Záverečný účet obce Hronský Beňadik za rok 2014

Transkript

1 Záverečný účet obce Hronský Beňadik za rok 2014 Podľa príslušných ustanovení zákona č. 583/2004Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrnne spracované do záverečného účtu obce. Záverečný účet podľa 16ods. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 ods. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou, bilanciou aktív a pasív, prehľad o stave a vývoji dlhu, údaje o hospodárení rozpočtovej organizácie v pôsobnosti obce, údaje o nákladoch a výnosoch, hodnotenie programov obce a zverejnenie údajov o dotáciách na šport v zmysle 18 zákona č. 300/ 2008 Z.z. VŠEOBECNÉ ÚDAJE Názov účtovnej jednotky Sídlo účtovnej jednotky Obec Hronský Beňadik Mýtne námestie 445/26, Hronský Beňadik Dátum založenia/zriadenia Spôsob založenia/zriadenia Zákon č. 369/1990 Zb. IČO DIČ Hlavná činnosť účtovnej jednotky Všeobecná verejná správa Počet obyvateľov Informácie o vedúcich predstaviteľoch a organizačnej štruktúre účtovnej jednotky Štatutárny orgán / meno a priezvisko/ Lopúch Stanislav Počet poslancov obecného zastupiteľstva 9 Zástupca štatutárneho orgánu /meno Krovina Ľubomír a priezvisko/ Priemerný počet zamestnancov počas účtovného 9 obdobia Počet riadiacich zamestnancov 1 Organizačné členenie účtovnej jednotky Obecný úrad 2.Informácie o organizáciách v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Rozpočtové organizácie zriadené obcou Základná škola s materskou školou Príspevkové organizácie zriadené obcou - Iné práv. osoby založené obcou -

2 1. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE Finančné hospodárenie Obce Hronský Beňadik sa riadilo rozpočtom, ktorý bol schválený uznesením Obecného zastupiteľstva č.109/2012 dňa Rozpočtové opatrenia schvaľovali Obecné zastupiteľstvo a v rámci právomoci starostu obce. Rozpočet bol zmenený 4 rozpočtovými opatreniam. - prvá zmena schválená dňa uznesením OZ č.188/ druhá zmena schválená dňa uznesením OZ č.186/ tretia zmena schválená dňa uznesením OZ č.10/2014 a presun položiek - Po poslednej úprave bol schválený rozpočet obce nasledovný: Rozpočet celkove v Príjmy celkom ,00 Výdavky celkom / ,25/ ,25 Hospodárenie obce: ,25 Bežný rozpočet v Bežné príjmy obec+ ZŠ ,00 Bežné výdavky obec + ZŠ + MŠ /celkom , , , ,25 Bežný rozpočetu ,25 Kapitálový rozpočet v Kapitálové príjmy celkom 0,00 Kapitálové výdavky celkom ,00 Kapitálový rozpočet 00 Finančné operácie v Príjmové finančné operácie ,00 Výdavkové finančné operácie 0,00 Finančné operácie Plnenie rozpočtu príjmov Plnenie príjmovej časti rozpočtu v Rozpočet príjmov Skutočnosť plnenia % plnenia príjmov príjmov Bežné príjmy , ,20 98,20 Základná škola/bežné príjmy ,88 0 Kapitálové príjmy Finančné operácie ,00 404,75 1,00 Celkom , ,83 85,78 A. Bežné príjmy Príjmy bežného rozpočtu tzv. vlastné predstavovali daňové príjmy a nedaňové príjmy. Ostatné príjmy boli tvorené dotáciami na činnosť preneseného výkonu štátnej správy, ZŠ a pod. Plnenie bežných príjmov v Rozpočet Skutočnosť % plnenia príjmov Daňové príjmy , ,51 100,50 Nedaňové príjmy , ,41 126,94 Dotácie /transfery/ , ,28 85,77 Spolu , ,20 98,19 A.1 Daňové príjmy tvoria najstabilnejšiu a najvýznamnejšiu zložku rozpočtu. 2/12

