INANâNÍ SKUPINA âeské SPO ITELNY

v roãní zpráva

F INANâNÍ SKUPINA âeské SPO ITELNY âeská spofiitelna, a.s. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny, a.s. Penzijní fond âeské spofiitelny, a.s. Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s. Leasing âeské spofiitelny, a.s. Factoring âeské spofiitelny, a.s. Sindat consulting âeské spofiitelny, a.s. Informatika âeské spofiitelny, a.s.

V ROâNÍ ZPRÁVA 2001 POJI ËOVNA âeské SPO ITELNY, A.S.

Ing. Libor Mánek fieditel oblastní poboãky âeské Budûjovice

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny OBSAH V voj nejdûleïitûj ích ekonomick ch ukazatelû 4 Profil spoleãnosti 5 Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva a generálního fieditele 6 SloÏení vrcholov ch orgánû spoleãnosti 7 Organizaãní schéma centrály spoleãnosti 7 Pfiedstavení pfiedstavenstva 8 Zpráva pfiedstavenstva 9 Zpráva dozorãí rady 12 Zpráva auditora 14 V kaz ziskû a ztrát k 31. 12. 2001 15 Rozvaha k 31. 12. 2001 17 Pfiíloha úãetní závûrky 19 Zpráva o vztazích 34

V VOJ NEJDÒLEÎITùJ ÍCH EKONOMICK CH UKAZATELÒ (tis. Kã) 1999 2000 2001 Aktiva 2 853 188 3 573 915 4 457 353 Základní jmûní a fondy 826 000 1 127 200 1 127 200 Stav finanãního umístûní 1 425 148 1 964 726 3 008 852 Stav technick ch rezerv celkem1 106 829 1 702 728 2 495 034 Hospodáfisk v sledek za úãetní období (47 978) (219 674) 101 361 Pfiedepsané pojistné celkem2 168 881 3 021 868 3 659 840 z toho: Ïivotní poji tûní 175 973 322 781 1 041 469 neïivotní poji tûní 1 992 908 2 699 087 2 618 371 Náklady na pojistná plnûní celkem1 097 473 1 558 256 1 633 152 z toho: Ïivotní poji tûní 27 816 80 591 127 123 neïivotní poji tûní 1 069 657 1 477 665 1 506 029 Poãet uzavfien ch pojistn ch smluv k 31. 12. (ks) 337 777 528 946 747 855 z toho: Ïivotní poji tûní 40 067 80 854 126 882 neïivotní poji tûní 297 710 448 092 620 973 Poãet zamûstnancû poji Èovny k 31. 12. (osob) 1 291 1 181 819 V ZNAMNÁ UDÁLOST ROKU 2001 ZMùNA NÁZVU A LOGA SPOLEâNOSTI Dnem 17. záfií 2001 zmûnila âs-îivnostenská poji Èovna obchodní jméno na Poji Èovna âeské spofiitelny. Tato zmûna byla provedena na základû transformace âeské spofiitelny a celé její finanãní skupiny v moderní klientsky orientovanou instituci evropského standardu. ČS-ŽIVNOSTENSKÁ POJIŠŤOVNA, a.s. člen Finanční skupiny České spořitelny 4

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny PROFIL SPOLEâNOSTI Poji Èovna âeské spofiitelny byla zaloïena v roce 1992 ãesk m soukrom m kapitálem a pod názvem Îivnostenská poji Èovna zahájila v lednu 1993 poji Èovací ãinnost. Jejím cílem bylo poskytovat poji Èovací sluïby pfiedev ím pro nastupující podnikatelskou sféru. S rozvojem poji Èovací ãinnosti se zaãala roz ifiovat také nabídka pojistn ch programû pro obãanskou vefiejnost. V roce 1995 uvedla na trh jako první poji Èovna v âeské republice poji tûní velmi váïn ch onemocnûní, pfii kterém dochází k pojistnému plnûní jiï v pfiípadû diagnózy choroby. Roz ifiující se nabídka produktû a sluïeb, kterou poji Èovna dokázala oslovit i irokou vefiejnost, kladla stále vût í poïadavky na kapitálové zázemí spoleãnosti. ROK 1992 ZALOÎENÍ SPOLEâNOSTI DÛleÏit m mezníkem v historii poji Èovny byl kapitálov vstup âeské spofiitelny v roce 1995, kter pfiinesl kromû potfiebného kapitálu také zázemí nejsilnûj í finanãní skupiny v âeské republice. DÛleÏitost kvalitní akcionáfiské struktury se prokázala jiï v roce 1997, kdy byl cel pojistn trh negativnû zasaïen dopady rozsáhl ch záplav. Strategick m cílem tohoto finanãního partnerství v ak zûstává efektivní vytváfiení a distribuce bankovních a poji Èovacích produktû pro spoleãnou skupinu klientû. ROK 1995 KAPITÁLOV VSTUP âeské SPO ITELNY V znamnou zprávou z pohledu klientû a dal ích obchodních partnerû bylo dokonãení privatizace státního podílu v âeské spofiitelnû, která je majoritním vlastníkem Poji Èovny âeské spofiitelny. Nov akcionáfi banky, v znamná rakouská Erste Bank, je bezesporu zárukou dal ího zvy ování klientského servisu a nekompromisní kvality poskytovan ch sluïeb. B EZEN 2000 ERSTE BANK V rámci procesu privatizace âeské spofiitelny podstoupila také Poji Èovna âeské spofiitelny dûkladnou právní a finanãní provûrku, jejímï v sledkem byl na konci roku 2000 vstup nového akcionáfie. Nejvût í rakouská Ïivotní poji Èovna Sparkassen Versicherung získala nav ením základního jmûní o 500 milionû Kã 45% podíl ve spoleãnosti. Souãasná v e základního jmûní pfiesahující 1,1 miliardy Kã tak fiadí Poji Èovnu âeské spofiitelny mezi nejlépe kapitálovû vybavené poji Èovny na ãeském trhu a spoleãnû se siln m akcionáfisk m zázemím je známkou bezpeãnosti a dûvûryhodnosti. LISTOPAD 2000 NAV ENÍ ZÁKLADNÍHO JMùNÍ Poãátkem roku 2001 uspofiádala Komora poji Èovacích makléfiû, jako profesní organizace profesionálních zprostfiedkovatelû, anketu mezi v emi registrovan mi poji Èovacími makléfii o Poji Èovnu roku 2000. Cílem této ankety bylo posouzení sluïeb poji Èoven na ãeském trhu z pohledu profesionálû nezávisl ch zprostfiedkovatelû poji tûní. Z esti hodnocen ch kategorií se Poji Èovna âeské spofiitelny umístila vïdy na pfiedních místech. O to více uspokojivé je první místo v kategorii Ïivotní a úrazové poji tûní, kde Poji Èovna âeské spofiitelny jednoznaãnû zvítûzila. ROK 2001 ANKETA POJI ËOVNA ROKU 2000" Na základû transformace âeské spofiitelny a celé její finanãní skupiny v moderní klientsky orientovanou finanãní instituci evropského standardu souhlasili akcionáfii poji Èovny s rozhodnutím, vystupovat od 17. záfií 2001 pod nov m názvem Poji Èovna âeské spofiitelny. Zmûna obchodního názvu souvisí se zmûnou firemních barev, jmen a log celé Finanãní skupiny âeské spofiitelny, které vycházejí z kompozice jejího nového vût inového majitele Erste Bank. Poji Èovna âeské spofiitelny vnímá tuto zmûnu jako potvrzení správnosti dosud realizovan ch krokû, které smûfiují ke zv ení kvality nabízen ch produktû a sluïeb, u nichï klient stojí vïdy na prvním místû. 17. ZÁ Í 2001 ZMùNA NÁZVU A LOGA SPOLEâNOSTI Poji Èovna âeské spofiitelny je zakládajícím ãlenem âeské asociace poji Èoven a aktivnû se podílí na její práci úãastí v odborn ch sekcích a pracovních skupinách. Vstupem do oblasti povinnû smluvního poji tûní odpovûdnosti z provozu vozidla se poji Èovna rovnûï stala ãlenem âeské kanceláfie pojistitelû. 5

