ. ZŠ 699,12 Sk Ceniny /známky/ 360,- Sk Bankové účty /rozpísané v úvode/ ,35 Sk Časové rozlíšenie : Náklady budúcich období ,90 Sk : - poistenie majetku a dopr. prostriedkov na rok 2009 uhradené v r vo výške ,- Sk - faktúry týkajúce sa roku 2009 /uhr. aj neuhr./ vo výške 8 240,90 Sk Pasíva: Vlastné imanie : nevysporiadaný výsledok hosp. min. rokov ,51 Sk : Pri prechode na nové postupy účtovania od sa uzavreli do účtu 428 účty : fond dlhodobého majetku 901, výsledok hosp. min. rokov, účet 964 saldo výdavkov a účet 965 saldo príjmov. - Výsledok hosp. za účtovné obdobie /rozdiel medzi 500 a 600/ ,96 Sk - výsledok hospodárenia navrhujeme zúčtovať na samostatnom účte účtu 428 nerozdelený zisk minulých období v zmysle opatrenia MF SR 16786/ Záväzky : rezervy zákonné ,- Sk : - nevyčerpané dovolenky ,- Sk - rezerva na účtovný audit za r ,-Sk - rezerva na spol. stavebný úrad za r ,-Sk ost. zúčt. rozpočtu obce a VÚC /dotácia na dopravu žiakov/ ,-Sk záväzky zo sociálneho fondu ,60 Sk

6 - 321 dodávatelia ,10 Sk : - ŠJ pri MŠ /neuhr. fa za potraviny/ ,80 Sk - Obec neuhr. neinvestičné fa ,30 Sk - Obec neuhr. investičné fa /AGP/ ,-Sk iné záväzky ,36 Sk : - zostatok RN v ŠJ pri MŠ ,10 Sk - prebytok v ŠJ pri MŠ ,26 Sk - zrážky zamest. 12/ ,- Sk - poštovné na účte ŠJ... 25,-Sk zamestnanci mzda 12/ ,- Sk zúčt. s orgánmi soc. a zdr. poistenia /odvody 12/08/ ,-Sk ost. priame dane /daň z príjmu 12/08/ ,-Sk Bankové úvery : dlhodobé ,- Sk krátkodobé /splátky na rok 2009/ ,-Sk výnosy budúcich období ,98 Sk : - majetok obstaraný z cudzích zdrojov ešte neodpísaný ,98 Sk - preplatok na dani z nehn ,-Sk C/ Prehľad o stave a vývoji dlhu : 1. V roku 2008 Firma Remeslo s.r.o. poskytla na základe zmluvy o pôžičke Obci Janova Lehota krátkodobú bezúročnú pôžičku vo výške ,-Sk na prefinancovanie rekonštrukcie DSS a DD Nádej Janova Lehota, nakoľko prostriedky z EÚ mali byť poskytnuté až po uskutočnení výdavkov na rekonštrukciu. Obci bola pôžička pripísaná na bankový účet č /5600 /Dexia banka a.s.,žiar nad Hronom/ dňa a vrátená bola z bankového účtu č /5600 vo výške ,-Sk Firme Remeslo s.r.o. dňa Stav dlhodob. bankového a krátkodob. úveru činí k na účte Sk : V Sk Názov : Výška úveru Splátky za predch. obdobia Stav k Splátky r.2008 Stav k Úroková miera % Dlhod. úver , , , , ,- 0,90 na fut. Ihrisko Dlhod. úver ,- 0, , , ,- 1,90 na DSS a DD SPOLU : , , , , ,- Zabezpečiť úver na rekonštrukciu ihriska a DSS a DD Nádej sa obec zaviazala : A/ smerovaním podielov na daniach v správe štátu cez svoj bežný účet počas celej doby trvania záväzkov z tejto zmluvy o úvere B/ vlastnou bianko zmenkou bez uvedenia zmenkovej sumy a dátumu splatnosti. Banka je oprávnená vyplniť a použiť vlastnú bianko zmenku v súlade s podmienkami uvedenými v tejto zmluve a v Dohode o vyplňovacom práve k bianko zmenke. Ostatné náklady spojené s poskytnutým úverom boli za rok 2008 v celkovej výške ,59 Sk /úroky z poskytnutého úveru a manipulačné poplatky/.

7 G/ Hodnotenie plnenia programov obce Záverečný účet Obce Janova Lehota bol vypracovaný, zverejnený vyvesením dňa Prerokovanie záverečného účtu Janova Lehota sa uzatvára: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje : a) celoročné hospodárenie bez výhrad b) celoročné hospodárenie s výhradami Vypracovala: Zuzana Minková Ing. Kováčová Božena starostka obce