3 Najväčší podiel na daňových príjmoch má výnos dane poukazovanej územnej samospráve zo štátu tzv. podielová daň zo štátneho rozpočtu. Rozpočet Skutočnosť % plnenia príjmov , ,54 100,00 Výnos dane je stanovený zákonom č. 564/2004 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve v znení neskorších predpisov. Prehľad príjmu za daň z nehnuteľností a špecifické služby v Daň Rozpočet Skutočnosť % plnenia Z pozemkov , ,99 99,55 Zo stavieb , ,31 106,41 Z bytov 130,00 127,04 97,72 Celkom : , ,34 104,48 Za špecifické služby , ,63 96,53 Celkom : , ,34 104,48 Rok KO Daň z nehnuteľností Daň za psa Prehľad vývoja poplatku za KO a miestnych daní Daň Daň za Daň za za jadrové. užívanie VP ubytovanie zariadenie , ,33 999,84 233, , , , , ,95 169, , , , ,28 912,29 90, , , , , ,67 69, , , , , ,77 57, , , , , ,33 33,60 851, ,00 Celkom , , ,85 653, , ,01 A.2 Nedaňové príjmy sú tvorené najmä príjmami z vlastníctva majetku a z administratívnych poplatkov. Plnenie nedaňových príjmov v Rozpočet Skutočnosť % plnenia Príjmy z prenajatých 5 271, ,06 288,56 pozemkov, budov, priestorov, byty Administratívne a iné poplatky , ,70 106,82 Úroky a ostatné príjmy 70,00 11,57 16,53 Ostatné príjmy 8 932, ,08 88,17 Celkom : , ,41 126,94 Ostatné príjmy tvorili predaj zásob, rybárske.lístky, MR, opatrovateľská služba a iné. A.3 Plnenie príjmov škôl s právnou subjektivitou v Rozpočet Skutočnosť % plnenia Základná škola s MŠ ,88 00 A.3 Granty a transfery /bežné/ Obec prijala bežné príjmy- granty a transfery- štátom pridelené dotácie na prenesené kompetencie. Rozpočet Skutočnosť % plnenie , ,28 85,77 B. Kapitálové príjmy Plnenie kapitálových príjmov - údaje v Rozpočet Skutočnosť % plnenia Z predaja pozemkov a dotácia z EU a ŠR 0 2,00 0 C. Príjmové finančné operácie 3/12

4 Finančné operácie Rozpočet Čerpanie % čerpania Z RF obce , Prijatie úveru zo ŠFRB , Ostatné príjmy-prevod na účet SF 0 404,75 0 Finančné operácie celkom : ,00 404,75 5, Čerpanie rozpočtu výdavkov v Rozpočet výdavkov Skutočnosť plnenia výdavkov % čerpania Bežné výdavky obce , ,97 93,80 Základná škola , ,47 90,51 Kapitálové výdavky , ,90 9,86 Finančné operácie 0,00 0,00 0 Celkom , ,34 84,25 A. Bežné výdavky podľa funkčnej klasifikácie v Rozpočet výdavkov Rozpočet Plnenie % čerpania Obce , ,86 95, Finančná a rozpočtová oblasť 360,00 356,30 98, Iné všeobecné služby - matrika 1 833, ,87 99, Ostatné kultúr. Služby vrátane KD 1 200, ,16 97, Transakcie verejného dlhu 1 527, Civilná ochrana 255,00 255,00 100, Cestná doprava 516,00 516,24 100, Ochrana pred požiarmi 700,00 331,05 47, Nakladanie s odpadmi , ,95 101, Správa a údržba ciest , ,37 99, Verejné osvetlenie , ,61 101, Rozvoj bývania , ,44 37, Bývanie a občianska vybavenosť , ,94 104, Rekreačné a športové služby 100, Kultúrne služby Knižnice 300,00 358,22 119, Vysielacie a vydavateľské služby Náboženské a iné spoločenské služby 810,00 738,81 91, Rozvoj obci 6 867, ,19 115, Staroba 3 274, ,42 106, Sociálna pomoc občanom v hmotnej a sociálnej núdzi 1 900,00 735,51 38, Ďalšie sociálne služby 800,00 204,03 25, , ,97 93,80 Čerpanie výdavkov základnej školy s právnou subjektivitou v Rozpočet Skutočnosť /+príjmy/ % plnenia , ,07 100,00 Zostatok na účte 19,18 Rozpočet upravený ,25 bol rozdelený pre MŠ , ŠKD 7.227, ŠJ , ZŠ ,83 financovanie.z rozpočtu obce B. Čerpanie kapitálových výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie v Kapitálové výdavky Rozpočet Čerpanie % čerpania ŠFRB-byty , /12