Ú VODNÍ SLOVO P EDSEDY P EDSTAVENSTVA A GENERÁLNÍHO EDITELE VáÏení akcionáfii, váïení obchodní partnefii, je mou milou povinností, abych Vám jménem pfiedstavenstva spoleãnosti pfiedloïil V roãní zprávu za rok 2001. Tento rok byl rokem dynamického a progresivního rozvoje Poji Èovny âeské spofiitelny, rokem, ve kterém se nám podafiilo splnit v echny strategické cíle, které jsme si pfiedsevzali, rokem upevnûní pozice firmy na ãeském poji Èovacím trhu. V znamn m datem se z pohledu klientû a obchodních partnerû stalo 17. záfií 2001, kter m zmûnila âs-îivnostenská poji Èovna obchodní jméno na Poji Èovna âeské spofiitelny. Rozhodnutí akcionáfiû vystupovat pod nov m názvem Poji Èovna âeské spofiitelny je v sledkem procesu transformace âeské spofiitelny a celé její finanãní skupiny v moderní klientsky orientovanou finanãní instituci evropského standardu. Vedení poji Èovny zároveà vnímá zmûnu názvu a loga spoleãnosti jako potvrzení správnosti realizovan ch krokû na cestû ke zv ení kvality poskytovan ch produktû a sluïeb, kde klient stojí vïdy na prvním místû. Silné akcionáfiské zázemí Poji Èovny âeské spofiitelny je známkou nejen stability a dûvûryhodnosti spoleãnosti, ale také zárukou realizace seriózní vlastnické strategie. Mezi nejdûleïitûj í strategické cíle spoleãnosti patfií: rozvoj Ïivotního poji tûní, kter je hlavní prioritou, se zvlá tním dûrazem na rozvoj obchodu prostfiednictvím poboãkové sítû âeské spofiitelny a pfiím ch distribuãních kanálû s vazbou na korporátní klientelu, maximalizace ziskovosti neïivotního poji tûní prostfiednictvím systémov ch opatfiení s cílem zv it v konnost a efektivnost této ãásti podnikání, sníïení nákladû a zv ení produktivity pomocí identifikace a implementace obchodních i provozních synergií v rámci Finanãní skupiny âeské spofiitelny. Spolupráce pfii prodeji poji Èovacích produktû prostfiednictvím bank se ukazuje jako úspû ná po celé Evropû a otázkou dnes proto není, zda bude úspû ná, ale jak m zpûsobem se podafií cel projekt bankopoji tûní realizovat a jak bude reagovat konkurence. Pfied Vámi je cel Ïivot za Vámi jsme my" je hlavní motto na í spoleãnosti. Klient je centrem na eho zájmu, chceme dosahovat jeho spokojenosti poskytováním vysoce kvalitních produktû a sluïeb s jasn mi zárukami jistoty. Cestou k dosaïení na ich cílû je budování dlouhodobého partnerství s na imi zákazníky, obchodními partnery i vefiejn m sektorem. DÛleÏit m pfiedpokladem úspûchu je spolupráce pouze s tûmi partnery, ktefií disponují zku en m managementem, dobrou povûstí, kvalitním technick m zázemím a zejména schopností a ochotou spolupracovat jako partnefii. Jsme si vûdomi, Ïe vynikajících v konû lze dnes dosahovat jen spoleãn m úsilím, kdy individuální pfiednosti umíme sladit se spoleãn mi cíli. K zásadním zmûnám procesû musí firma najít atributy jako je rozhodnost, vytrvalost a v neposlední fiadû odvaha, které jsou podporovány akcionáfii, zamûstnanci, klienty a dal ími obchodními partnery. V roce 2001 jsme prokázali, Ïe máme schopnost a stateãnost udûlat i tûïká a nepopulární rozhodnutí. Poji Èovna âeské spofiitelny v roce 2001 udûlala v razn krok vpfied a sv m objemem a strukturou obchodu se pfiiblíïila evropsk m a svûtov m parametrûm, i kdyï i v tomto smûru máme stále je tû znaãné rezervy a tudíï i velké moïnosti rozvoje. Tû íme se na nové v zvy, které nám pfiinese budoucnost. Díky znalostem, které jsme získali pfii na í práci a know-how na ich akcionáfiû máme jistotu, Ïe dostojíme v em poïadavkûm trhu. To by v ak nebylo moïné bez dûvûry a podpory na ich klientû, obchodních partnerû a v neposlední fiadû také zamûstnancû. V em bych rád jménem pfiedstavenstva podûkoval. Ing. Tomá NIDETZK pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel 6

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny SLOÎENÍ VRCHOLOV CH ORGÁNÒ SPOLEâNOSTI (k 31. 12. 2001) P EDSTAVENSTVO Ing. Tomá Nidetzk, pfiedseda pfiedstavenstva Ing. Jaroslav Kulhánek, místopfiedseda pfiedstavenstva Ing. Karel Vesel, ãlen pfiedstavenstva DOZORâÍ RADA Ing. Jifií korvaga, CSc., pfiedseda dozorãí rady, âeská spofiitelna Dr. Michael Harrer, místopfiedseda dozorãí rady, Sparkassen Versicherung Ing. Radek Urban, ãlen dozorãí rady, âeská spofiitelna Mag. Dr. Georg Wissgott, ãlen dozorãí rady, Sparkassen Versicherung Oldfiich Deutsch, ãlen dozorãí rady, Poji Èovna âeské spofiitelny Hana Cupáková, ãlenka dozorãí rady, Poji Èovna âeské spofiitelny ORGANIZAâNÍ SCHÉMA CENTRÁLY SPOLEâNOSTI (k 31. 12. 2001) Valná hromada Dozorãí rada Pfiedstavenstvo Sekretariát pfiedstavenstva a generálního fieditele Generální fieditel Oblastní poboãky marketingu interního auditu a kontroly zaji tûní odpovûdného pojistného matematika Úsek obchodní bankopoji tûní fiízení externích distribuãních sítí fiízení interních distribuãních sítí Úsek Ïivotního poji tûní v voje a podpory produktû Underwritingu a likvidace pojistn ch událostí centrální správy poji tûní Úsek neïivotního poji tûní poji tûní majetku a odpovûdnosti poji tûní vozidel cestovního poji tûní Underwritingu centrální správy poji tûní Úsek finanãní controllingu a reportingu úãetnictví správy majetku Úsek informaãních technologií anal zy a programování technické podpory správy aplikací Úsek personální a právní lidsk ch zdrojû a organizace právní sluïby fiízení pohledávek 7

EDSTAVENSTVO P K 31. 12. 2001 Ing. Tomá Nidetzk (*29. 3. 1970) pfiedseda pfiedstavenstva Absolvoval Vysokou kolu ekonomickou v Praze, fakultu informatiky a statistiky, obor aplikovaná statistika a dále obor mezinárodních financí. V letech 1996 1998 absolvoval postgraduální studium na Oklahoma City University v USA. Po ukonãení studia na V E pracoval ve Stfiedisku cenn ch papírû v informaãním oddûlení. V letech 1995 1997 pracoval v Komerãní bance jako asistent vrchního fieditele finanãního úseku. V roce 1997 nastoupil do âeské spofiitelny, kde do roku 1999 pracoval jako fieditel úseku strategického plánování. V letech 1997 1999 byl také ãlenem dozorãí rady Stavební spofiitelny âeské spofiitelny. V roce 1999 pfiijal nabídku na vedení Penzijního fondu âeské spofiitelny v pozici pfiedsedy pfiedstavenstva a generálního fieditele. S úãinností od 1. listopadu 2000 byl jmenován pfiedsedou pfiedstavenstva a generálním fieditelem Poji Èovny âeské spofiitelny. Ing. Jaroslav Kulhánek (*12. 3. 1957) místopfiedseda pfiedstavenstva Absolvoval Vysokou kolu ekonomickou v Praze, fakulta v robnû-ekonomická, obor ekonomika prûmyslu. Od roku 1995 je ãlenem Komory daàov ch poradcû. V roce 2000 obdrïel certifikát CIMA A. Po absolvování studia pracoval do roku 1985 ve VâOD Prior Pardubice jako vedoucí oddûlení zásobování a údrïby. V letech 1985 1991 vykonával funkci ekonomického námûstka ve Stavebním bytovém druïstvu v Hradci Králové. V letech 1991 1994 pracoval jako fieditel finanãního úfiadu v Hradci Králové. V roce 1994 nastoupil do Poji Èovny âeské spofiitelny jako fieditel ekonomického úseku. V roce 1995 se stal ãlenem pfiedstavenstva a finanãním fieditelem Povodí Labe. Koncem roku 1995 byl jmenován pfiedsedou pfiedstavenstva a generálním fieditelem Poji Èovny âeské spofiitelny, od roku 1999 fieditel odboru obchodního, dne 1. listopadu 2000 jmenován místopfiedsedou pfiedstavenstva a fieditelem úseku obchodního a od roku 2001 místopfiedseda pfiedstavenstva a fieditel úseku finanãního. Ing. Karel Vesel (*16. 3. 1959) ãlen pfiedstavenstva Absolvoval Vysokou kolu zemûdûlskou v Brnû, fakulta provoznû-ekonomická, obor mechanizace. Po ukonãení studia pracoval do roku 1992 v JZD Haná jako vedoucí opravárenství. V roce 1992 se stal vedoucím jednatelství Pfierov v Poji Èovnû Otãina. Od roku 1993 pûsobí v Poji Èovnû âeské spofiitelny, kde do roku 1994 zastával fiadu vedoucích funkcí. V roce 1995 se stal fieditelem divize Olomouc Poji Èovny âeské spofiitelny, od 26. ledna 2001 pûsobí na centrále spoleãnosti jako fieditel úseku obchodního. S úãinností od 20. bfiezna 2001 byl jmenován ãlenem pfiedstavenstva spoleãnosti. 8