5 Realizácia nových stavieb-byty, , ,90 16, PD 2 800, Obstaranie kap.aktív 0 60,00 0 kapitálový rozpočet , ,90 9,86 V KV bol rozpočet splátky úveru na byty v sume ,- /nebol schválený ŠFRB/ C. Výdavkové finančné operácie podľa ekonomickej klasifikácie v neboli rozpočtované Finančné operácie Rozpočet Čerpanie % čerpania 1.3 Prehľad čerpania rozpočtu obce podľa zdrojov Zdroj Príjem Výdaj ,68 (Obec) (ZŠ) ,69 (obec) ,07 (ZŠ) , , , ,24 (obec) 4 672,40(obec) , , ,17 (obec) ,40(ZŠ)+ 11T1 UPSVR 85% 50j 1 991, ,72 11T2 UPSVR 15% 50j 351,44 325,99 131C zostatok prostr.z min.roku 111 rozdiel medzi P a V 1.617,12 vrátené povodne v P časti 41-11T1 rozdiel medzi P a V /UPSVR nepreplatil 1 mesiac, mzdy a odvody 11T2 rozdiel medzi P a V je to isté ako u 11 T rozdiel medzi P a V dar od Mochoviec-Pontis vystavená faktúra a zadržaných 10% až po zúčtovaní to uhradili 43 - príjem z predaja majetku vo výdajoch Hodnotenie plnenia programov obce Programový rozpočet pre rok 2014 nebol tvorený. Obec má schválené OZ, že nemusí spracovávať programový rozpočet 1.5 Výsledok hospodárenia Zisťovanie výsledku hospodárenia podľa skutočného plnenia príjmov a čerpania výdavkov rozpočtu obce. Rozpočet Príjmy Výdavky Výsledok hospodárenia Bežný rozpočet , , , , ,64 Kapitálový rozpočet 2, , ,90 Spolu , , ,74 Výdavky ZŠ ,47 sú : ZŠ ,40 /ZŠ dotácie/ 5/12