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny ZPRÁVA P EDSTAVENSTVA OBCHODNÍ V SLEDKY Po v razné vnitfiní restrukturalizaci a zmûnû obchodní a produktové strategie zaznamenala Poji Èovna âeské spofiitelny v roce 2001 velmi v razn obchodní úspûch. Celkové pfiedepsané pojistné vzrostlo ve srovnání s rokem 2000 o 21 % a v absolutním vyjádfiení dosáhlo pojistné v e 3,659 miliard Kã. V e pfiedepsaného pojistného znamená trïní podíl ve v i 4,61 %, coï reprezentuje esté místo na ãeském pojistném trhu. V znamnou mûrou se na celkovém pojistném promítl nárûst objemu prodeje Ïivotního poji tûní ve v i 1,041 miliardy Kã s tempem rûstu ve srovnání s rokem 2000 ve v i 322 %. V oblasti pfiedepsaného pojistného neïivotního poji tûní se plnû odrazila strategie spoleãnosti zamûfiená na restrukturalizaci pojistného kmene s cílem ozdravûní portfolia havarijního poji tûní s dûslednou segmentací klientû, dle frekvence a v e kod. Úspû nost této strategie se pozitivnû promítla do v raznû niï ího kodního prûbûhu a niï í frekvence kod v porovnání s pfiedchozím rokem. << V VOJ 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 1999 2000 2001 Îivotní poji tûní NeÏivotní poji tûní 27 % Životní pojištění 2 % Úrazové pojištění 25 % Majetek a odpovědnost corporátní klientela 6 % Majetek a odpovědnost retailová klientela 23 % Havarijní pojištění 14 % Odpovědnost za škodu způsobenou provozem vozidla 3 % Cestovní pojištění P EDEPSANÉHO POJISTNÉHO (V TIS. Kâ) < STRUKTURA P EDEPSANÉHO POJISTNÉHO V ROCE 2001 Nejv raznûj ím trendem souãasného ãeského pojistného trhu je zv en zájem obãanû o produkty Ïivotního poji tûní. Lidé si zaãínají uvûdomovat dûleïitost zaji tûní sebe a sv ch blízk ch v pfiípadû neoãekávan ch Ïivotních událostí. Îivotní poji tûní tak vykazuje v posledních letech v razn rûst a jeho podíl na celkovém pfiedepsaném pojistném v âeské republice neustále stoupá. O to více je potû itelné, Ïe Poji Èovna âeské spofiitelny patfiila v roce 2001 k nejdynamiãtûji se rozvíjejícím firmám v âeské republice v oblasti prodeje Ïivotního poji tûní. Pfiedepsané pojistné za Ïivotní poji tûní dosáhlo v e 1,041 miliardy Kã a znamená pro poji Èovnu v znamn posun na trhu Ïivotního poji tûní v âeské republice, a to z desátého místa na esté místo s podílem na trhu Ïivotního poji tûní 3,7 %. V absolutním vyjádfiení se pojistn kmen Ïivotního poji tûní Poji Èovny âeské spofiitelny zv il v meziroãním srovnání jako druh nejvût í, coï dokazuje rostoucí popularitu nabízen ch programû Ïivotního poji tûní a zároveà dûvûru klientû ve stabilitu spoleãnosti. V souladu se strategií Finanãní skupiny âeské spofiitelny se Ïivotní poji tûní stalo vhodnou alternativou investování a rok 2001 znamenal pro Poji Èovnu âeské spofiitelny získání vedoucí pozice na trhu bankopoji tûní v âeské republice. S ohledem na v voj úrokov ch sazeb na bankovním trhu pfiedstavovala nabídka Kapitálového Ïivotního poji tûní a Flexibilního Ïivotního poji tûní vhodnou alternativu nejen pro klienty âeské spofiitelny. Oba produkty dokáïí pokr t poïadavky klientû, a to jak v oblasti rozsahu a kvality poji tûní, tak zejména sv m spofiiv m potenciálem. KlientÛm, ktefií uzavfieli Kapitálové Ïivotní poji - tûní v roce 2001, byly pojistné rezervy zhodnoceny 7,5% roãní úrokovou mírou a Flexibilní Ïivotní poji tûní, které s moïností mimofiádn ch vkladû do v e kapitálové hodnoty patfiilo v loàském roce k nej- Ïádanûj ím produktûm a dosáhlo v roce 2001 prûmûrného zhodnocení 7,48 %. 9

V VOJ OBJEMU > P EDEPSANÉHO POJISTNÉHO NA 1 ZAMùSTNANCE (V TIS. Kâ) 4 000 3 000 2 000 1 680 2 558 4 469 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 V VOJ TRÎNÍHO PODÍLU >> NA POJISTNÉM TRHU DLE P EDEPSANÉHO POJISTNÉHO (V %) 1 000 0 1999 2000 2001 1,0 0,5 0 1999 2000 2001 Îivotní poji tûní NeÏivotní poji tûní Oblast neïivotního poji tûní byla v roce 2001 ve znamení v znamn ch strukturálních zmûn zamûfien ch na zv ení kvality pojistného portfolia a zlep ení klientského servisu pro nové i stávající klienty. Mezi hlavní opatfiení zamûfiená na zlep ení v konnosti a efektivnosti spoleãnosti patfiila postupná externalizace obchodní sítû a posílení motivace obchodních zástupcû mimo v konové sloïky také na kvalitativní sloïku získan ch obchodû. Pfiedepsané pojistné neïivotního poji tûní dosáhlo celkové v e 2,618 miliardy Kã. Tento v sledek znamenal udrïení ãtvrté pozice mezi poji Èovnami na trhu neïivotního poji tûní s trïním podílem 5,12 %. Mezi nejv znamnûj í v sledky v oblasti neïivotního pojistného portfolia patfiilo v roce 2001 sníïení celkové v e kod, pokles pojistn ch událostí a také pokles kodní frekvence, jeï byly v sledkem práce poji Èovny s klienty v oblasti prevence a pfiedcházení pojistn m událostem. V oblasti neïivotních poji tûní jsme na im klientûm nabízeli komplexní pojistnou ochranu a pokraãovali jsme v osvûdãen ch pojistn ch programech, a to zejména pro mûsta a obce a vybrané profesní skupiny. FINANâNÍ V SLEDKY Hospodafiení spoleãnosti za rok 2001 skonãilo ziskem ve v i 101 milion Kã. DosaÏen hospodáfisk v sledek potvrzuje správnost i nezbytnost pfiijat ch opatfiení pro zaji tûní zdravého ekonomického v voje poji Èovny a zároveà pfiedstavuje nejvy í dosaïen zisk v celé historii Poji Èovny âeské spofiitelny. Na tomto pozitivním v sledku se projevila dûsledná realizace opatfiení a krokû pfii restrukturalizaci spoleãnosti v roce 2001 s cílem zv it finanãní v konnost spoleãnosti. Kromû jiï zmiàovan ch dobr ch obchodních v sledkû poji Èovny, smûfiovala pfiijatá opatfiení pfiedev ím do oblasti zefektivnûní procesû a sniïování provozních nákladû. V VOJ > HOSPODÁ SKÉHO 200 000 4 457 353 V SLEDKU ZA ÚâETNÍ OBDOBÍ (V TIS. Kâ) 100 000 0-219 674 101 361 4 000 000 3 000 000 2 853 188 3 573 915-100 000-47 978 2 000 000-200 000 1 000 000 V VOJ BILANâNÍ >> SUMY (V TIS. Kâ) 1999 2000 2001 0 1999 2000 2001 Ve srovnání s pfiedchozím rokem bylo dosaïeno v raznû lep ího technického v sledku neïivotního poji tûní. kodní prûbûh byl sníïen o 20 % ve srovnání s rokem 2000. Tento v sledek byl dosaïen i pfii vytvofiení dal í rezervy na deficit âeské kanceláfie pojistitelû v souladu s pfiíslu n mi ustanoveními zákona ã. 168/1999 Sb. ve v i 60,9 milionû Kã. 10

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny Technické rezervy dosáhly v e 2,495 miliardy Kã ve struktufie: rezerva na pojistné jin ch období ve v i 574,7 miliony Kã, rezerva Ïivotního poji tûní 998,2 milionû Kã, rezerva na pojistná plnûní 621,6 milion Kã a ostatní rezervy ve v i 300,5 milionû Kã. V roce 2001 vzrostly rezervy celkem o 793 miliony Kã proti stavu v roce 2000, coï pfiedstavuje nárûst o 44,4 %. DosaÏená v e rezerv je vytvofiena v souladu s platnou legislativou a vytváfií potfiebnou jistotu pro pokrytí budoucích plnûní z pojistn ch událostí. NárÛst objemu technick ch rezerv, vãetnû dosaïení lep í neï pfiedpokládané v nosové kfiivky z finanãního umístûní technick ch rezerv, pfiispûl k lep ímu v sledku z finanãního umístûní ve srovnání s rokem 2000 o 76,2 milionû Kã, tj. o 96,3 %. Portfolio finanãního umístûní je rozloïeno mezi jednotlivé typy finanãních instrumentû v souladu s platnou legislativou a v souladu s poïadavky Státního dozoru v poji Èovnictví. Správa prostfiedkû finanãního umístûní je zaji Èována ve spolupráci s odborn mi útvary investiãního bankovnictví âeské spofiitelny. Pfies pokraãující pokles trïních úrokov ch sazeb, doprovázen dopadem událostí spojen ch s 11. záfiím 2001, pfiesáhl celkov prûmûrn v nos, a pfiedev ím zhodnocení u rezerv Ïivotního poji tûní, úrokové zhodnocení u termínovan ch vkladû bankovních ústavû. 78 % Cenné papíry s pevným výnosem 15 % Depozita u bank 4 % Cenné papíry s proměnlivým výnosem 3 % Pozemky a stavby 23 % Rezerva na nezasloužené pojistné 40 % Rezerva pojistného životního pojištění 25 % Rezerva na pojistná plnění 12 % Ostatní rezervy << STRUKTURA FINANâNÍHO UMÍSTùNÍ V ROCE 2001 < STRUKTURA TECHNICK CH REZERV V ROCE 2001 Poji Èovna rovnûï splàuje poïadavky a nároky na solventnost a pfiekraãuje stanovené limity míry solventnosti u neïivotního i Ïivotního poji Èûní. Tím vytváfií dostateãnou záruku sv m klientûm pro pokrytí pfiípadn ch závazkû vypl vajících z uzavfien ch pojistn ch smluv. V oblasti zaji tûní vycházela Poji Èovna âeské spofiitelny z obezfietné struktury zajistn ch smluv pfiedchozích let a vytváfiela tak velmi dobrou záruku splnitelnosti závazkû poji Èovny. Hlavní podíl na zajistn ch smlouvách mûli na i tradiãní dlouhodobí partnefii Swiss Re jako nejvût í partner, vedoucí zajistitel hlavních smluv a zajistitel Ïivotního poji tûní, dále pak (v abecedním pofiadí) GE Frankona, Gerling, Hannover Re, Munchener Re, New Re, Partner Re, SCOR, Zurich Re a dal í zajistní partnefii. Celkem se na zajistn ch smlouvách pro rok 2001 podílelo 30 zajistitelû a 3 zajistní makléfii. 11

Z PRÁVA DOZORâÍ RADY Dozorãí rada Poji Èovny âeské spofiitelny, a.s., v roce 2001 prûbûïnû zaji Èovala úkoly, které ji náleïí ze zákona a podle stanov akciové spoleãnosti. Jako dohlíïecí a kontrolní orgán poji Èovny dohlíïela na v kon pûsobnosti pfiedstavenstva a uskuteãàování podnikatelské ãinnosti poji Èovny. Dozorãí rada byla pravidelnû informována o ãinnosti poji Èovny, její finanãní situaci, kontrolovala plnûní usnesení valné hromady, projednávala zprávy externího auditora a dávala vedení poji Èovny podnûty a doporuãení, smûfiující ke zlep ení situace ve spoleãnosti. Dozorãí rada pfiezkoumala pfiedloïenou úãetní závûrku Poji - Èovny âeské spofiitelny, a.s., sestavenou k 31. prosinci 2001 a dospûla k závûru, Ïe úãetní záznamy byly vedeny prûkazn m zpûsobem v souladu s platn mi pfiedpisy o úãetnictví a stanovami spoleãnosti. Audit roãní úãetní závûrky provedla firma Deloitte & Touche spol. s r. o., která potvrdila, Ïe úãetní závûrka ve v ech v znamn ch ohledech vûrnû zobrazuje majetek, závazky a vlastní jmûní spoleãnosti Poji Èovny âeské spofiitelny, a.s., k 31. prosinci 2001 a v sledek hospodafiení za rok 2001 v souladu se zákonem o úãetnictví a pfiíslu n mi pfiedpisy âeské republiky. Dozorãí rada vzala tento v rok na vûdomí. Dozorãí rada rovnûï pfiezkoumala zprávu o vztazích podle 66a odst. 9 obchodního zákoníku pfiedloïenou pfiedstavenstvem spoleãnosti s konstatováním, Ïe v dûsledku smluv, jin ch právních úkonû, ãi ostatních opatfiení uzavfien ch, uãinûn ch, ãi pfiijat ch Poji Èovnou âeské spofiitelny, a.s., v úãetním období 2001 v zájmu nebo na popud jednotliv ch propojen ch osob nevznikla Poji Èovnû âeské spofiitelny, a.s., Ïádná újma. Na základû v ech tûchto skuteãností dozorãí rada doporuãila valné hromadû vyslovit souhlas se stavem majetku a závazkû k 31. prosinci 2001 a rozdûlením zisku spoleãnosti za rok 2001. Pardubice, kvûten 2002 Ing. Jifií KORVAGA, CSc. pfiedseda dozorãí rady Poji Èovny âeské spofiitelny, a.s. 12

Miroslav iler v hradní poji Èovací agent partner Poji Èovny âeské spofiitelny

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT K 31. 12. 2001 (v tis. Kã) Legenda âíslo fiádku Základna Mezisouãet V sledek I. TECHNICK ÚâET K NEÎIVOTNÍMU POJI TùNÍ x x x x 1. ZaslouÏené pojistné, oãi tûné: 11 x x x Pfiedepsané hrubé pojistné 12 2 618 371 x x Pfiedepsané hrubé pojistné postoupené zaji ÈovatelÛm13 (1 001 326) 1 617 045 x Zmûna stavu rezervy na nezaslouïené pojistné 14 37 837 x x Zmûna stavu rez. na nezasl.poj. - podíl zaji ÈovatelÛ 15 3 793 41 630 1 575 415 2. Pfievedené v nosy z finanãního umístûní z netechnického úãtu 16 x x 96 600 3. Ostatní technické v nosy, oãi tûné 17 x x 20 330 4. Náklady na pojistná plnûní, oãi tûné: 18 x x x Náklady na pojistná plnûní 19 1 506 029 x x Podíl zaji ÈovatelÛ na nákladech na pojistná plnûní 20 (559 654) 946 375 x Zmûna stavu rezervy na pojistná plnûní 21 (6 752) x x Zmûna stavu rezervy na poj. plnûní - podíl zaji ÈovatelÛ 22 28 688 21 936 968 311 5. Zmûna stavu ostat. tech. rezerv - oãi tûná 23 x x 66 339 6. Prémie a slevy, oãi tûné 24 x x 773 7. âistá v e provozních v dajû 25 x x x Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy 26 x 155 979 x âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy 27 x 15 790 x Správní reïie 28 x 627 849 x Provize od zaji È. a podíly na ziscích, oãi tûné 29 x 340 637 458 981 8. Ostatní technické náklady, oãi tûné 30 x x 44 936 9. Zmûna stavu vyrovnávací rezervy 31 x x 44 745 10. V SLEDEK technického úãtu k neïivotnímu poji tûní 32 x x 108 260 II. TECHNICK ÚâET K ÎIVOTNÍMU POJI TùNÍ x x x x 1. ZaslouÏené pojistné, oãi tûné: 33 x x x Pfiedepsané hrubé pojistné 34 x 1 041 469 x Pfiedepsané hrubé pojistné postoupené zaji ÈovatelÛm35 x (9 516) x Zmûna stavu rezervy na nezasl. pojistné - oãi tûné 36 x (20 809) 1 052 762 2. V nosy z finanãního umístûní 37 x x x V nosy z majetkov ch úãastí a v tom: rozhodující vliv (v tom:) 38 x x V nosy z ost. finanãních umístûní a v tom rozhodující vliv (v tom:) 39 x x x V nosy z pozemkû a staveb 40 0 x x V nosy z ostatních sloïek finanãního umístûní 41 58 710 58 710 x PouÏití opravn ch poloïek k finanãnímu umístûní 42 x x V nosy z realizace finanãního umístûní 43 x 58 710 3. Nerealizované pfiírûstky hodnoty finanãního umístûní *) 44 x x 4. Ostatní technické v nosy, oãi tûné 45 x x 384 5. Náklady na pojistná plnûní, oãi tûné: 46 x x x Náklady na pojistná plnûní 47 127 123 x x Podíl zaji ÈovatelÛ na nákladech na pojistná plnûní 48 (2 392) 124 731 x Zmûna stavu rezervy na pojistná plnûní 49 59 532 x x Zmûna stavu rezervy na poj. plnûní - podíl zaji ÈovatelÛ 50 827 60 359 185 090 6. Zmûna stavu ostatních technick ch rezerv: 51 x x x Zmûna stavu rezerv pojistného Ïivotního poji tûní 52 577 334 x x Zmûna stavu rezerv pojist. na Ïiv. poji tûní - podíl zaji Èov. 53 0 577 334 x Zmûna stavu ostat. tech. rezerv - oãi tûná 54 x 769 578 103 15

(v tis. Kã) Legenda âíslo fiádku Základna Mezisouãet V sledek 7. Prémie a slevy, oãi tûné 55 x x 368 8. âistá v e provozních v dajû: 56 x x x Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy 57 x 246 870 x âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy 58 x (21 912) x Správní reïie 59 x 93 582 x Provize od zaji Èov. a podíly na ziscích, oãi tûné 60 x 1 596 316 944 9. Náklady na finanãní umístûní: 61 x x x Náklady na finanãní umístûní 62 x x Tvorba opravn ch poloïek k finanãnímu umístûní 63 x x Náklady na realizaci finanãního umístûní 64 x 10. Nerealizované úbytky finanãního umístûní *) 65 x x 11. Ostatní technické náklady, oãi tûné 66 x x 6 938 12. Pfievod v nosû z finanãního umístûní na netechnick úãet 67 x x 13. V SLEDEK technického úãtu k Ïivotnímu poji tûní 68 x x 24 413 III. NETECHNICK ÚâET x x x x 1. V sledek technického úãtu k neïivotnímu poji tûní 69 x x 108 260 2. V sledek technického úãtu k Ïivotnímu poji tûní 70 x x 24 413 3. V nosy z finanãního umístûní: 71 x x x V nosy z majetkov ch úãastí a v tom: rozhodující vliv (v tom:) 72 x x V nosy z ostatních finanãních umístûní a v tom: rozhodující vliv (v tom:) 73 x x x V nosy z pozemkû a staveb 74 862 x x V nosy z ostatních sloïek finanãního umístûní 75 86 294 87 156 x PouÏití opravn ch poloïek k finanãnímu umístûní 76 x 752 x V nosy z realizace finanãního umístûní 77 x 44 737 279 44 825 187 4. Pfievedené v nosy finanã. umístûní z tech. úãtu k Ïivot. poji tûní 78 x x 5. Náklady na finanãní umístûní: 79 x x x Náklady na finanãní umístûní 80 x 0 x Tvorba opravn ch poloïek finanãního umístûní 81 x 0 x Náklady na realizaci finanãního umístûní 82 x 44 728 587 44 728 587 6. Pfievod v nosû z finanã. umístûní na tech. úãet neïivot. poji tûní 83 x x 96 600 7. Ostatní v nosy 84 x x 8 184 8. Ostatní náklady 85 x x 45 107 9. DaÀ z pfiíjmû z bûïné ãinnosti 86 x x (1 572) 10. Hospodáfisk v sledek po zdanûní 87 x x 97 322 11. Mimofiádné v nosy 88 x x 5 257 12. Mimofiádné náklady 89 x x 290 13. Mimofiádn hospodáfisk v sledek 90 x x 4 967 14. DaÀ z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti 91 x x 15. Ostatní danû a poplatky 92 x x 928 16. HOSPODÁ SK V SLEDEK za úãetní období 93 x x 101 361 Kontrolní ãíslo 99 3 535 276 95 474 198 95 653 293 16