6 MŠ ,00 /MŠ,ŠKD,ŠJ/ ,42 /vrát.príjmy/ ,0 /dofinancovanie ZŠ z rozpočtu obce/ ,0 /dofinancovanie 3.učiteľky v MŠ/ ,83 /vrátený dobropis/ Výsledok hospodárenia rozpočtu obce za rok 2014 je prebytok vo výške = 3.884,74. V zmysle zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu z tohto prebytku sa vylučujú nevyčerpané finančné prostriedky účelovo pridelené a určené na: Poskytovateľ Skutočnosť Účel Celkom nevyčerpané prostriedky Podľa 10 ods.7 Zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách samosprávy bežný rozpočet sa môže zostaviť ako schodkový, ak sa vo výdavkoch bežného rozpočtu rozpočtuje použitie účelovo určených prostriedkov zo ŠR. 2. BILANCIA AKTÍV A PASÍV 2.1 Stav aktív a pasív podľa účtovnej závierky za rok 2014 v Aktíva názov Stav k 1.1. Stav k Aktíva spolu , ,31 Dlhodobý majetok, v tom: , ,99 -Dlhodobý nehmotný majetok 0 0 -Dlhodobý hmotný majetok, z toho: , ,26 -Dlhodobý finančný majetok , ,00 -Odpisy , ,27 Zúčtovanie medzi subjektmi VS , ,35 Zásoby 1 560, ,99 Pohľadávky 8 686, ,04 Finančný majetok , ,56 Poskytnutá návratná pomoc 0 0 Časové rozlíšenie 1 904, ,38 Pasíva spolu , ,31 Vlastné imanie z toho , ,30 -Oceňovacie rozdiely , ,10 -Nevysporiadaný výsledok hospodárenia , ,20 min.rokov -Výsledok hospodárenia za účt.obdobie , ,90 Záväzky v tom , ,67 -Bankový úver 0 0 Časové rozlíšenie , ,34 Stav na účte ku dňu: : ,13, vo VUB, OTP banke : / , / , / , / , / , / ,31 nájom byty a FO / zrušený /12

7 Stav na účte 261 ku dňu : 0 Stav na účte ku dňu : 2 334, ,43 pokladňa OcÚ Stav na účte Účtovný stav ku dňu: : 260,00 stravné lístky 65 ks v hodnote 4,00. Celkom finančný majetok : , Bilancia pohľadávok Pohľadávky tvoria spolu 6.955,24, z toho: účet 318/ Pohľadávky za rozpočtové nedaňové príjmy sú spolu vo výške 4.642,20, z toho nájom za užívanie budov a priestorov tvorí 1.735,45, KO 2.412,64, energie 42,85 OF 451,26 /účet 319/ Pohľadávky z rozpočtových daňových príjmov sú k evidované vo výške 2.313,04, za daň z nehnuteľnosti 2.259,54, daň za psa 50,0, daň za UVP - 3,50 Pohľadávky podľa doby splatnosti Pohľadávky podľa doby splatnosti číslo riadku Zostatok k bežného účtovného obdobia Zostatok ku bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia a b 1 2 Pohľadávky v lehote splatnosti z toho: ,52 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Pohľadávky po lehote splatnosti ,37 Spolu (súčet r. 048 a 060 súvahy) , , Stav záväzkov Záväzky tvorili celkom ,67, z toho krátkodobé : ,18 Dlhodobé : 2 025,49 Krátkodobé záväzky /Účet 321/ Záväzky z neuhradených faktúr činili k ,67 /Účty 331,336,342/ Záväzky voči zamestnancom a inštitúciám sociálneho poistenia, zdravotného poistenia a daňovému úradu má obec k vo výške 8.225,24. Tieto záväzky sú tvorené najmä nevyplatenými mzdami za mesiac december 2014 a s nimi súvisiacimi odvodmi do fondov sociálneho zabezpečenia. Rezervy krátkodobé /Účet 323/ Rezervy spolu vo výške 1.846,00 na audit /nevyčerpané dovolenky sa nedávali/ Dlhodobé záväzky 7/12