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny ROZVAHA K 31. 12. 2001 (v tis. Kã) âistá v e âíslo min. úãetního Hrubá âistá fiádku období v e Úprava v e I. AKTIVA x Nehmotn majetek 11 2 850 81 269 22 954 58 315 Zfiizovací v daje 12 Goodwill 13 Finanãní umístûní (investice) 14 1 964 716 3 021 876 13 024 3 008 852 Pozemky a stavby (nemovitosti) 15 84 714 91 057 13 024 78 033 Pozemky a stavby provozní 16 83 738 91 057 13 024 78 033 Fin. umísè. v podnicích tfietích osob a ostat. dlouhodob. pohl. 17 35 618 35 618 35 618 Majetk. úãasti v podnicích s rozhod. vlivem18 Majetk. úãasti v podnicích s podstat. vlivem19 Obligace a ostatní dluhopisy, pûjãky - podniky s rozhodujícím vlivem 20 35 618 35 618 35 618 Obligace a ostatní dluhopisy, pûjãky - podniky s podstatn m vlivem 21 Ostatní majetkové úãasti a ostatní dlouhodobé pohledávky 22 Ostatní finanãní umístûní 23 1 844 384 2 895 201 2 895 201 Cenné papíry s promûnliv m v nosem 24 0 106 395 106 395 Cenné papíry s pevn m v nosem 25 1 751 304 2 347 488 2 347 488 Finanãní umístûní v investiãních spoleãnostech a fondech 26 Finanãní umístûní ve sdruïeních s právní subjektivitou 27 Finanãní umístûní ve sdruïeních bez právní subjektivity 28 Hypotekární pûjãky 29 Ostatní pûjãky 30 Depozita u bank 31 93 080 441 318 441 318 Ostatní finanãní umístûní 32 Pohledávky ze sloïen ch depozit 33 Finanãní umístûní jménem poji tûn ch 34 Pohledávky 35 877 094 896 792 87 848 808 944 Pohledávky z pfiímého poji tûní a zaji tûní 36 842 173 871 269 87 848 783 421 Pohledávky za pojistníky 37 427 683 545 584 87 848 457 736 Pohledávky za zprostfiedkovateli 38 14 328 3 122 3 122 Pohledávky pfii operacích zaji tûní 39 400 162 322 563 322 563 Pohledávky za upsan základní kapitál 40 Ostatní pohledávky 41 34 921 25 523 25 523 Ostatní aktiva 42 200 457 281 635 162 799 118 836 Hmotn movit majetek 43 83 316 216 214 162 799 53 415 Provozní movit majetek 44 82 180 215 104 162 799 52 305 Hmotn majetek neodpisovan 45 1 095 1 110 1 110 Pofiízení majetku 46 56 611 22 063 22 063 Poskyt. zálohy na pofiíz. nehmot. a hmot. majetku 47 2 118 Ostatní aktiva 48 9 783 1 628 1 628 Pokladní hodnoty a ostatní finanãní majetek 49 50 747 41 730 41 730 BûÏné úãty 50 50 687 40 779 40 779 Pokladna a jiné pokladní hodnoty 51 60 951 951 eky 52 Vlastní akcie 53 17

(v tis. Kã) âistá v e âíslo min. úãetního Hrubá âistá fiádku období v e Úprava v e Pfiechodné úãty aktiv 54 306 874 240 482 240 482 Úroky a nájemné 55 2 081 774 774 Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy 56 124 068 130 190 130 190 Ostatní pfiechodné úãty aktiv 57 180 725 109 518 109 518 Neuhrazená ztráta minul ch let 58 2 250 221 924 221 924 Ztráta bûïného úãetního období 59 219 674 AKTIVA CELKEM 60 3 573 915 4 743 978 286 625 4 457 353 Kontrolní ãíslo aktiv 99 13 439 024 18 079 830 1 100 592 16 979 238 I. PASIVA x Základní kapitál a kapitálové fondy 61 1 127 200 1 127 200 Základní kapitál 62 1 117 200 1 117 200 Emisní aïio 63 Jiné kapitálové úãty 64 10 000 10 000 Rezervní fond z nového ocenûní 65 Zákonn rezervní fond 66 Ostatní fondy 67 Technické rezervy 68 1 702 728 2 961 049 466 015 2 495 034 Rezerva na nezaslouïené pojistné 69 553 907 688 993 114 265 574 728 Rezerva pojistného Ïivotních poji tûní 70 420 839 998 174 998 174 Rezerva na pojistná plnûní 71 539 326 973 373 351 750 621 623 Rezerva na prémie a slevy 72 3 784 9 975 9 975 Vyrovnávací rezerva a Jiné rezervy 73 184 872 290 534 290 534 Rezerva Ïivotních poji tûní, je-li nositelem investiãního rizika pojistník 74 Rezervy na ostatní rizika a ztráty 75 Zákonné rezervy 76 Jiné rezervy 77 Závazky ze sloïen ch depozit 78 Podfiízená pasiva 79 Závazky 80 633 316 630 917 Závazky z pfiímého poji tûní a zaji tûní 81 569 529 569 255 Závazky vûãi poji tûn m82 143 670 194 854 Závazky vûãi zprostfiedkovatelûm83 46 290 61 661 Závazky pfii operacích zaji tûní 84 379 569 312 740 PÛjãky zaruãené dluhopisem85 PÛjãky zaruãené dluhopisem v konvertibilní mûnû 86 Bankovní úvûry 87 Závazky daàové 88 12 715 2 646 Závazky soc. zabezpeãení a zdrav. poji tûní 89 14 331 6 579 Závazky k podnikûm s rozhodujícím vlivem 90 Závazky k podnikûm s podstatn m vlivem 91 Ostatní závazky 92 36 741 52 437 Pfiechodné úãty pasiv 93 110 671 102 841 Nerozdûlen zisk minul ch let 94 Zisk bûïného úãetního období 95 101 361 PASIVA CELKEM 96 3 573 915 4 457 353 Kontrolní ãíslo pasiv 99 11 180 603 5 922 098 932 030 13 737 112 18

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny P ÍLOHA ÚâETNÍ ZÁVùRKY 1. ÚâETNÍ POSTUPY POUÎÍVANÉ SPOLEâNOSTÍ 1.1 Finanãní umístûní Úãetní hodnota Pozemky a stavby jsou oceàovány pofiizovacími cenami. Spoleãnost provádí rovnomûrné odpisování. Doba odpisování v letech podle skupin majetku je stanovena takto: Tabulka ã. 1 PoloÏka majetku Doba odpisování v letech Pozemky neodpisují se Budovy 45 Cenné papíry a majetkové úãasti se oceàují cenami pofiízení. PÛjãky, ostatní dlouhodobé pohledávky a depozita u bank jsou ocenûny nominálními hodnotami. Souãasná hodnota Spoleãnost provádí minimálnû jednou za pût let pfiecenûní pozemkû a staveb na základû odborného odhadu. ZároveÀ je ke dni úãetní závûrky provádûno ocenûní cenn ch papírû s promûnliv m v nosem a majetkov ch úãastí souãasnou hodnotou: pro ty druhy cenn ch papírû a majetkov ch úãastí, které jsou obchodovány na burze, se souãasnou hodnotou rozumí cena, za kterou byly na burze obchodovány v její poslední obchodní den pfiedcházející datu úãetní závûrky; pro ty druhy cenn ch papírû a majetkov ch úãastí, které jsou obchodovány v RM-Systému nebo na jiném finanãním trhu, se souãasnou (trïní) hodnotou rozumí prûmûrná cena, za jakou byly v poslední obchodní den pfiedcházející datu úãetní závûrky na tûchto trzích obchodovány; pro v echna ostatní finanãní umístûní je souãasná hodnota urãena na základû odborného odhadu jejich pravdûpodobné realizaãní (prodejní) hodnoty. V pfiípadû, Ïe souãasná hodnota nûkter ch poloïek aktiv zji tûná v e uveden m zpûsobem je niï í neï úãetní hodnota, je k tûmto poloïkám vytvofiena opravná poloïka ve v i rozdílu souãasné a úãetní hodnoty. V pfiípadû, Ïe souãasná hodnota je vy í neï hodnota úãetní, se o tomto zv ení neúãtuje. 1.2 Hmotn a nehmotn majetek Hmotn a nehmotn majetek je evidován v pofiizovací cenû. Hmotn majetek v pofiizovací cenû do 40 tis. Kã a nehmotn majetek v pofiizovací cenû do 60 tis. Kã je úãtován do nákladû v úãetním období, ve kterém byl pofiízen. Hmotn majetek pofiízen pfied 1. 1. 1998 je veden v evidenci hmotného majetku, pokud jeho pofiizovací cena pfiesáhla 20 tis. Kã. Roãní odpisová sazba u úãetních odpisû vychází z doby skuteãné pouïitelnosti a doby Ïivotnosti hmotného a nehmotného majetku. Odpisy se úãtují mûsíãnû. Plán úãetních odpisû podle skupin majetku si spoleãnost stanovila tak, jak je uvedeno v tabulce ã. 2: Tabulka ã. 2 Majetek Metoda Doba odpisování v letech PrÛm. a podobná práva neodepisuje se - Software rovnomûrnû 4 Movit majetek osobní automobily rovnomûrnû 4 Movit majetek v poãetní technika rovnomûrnû 4 Movit majetek kanceláfiská technika rovnomûrnû 4 Movit majetek inventáfi rovnomûrnû 8 19

Pro odepisování podle zákona o dani z pfiíjmu zvolila Spoleãnost rovnomûrn zpûsob odepisování. 1.3 Zásoby Zásoby jsou ocenûny v pofiizovacích cenách. Pofiizovací cena zahrnuje cenu pofiízení, dopravné a dal í pfiímé náklady spojené s pofiízením. 1.4 Peníze a ceniny Peníze a ceniny jsou ocenûny nominálními hodnotami. 1.5 Pfiepoãty cizích mûn Transakce provádûné bûhem roku jsou úãtovány v kurzu ânb, kter je platn v den vzniku úãetního pfiípadu. Aktiva a pasiva v cizí mûnû jsou k rozvahovému dni (tj. k 31. 12. 2001) pfiepoãítána podle oficiálního kurzu ânb. Kurzové rozdíly zji tûné ke dni úãetní závûrky se úãtují: a) u pohledávek, závazkû a finanãního umístûní se kurzové zisky a ztráty vykazují v rozvaze. b) u pokladních hodnot a ostatního finanãního majetku v cizí mûnû se kurzové zisky a ztráty promítají do hospodáfiského v sledku. 1.6 Stanovení opravn ch poloïek V e opravn ch poloïek k pohledávkám za klienty se stanovuje v závislosti na vûkové struktufie pohledávek po splatnosti. Pro pohledávky, u nichï uplynuly od splatnosti více jak 2 mûsíce, se tvofií opravná poloïka ve v i 5 % hodnoty pohledávky, více jak 3 mûsíce ve v i 20 %, více jak 6 mûsícû ve v i 50 %, více jak 12 mûsícû ve v i 100 % hodnoty pohledávky. V pfiípadû pohledávky za subjektem, kter se nachází v konkurzním a vyrovnávacím fiízení, se tvofií opravná poloïka ve v i 100 % bez ohledu na stáfií pohledávky. Opravné poloïky k ostatním úãtûm majetku jsou tvofieny na vrub nákladû v pfiípadech, kdy sníïení jejich ocenûní v úãetnictví, prokázané na základû údajû inventarizace majetku, není trvalého charakteru. 1.7 Pfiedepsané pojistné Pfiedepsané hrubé pojistné zahrnuje ve keré ãástky pojistného uvedeného v pojistn ch smlouvách, nezávisle na skuteãnosti, zda se tyto ãástky vztahují zcela nebo zãásti k pozdûj ím úãetním obdobím. 1.8 Náklady na pojistná plnûní Náklady na pojistná plnûní zahrnují i tzv. vedlej í náklady, tj. náklady poji Èovny spojené s likvidací pojistn ch událostí. Náklady na pojistná plnûní se sniïují o uhrazené regresy a jiné obdobné nároky poji Èovny. O pojistn ch plnûních se úãtuje v okamïiku uznání (stanovení) v e plnûní. O vedlej ích nákladech se úãtuje v období, se kter m vûcnû a ãasovû souvisejí, nejpozdûji v ak v období, ve kterém byly zji tûny. 1.9 Rezerva na nezaslouïené pojistné Rezerva na nezaslouïené pojistné je tvofiena z ãásti pfiedepsaného pojistného, která se vztahuje k budoucím úãetním obdobím, a její v e je stanovena jako souhrn rezerv vypoãítan ch podle jednotliv ch pojistn ch smluv za pouïití metody pro rata temporis. 20

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 1.10 Rezerva na pojistná plnûní Rezervy na pojistná plnûní u Ïivotních i neïivotních poji tûní jsou urãeny na: a) pojistná plnûní z pojistn ch událostí ohlá en ch do konce bûïného úãetního období, ale v bûïném úãetním období nezlikvidovan ch (oznaãované téï jako RBNS), b) pojistná plnûní z pojistn ch událostí, které v bûïném úãetním období vznikly, ale nebyly v tomto období hlá eny (oznaãované téï jako IBNR). V e rezervy na pojistná plnûní ohlá ená je vypoãtená jako souhrn rezerv stanoven ch pro jednotlivé pojistné události. Rezerva na pojistná plnûní je tvofiena rovnûï na ve keré pfiedpokládané v daje spojené s likvidací pojistn ch událostí. Souãástí rezervy RBNS jsou také rezervy vytvofiené z titulu pasivních soudních sporû. U v ech pojistn ch událostí, které do konce bûïného úãetního období vznikly, ale nebyly poji Èovnû hlá eny, je v e rezervy na pojistná plnûní stanovena za pomoci metody chain-ladder. S ohledem na omezené vlastní ãasové fiady vyuïila spoleãnost pfii stanovení rezervy na pojistná plnûní u poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla statistick ch dat poskytnut ch âeskou kanceláfií pojistitelû a zejména zku enosti zahraniãních zaji ÈovatelÛ. V i rezervy stanovil odpovûdn pojistn matematik kvalifikovan m odhadem s vyuïitím v e uveden ch podkladû a takto stanovená rezerva odpovídá pfiedpokládané v i budoucích plnûní z událostí nastal ch do data úãetní závûrky. Vedení spoleãnosti si je nicménû vûdomo toho, Ïe vzhledem k omezenosti historick ch fiad kodního prûbûhu existuje vy í neï obvyklá míra nejistoty ohlednû koneãné v e kod z událostí nastal ch, av ak nenahlá en ch do data úãetní závûrky a tím i ohlednû adekvátnosti související rezervy. 1.11 Rezerva na prémie a slevy Rezerva na prémie a slevy je tvofiena v souladu se v eobecn mi pojistn mi podmínkami. 1.12 Rezerva na vyrovnávání mimofiádn ch rizik Rezerva na vyrovnávání mimofiádn ch rizik je tvofiena u jednotliv ch druhû neïivotních poji tûní z ãásti pojistného a je urãena na vyrovnávání meziroãních v kyvû ve v i kodního prûbûhu. Rezerva na vyrovnávání mimofiádn ch rizik je tvofiena rovnûï na ve keré pfiedpokládané v daje spojené s likvidací pojistn ch událostí. V e rezervy je stanovena postupy upraven mi vyhlá kou 75/2000 Sb. 1.13 Rezerva pojistného Ïivotních poji tûní Rezerva pojistného Ïivotních poji tûní je tvofiena jako souhrn rezerv vypoãítan ch podle jednotliv ch smluv Ïivotních poji tûní. Rezerva pojistného Ïivotních poji tûní pfiedstavuje hodnoty závazkû poji Èovny, vypoãtené pojistnû technick mi metodami vãetnû jiï pfiiznan ch a pfiislíben ch podílû na zisku (podílû na pfiebytcích pojistného) a rezerv nákladû, spojen ch se správou poji tûní, a to po odpoãtu hodnoty budoucího pojistného. Spoleãnost úãtuje v souladu s kalkulací jednotliv ch tarifû schválenou Ministerstvem financí âr o zillmerované rezervû s tím, Ïe záporné hodnoty rezerv jsou nahrazovány nulovou hodnotou. V sledná ãástka tzv. nulifikace záporn ch hodnot rezerv je následnû, s pfiihlédnutím k pfiedpokládan m stornûm pojistn ch smluv, aktivována ve formû ãasového rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy Ïivotního poji tûní. 1.14 Rozdûlení v nosû a nákladû mezi technické úãty a netechnick úãet V nosy z finanãního umístûní V nosy z finanãního umístûní, které jsou pfiímo spojené s ãinností v oblasti Ïivotního poji tûní, jsou zaúãtovány na technick úãet k Ïivotnímu poji tûní. Ostatní v nosy z finanãního umístûní jsou v prûbûhu úãetního období úãtovány na netechnick úãet. V nosy plynoucí z finanãního umístûní prostfiedkû technick ch rezerv jsou následnû pfievedeny z netechnického úãtu na technick úãet k neïivotnímu a Ïivotnímu poji tûní. 21