8 /Účet 472/ Záväzky zo sociálneho fondu 179,49. Ostatné záväzky /účet 479/ Finančná zábezpeka na byty /6 mesiacov/ ,21 Prijaté preddavky /účet 324/ Preddavky na elektrinu, plyn a vodu 21 bytov 4 842,06 Záväzky podľa doby splatnosti Záväzky podľa doby splatnosti číslo riadku Zostatok k bežného účtovného obdobia Zostatok k bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia a b 1 2 Záväzky v lehote splatnosti z toho: , ,68 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane , ,49 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od jedného do piatich rokov vrátane 03 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov 04 0,00 Záväzky po lehote splatnosti ,49 141,81 Spolu (súčet r. 140 a 151 súvahy) , ,98 3. ÚDAJE O NÁKLADOCH A VÝNOSOCH HLAVNEJ ČINNOSTI OBCE Náklady hlavnej činnosti v Náklady k k Spotrebované nákupy , ,15 51 Služby , ,90 52 Osobné náklady , ,59 53 Dane a poplatky 55,68 55,68 54 Ostatné náklady 1 903, ,79 55 Odpisy, rezervy , ,37 56 Finančné náklady 5 340, ,53 57 Mimoriadne náklady Náklady na transfery , ,90 SPOLU , ,91 Výnosy hlavnej činnosti v : Výnosy k k Tržby za vlastné výkony 9 677, ,73 62 Aktivácia Daňové výnosy a z poplatkov , ,12 64 Ostatné výnosy 9 359, ,64 65 Zúčtovanie rezerv 4 339, ,37 66 Finančné výnosy 151,62 11,57 67 Mimoriadne výnosy Výnosy z transferov , ,44 SPOLU , ,87 8/12

9 Výsledkom hospodárenia v r.2014 bol zisk ,96 4. ÚDAJE O HOSPODÁRENÍ ROZPOČTOVEJ ORGANIZÁCIE k k spotrebované nákupy , ,26 51 služby 5 740, ,76 52 osobné náklady , ,71 54 ostatné náklady odpisy, rezervy 8 742, ,08 56 finančné náklady 406,14 418,36 57 mimoriadne náklady náklady na transfery 4 338, ,47 Spolu , ,64 Výnosy k k tržby za vlastné výkony , ,62 64 ostatné výnosy , zúčtovanie rezerv 6 202, ,20 66 finančné výnosy 0, výnosy z transferov , ,90 Spolu , ,00 Hospodársky výsledok ZŠ v roku 2014 bol zisk vo výške 782,36. Bilancia aktív a pasív Aktíva k k Spolu majetok , ,95 -z toho DHM a DNH majetok , ,12 -Odpisy , ,24 -Zásoby 351,91 312,99 -Zúčtovanie medzi subjekt.vs 4 992,68 0 -Pohľadávky krátkodobé 214, ,29 -Finančné účty , ,85 -Časové rozlíšenie 342,29 338,94 Pasíva k k Vlastné imanie , ,95 1.Výsledok hospodárenia z toho -855,80-73,44 -Nevysporiadaný výsledok -722,82-855,80 -Výsledok hospodárenie -ÚO -132,98 782,36 2.Záväzky , ,32 3.Časové rozlíšenie 195,10 196,07 Obec nemá zriadenú príspevkovú organizáciu.. 5. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU Obec nemala v r.2014 žiadny dlh. 6. PREHĽAD O POSKYTNUTÝCH ZÁRUKÁCH PODĽA JEDNOTLIVÝCH PRÍJEMCOV 9/12

10 Obec neposkytla ďalej žiadne záruky. 7. PODNIKATEĽSKÁ ČINNOSŤ Obec nevykonáva podnikateľskú činnosť. 8. ZVEREJNENIE DOTÁCIÍ NA ŠPORT A ĎALŠIE ORGANIZÁCIE V roku 2014 obec poskytla zo svojho rozpočtu dotácie v zmysle Všeobecného záväzného nariadenia č. o poskytovaní dotácií z rozpočtu obce Hronský Beňadik občianskym združeniam a ďalším organizáciám pôsobiacich v obci v celkovej výške 2.806,35, z toho na priamu podporu športu 1.500,0, vrátené 93,65 Názov prijímateľa Výška dotácie v záhradkári 700,00 Športový klub KOVO 1 406,35 Jednota dôchodcov Slovenska 700,00 CELKOM : 2 806,35 V Hronskom Beňadiku: marec 2015 Vypracovala: Erika Bajtkovská Starosta obce : Krovina Ľubomír 10/12