Náklady a v nosy Bûhem úãetního období jsou jednoznaãnû pfiifiaditelné náklady a v nosy úãtovány pfiímo na technick úãet. Náklady a v nosy, které není moïno jednoznaãnû pfiifiadit, jsou primárnû úãtovány na úãet netechnick a následnû rozdûleny postupem schválen m v souladu s ustanovením odst. 2 42 zákona 363/1999 Sb., o poji Èovnictví, Úfiadem dozoru nad poji Èovnictvím a penzijním pfiipoji tûním Ministerstva financí âr mezi technick a netechnick úãet. Tímto zpûsobem nejsou pfievádûny danû a poplatky, náklady související s finanãním umístûním v neïivotním poji tûní a ostatní náklady nesouvisející s poji tûním a zaji tûním. Jako základna pro rozdûlení nákladû a v nosû mezi Ïivotní a neïivotní poji tûní se pouïívá zejména pomûr pfiedepsaného pojistného a pfiedepsaného pojistného plnûní jednotliv ch pojistn ch oblastí k souãtu celkového pfiedepsaného pojistného a celkového pfiedepsaného pojistného plnûní. 1.15 âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy jsou ãasovû rozli ovány v souladu s ustanovením ãlánku 10, odst. 2 písm. b) opatfiení FMF ã. j. V/5-25430/1992 ve znûní novely opatfiení ã. j. 282/78182/1999 PostupÛ úãtování pro poji Èovny jako náklady pfií tích období, tzn. Ïe tyto v daje v ãásti t kající se následujícího úãetního období se zúãtují na vrub úãtu âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy. ZÛstatek ãasového rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy se rozpustí na vrub úãtu Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy a ve prospûch úãtu âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy u Ïivotního poji tûní vïdy k prvnímu dni úãetního období, u neïivotního poji tûní na konci bûïného úãetního období. Pofiizovací náklady na pojistné smlouvy v neïivotním poji tûní se ãasovû rozli ují ve stejném pomûru jako pfiedepsané pojistné, tzn. v závislosti na podílu stavu brutto rezervy na nezaslouïené pojistné k pfiedepsanému pojistnému daného úãetního období. V Ïivotním poji tûní jsou pofiizovací náklady na pojistné smlouvy ãasovû rozli eny pomocí tvorby rezervy pojistného Ïivotních poji - tûní. Záporn zûstatek této technické rezervy je s ohledem na princip opatrnosti po zohlednûní pfiedpokládan ch storn pojistn ch smluv uveden na úãtu âasové rozli ení pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy. 1.16 Konsolidace a odloïená daà Údaje úãetní závûrky spoleãnosti se zahrnují do konsolidované úãetní závûrky spoleãnosti âeská spofiitelna, a.s., se sídlem Olbrachtova 1929/62, Praha 4. Z dûvodu zaãlenûní do konsolidaãního celku âeské spofiitelny, a.s., a v souladu s postupy úãtování pro poji Èovny je spoleãnost povinna vykazovat odloïenou daà. Do v poãtu odloïené danû byl z hlediska opatrnosti zahrnut pouze rozdíl mezi úãetní a daàovou zûstatkovou cenou hmotného majetku za pouïití sazby danû z pfiíjmû platné pro následující rok. Do v poãtu odloïené danû z nebyla zahrnuta odloïená daàová ztráta ani ostatní doãasné rozdíly vedoucí k odloïené daàové pohledávce, protoïe není dostateãná jistota jejího budoucího uplatnûní. 1.17 Zmûny v úãetních metodách V úãetním období roku 2001 spoleãnost zaãala pfiedepsané pojistné úãtovat v závislosti na pojistném období uvedeném v pojistn ch smlouvách. Tato zmûna ovlivnila v i pohledávek za klienty do splatnosti i stav rezervy na nezaslouïené pojistné. Do úãetního období roku 2000 bylo pfiedepsané pojistné úãtováno v závislosti na splátkách pojistného stanoven ch pojistnou smlouvou. 22

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 2. ZVLÁ TNÍ OBSAH 2.1 NeÏivotní poji tûní Pfiehled o základních údajích k neïivotním poji tûním v letech 1999 aï 2001 je uveden v tabulce ã. 3. Tabulka ã. 3 (údaje v tis. Kã) Hrubá v e Hrubá v e Hrubá v e pfiedepsaného zaslouïeného nákladû na Hrubé Pfiímé poji tûní Rok pojistného pojistného pojistná plnûní provozní v daje NeÏivotní poji tûní celkem 2001 2 618 371 2 580 534 1 499 277 799 618 2000 2 699 087 2 644 126 1 921 747 897 637 1999 1 992 908 1 919 695 1 133 731 832 386 PoÏáru a ostatních kod na majetku (Ïivel a krádeï) 2001 747 952 728 327 349 151 228 415 2000 811 578 779 102 499 190 269 907 1999 794 203 765 027 415 446 331 718 Motorov ch vozidel (proti riziku havárie) 2001 878 376 842 782 584 426 268 245 2000 867 520 864 329 753 320 288 512 1999 824 473 794 184 547 931 344 361 Poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla 2001 516 747 554 660 325 037 157 808 2000 602 619 552 041 460 186 200 413 1999 Odpovûdnosti 2001 188 039 185 462 71 185 57 425 2000 192 555 170 516 94 173 64 038 1999 164 749 158 697 73 146 68 811 Ostatní 2001 287 257 269 303 169 478 87 725 2000 224 815 278 138 114 878 74 767 1999 209 483 201 787 97 208 87 496 K mírnému poklesu hrubé v e pfiedepsaného i zaslouïeného pojistného v roce 2001 do lo zejména z dûvodu zv ené orientace na prodej produktû Ïivotního poji tûní a vlivem revize pojistného portfolia se zfietelem na eliminaci ztrátov ch obchodû neïivotního poji tûní a z dûvodu poklesu podílu poji Èovny na pojistném trhu v oblasti poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla. S tím úzce souvisí i pokles hrubé v e nákladû na pojistná plnûní. (údaje v tis. Kã) 2001 2000 1999 ZÛstatková ãástka zaji tûní NP (133 516) 67 563 (4 897) ZÛstatková ãástka zaji tûní pfiedstavuje bilanci vztahu mezi poji Èovnou a zajistiteli. Kladné ãíslo prezentuje zisk ze zaji tûní pro poji Èovnu, záporné ãíslo pfiedstavuje ztrátu pro poji Èovnu. 23

2.2 Îivotní poji tûní Pfiehled o pfiedepsaném hrubém pojistném Ïivotního poji tûní je uveden v tabulce ã. 4. Tabulka ã. 4 (údaje v tis. Kã) PoloÏka âástka k 31.12. 2001 2000 1999 Hrubé pfiedepsané pojistné celkem1 041 469 322 781 175 973 z toho: individuální pojistné 1 034 322 310 935 162 182 pojistné kolektivního poji tûní 7 147 11 846 13 791 z toho: bûïné pojistné 558 300 269 909 118 095 jednorázové pojistné 483 169 52 872 57 878 z toho: pojistné ze smluv bez podílû na ziscích 60 695 24 660 35 660 pojistné ze smluv s podílem na ziscích 980 774 298 121 140 313 ZÛstatková hodnota zaji tûní celkem (3 266) (2 672) (4 648) K nárûstu hrubého pfiedepsaného pojistného Ïivotního poji tûní v roce 2001 do lo z dûvodu nárûstu pfiedepsaného pojistného Flexibilního Ïivotního poji tûní, jehoï objem z celkového pfiedepsaného pojistného pfiedstavuje ãástku 781 401 tis. Kã. Svûdãí o tom i poãty pojistn ch smluv v jednotliv ch úãetních obdobích, kdy v roce 2001 bylo ve stavu 126 882 ks smluv, v roce 2000 to bylo 79 043 ks smluv a v roce 1999 bylo 38 803 ks smluv. 2.3 Celková v e hrubého (pfiedepsaného) pojistného podle zemí, kde bylo uzavfieno V echny smlouvy byly uzavfieny na území âeské republiky. 2.4 Pfiehled provizí Celková v e provizí v rámci pfiímého poji tûní, zejména provize pfii získávání, obnovování, inkasování a za správu portfolia dosáhla ãástek uveden ch v tabulce ã. 5. Tabulka ã. 5 (údaje v tis. Kã) Tfiída poji tûní Rok Provize první Provize následná Celkem Interní Externí Interní Externí NeÏivotní poji tûní 2001 24 122 96 807 17 165 146 131 284 225 2000 37 401 134 686 25 878 107 514 305 479 1999 28 531 93 460 22 590 71 485 216 066 Îivotní poji tûní 2001 11 205 223 478 983 8 423 244 089 2000 18 654 139 203 1 128 2 606 161 591 1999 5 199 7 956 1 913 3 522 18 590 Celkem 2001 35 327 320 285 18 148 154 554 528 314 2000 56 055 273 889 27 006 110 120 467 070 1999 33 730 101 416 24 503 75 007 234 656 K celkovému nárûstu provizí v roce 2001 o 61 244 tis. Kã do lo zejména v razn m nárûstem pojistného za první rok trvání smlouvy v dûsledku vy ího prodeje Flexibilního Ïivotního poji tûní (provize za první rok trvání smlouvy je v raznû vy í neï za roky následující). 24

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 3. OSTATNÍ ÚDAJE 3.1 Nehmotn majetek Nehmotn majetek spoleãnosti tvofiily poloïky uvedené v tabulce ã. 6: Tabulka ã. 6 (údaje v tis. Kã) ZÛstatková úãetní hodnota k 31. 12. 2001 2000 1999 PrÛmyslová a podobná práva 295 295 295 Software 58 020 2 555 6 108 Celkem 58 315 2 850 6 403 3.2 Finanãní umístûní 3.2.1 Souãasná hodnota majetkov ch úãastí Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., nemá (stejnû jako v pfiedchozích letech) majetkové úãasti na podnikání tfietích osob. 3.2.2 Souãasná hodnota ostatního finanãního umístûní Pfiehled o stavu finanãního umístûní v úãetní a souãasné hodnotû je uveden v tabulce ã. 7. Tabulka ã. 7 (údaje v tis. Kã) Úãetní hodnota k 31. 12. Souãasná hodnota k 31. 12. 2001 2000 1999 2001 2000 1999 Pozemky a stavby 78 033 84 714 86 367 78 033* 84 714* 86 367* Cenné papíry s pevn m v nosem 2 383 106 1 786 922 902 331 2 400 015 1 786 922 907 114 Cenné papíry s promûnliv m v nosem 106 395 106 866 Depozita u bank 441 318 93 080 436 450 441 318 93 079 436 450 Celkem 3 008 852 1 964 716 1 425 148 3 026 232 1 964 715 1 429 931 * pfiedstavuje hodnoty dle posledních znaleck ch ocenûní pozemkû a staveb proveden ch v letech 1997 a 1999 Ocenûní pozemkû a budov zahrnují opravné poloïky k cenám provozních budov (Pardubice, Smilova 547 ve v i 1 638 tis. Kã a Praha 3, Roháãova 64 ve v i 3 078 tis. Kã). Opravné poloïky v celkové v i 4 716 tis. Kã byly vytvofieny na základû znaleck ch ocenûní budov v roce 1997 a v roce 1999. Cenné papíry s pevn m v nosem zahrnují i cenné papíry v cizích mûnách (v PLN ve v i 292 016 tis. Kã, v HUF 281 890 tis. Kã). Souãástí cenn ch papírû s promûnliv m v nosem jsou i cenné papíry emitované v mûnû EUR (43 694 tis. Kã). Depozita u bank zahrnují i termínované vklady v mûnû EUR v celkové v i 3 838 tis. Kã. 3.3 Pohledávky Opravné poloïky byly tvofieny k pohledávkám za pojistníky. Byly vytvofieny v rámci sestavení roãní úãetní závûrky ve v i, která podle zváïení odpovûdn ch pracovníkû (ve smyslu pfiíslu ného interního pfiedpisu) odpovídá riziku jejich nedobytnosti. 25

V e opravn ch poloïek k pohledávkám je uvedena v tabulce ã. 8. Tabulka ã. 8 (údaje v tis. Kã) 31. 12. 2001 31. 12. 2000 31. 12. 1999 Pohledávky (vãetnû poskytnut ch záloh) celkem brutto 896 792 958 061 680 505 Opravné poloïky k pohledávkám87 848 80 967 71 949 Pohledávky (vãetnû poskytnut ch záloh) celkem netto 808 944 877 094 608 556 Vûková struktura pohledávek z pfiímého poji tûní je uvedena v tabulce ã. 9. Tabulka ã. 9 (údaje v tis. Kã) Produkt Do lhûty splatnostipo splatnostik 31. 12. Pohledávky k 31. 12. do 3 mûsícû do 6 mûsícû do 12 mûsícû více neï 12 mûsícû celkem 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 2001 2000 Îivot 19 056 13 180 14 583 3 280 6 756 2 176 6 392 1 041 3 310 2 385 50 097 22 062 PrÛmysl 174 329 87 956 78 123 152 790 15 470 22 835 17 422 19 620 41 606 40 217 326 950 323 418 Obãan 1 14 525 9 257 10 209 2 328 2 590 2 039 2 341 1 040 3 326 14 665 32 991 ESO 78 036 22 914 10 384 38 569 3 923 4 279 5 105 4 147 6 071 3 728 103 519 73 637 Cestovní 4 196 254 522 752 2 147 735 447 1801 373 3 546 3 685 PSP 6 913 2 052 11 213 22 127 4733 14 758 14292 13 865 9560 46 711 52 802 Mistr 56 37 17 7 7 11 11 5 96 55 Celkem 278 395 140 860 123 831 227 504 33 969 48 796 45 996 41 461 63 393 50 029 545 584 508 650 3.4 Ostatní aktiva a pfiechodné úãty aktiv/pasiv 3.4.1 ZÛstatek ãasovû rozli en ch pofiizovacích nákladû na pojistné smlouvy ZÛstatek ãasovû rozli en ch pofiizovacích nákladû stanoven postupem popsan m v odst. 1.15 této pfiílohy je uveden v tabulce ã. 10. Tabulka ã. 10 (údaje v tis. Kã) K 31. 12. 2001 K 31. 12. 2000 K 31. 12. 1999 NeÏivotní poji tûní 39 291 55 081 80 038 Îivotní poji tûní 90 899 68 987 8 282 Celkem 130 190 124 068 88 320 3.4.2 Kurzové rozdíly ZÛstatek kurzov ch rozdílû aktivních a pasivních stanoven ch postupem popsan m v bodû 1.5 pfiílohy je uveden v tabulce ã. 11. Tabulka ã. 11 (údaje v tis. Kã) K 31. 12. 2001 K 31. 12. 2000 K 31. 12. 1999 Kurzov rozdíl aktivní 12 899 Kurzov rozdíl pasivní 50 71 1 26

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 3.5 Závazky a pohledávky vûãi podnikûm ve Finanãní skupinû âeské spofiitelny Hodnota závazkû a pohledávek ke ãlenûm konsolidaãního celku âeské spofiitelny, a.s., je uvedena v tabulce ã. 12. Tabulka ã. 12 (údaje v tis. Kã) Stav k 31. 12. 2001 2000 1999 Pohledávky za: âeská spofiitelna, a.s. 401 807 160 188 201 634 Leasing âeské spofiitelny, a.s. 11 575 4 012 Sindat consulting âeské spofiitelny, a.s. 17 17 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. 494 494 Závazky a pfiechodné úãty pasivní vûãi: âeská spofiitelna, a.s. 16 608 8 822 252 128 Leasing âeské spofiitelny, a.s. 1 540 388 376 Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. 10 Penzijní fond âeské spofiitelny, a.s 3 Pohledávky za âeskou spofiitelnou, a.s., ve v i 401 807 tis. Kã jsou tvofieny zejména vklady na bûïn ch úãtech a termínované vklady ve v i 362 273 tis. Kã a hypotéãními zástavními listy ve v i 35 618 tis. Kã. 3.6 Základní kapitál a fondy 3.6.1 Základní kapitál V tabulce ã. 13 je popsáno rozloïení základního kapitálu. Tabulka ã. 13 (údaje v tis. Kã) Poãet Poãty Nominální vydan ch akcií jednotliv ch hodnota Základní Emisní ZÛstatek k v ks celkem druhû akcií Podoba akcie akcie v Kã kapitál áïio Celkem 31. 12. 2001 15 660 8 160 listinná 45 000 1 117 200 1 117 200 7 500 zaknihované 100 000 31. 12. 2000 15 660 8 160 listinná 45 000 1 117 200 1 117 200 7 500 zaknihované 100 000 31. 12. 1999 8 160 listinná 100 000 816 000 816 000 Základní kapitál byl splacen v plné v i. V prûbûhu roku 2001 nebyly provedeny Ïádné zmûny ve v i základního kapitálu spoleãnosti. Dne 25. 1. 2001 byl proveden zápis do obchodního rejstfiíku o nav ení základního kapitálu o 750 000 tis. Kã. Na tomto úpise se podílela âeská spofiitelna, a.s., upsáním 2 500 ks akcií (250 000 tis. Kã) a Sparkassen Versicherung AG upsáním 5 000 ks akcií (500 000 tis. Kã). Návrh na zápis byl podán v prûbûhu úãetního období roku 2000 (29. 11. 2000). 3.6.2 Kapitálové fondy Kapitálov fond byl vytvofien vkladem ke krytí povinné kauce podle zákona o poji Èovnictví a na základû poïadavkû dozorãího orgánu. Jeho zûstatek k 31. 12. 2001 (stejnû jako k 31. 12. 2000) ãiní 10 000 tis. Kã. 27

3.6.3 Fondy tvofiené ze zisku po zdanûní V roce 2001 nebyly tvofieny ani pouïity Ïádné fondy tvofiené ze zisku po zdanûní. 3.6.4 V sledky hospodafiení Spoleãnost k 1. 1. 2001 nevykázala Ïádn nerozdûlen zisk. Konkrétní údaje o v sledcích hospodafiení jsou uvedeny v tabulce ã. 14. Tabulka ã. 14 (údaje v tis. Kã) 2001 2000 1999 Nerozdûlen zisk k 1. 1. 2 315 Neuhrazená ztráta k 1. 1. (221 924) (451 050) (405 387) Zisk bûïného úãetního období 101 361 Ztráta bûïného úãetního období (219 674) (47 978) Pfiídûly a ãerpání rezervního fondu Úhrada ztráty z minul ch let 448 800 2 315 Nerozdûlen zisk k 31. 12. 101 361 Neuhrazená ztráta k 31. 12. (221 924) (221 924) (451 050) 3.7 Technické rezervy 3.7.1 Rezerva pojistného Ïivotních poji tûní Pfii v poãtu stavu technické rezervy Ïivotního poji tûní se u rezervy pojistného Ïivotních poji tûní pouïívá v souladu se schválen mi v eobecn mi pojistn mi podmínkami metoda zillmerizace. V sledky tohoto postupu vãetnû zahrnutí omezení obsaïeného v 18 odst. 3 zákona 363/1999 Sb., o poji Èovnictví, kter fiíká, Ïe záporné hodnoty rezerv pojistného jednotliv ch Ïivotních poji tûní, vznikající v dûsledku pouïití pojistnû matematické metody, se nahradí nulami, jsou uvedeny v tabulce ã. 15. Tabulka ã. 15 (údaje v tis. Kã) K 31. 12. 2001 K 31. 12. 2000 K 31. 12. 1999 Nezillmerovaná rezerva 555 740 375 662 260 690 Zillmerizaãní odpoãet 153 604 115 263 61 506 Nulování záporn ch rezerv 1 821 3 071 9 815 Bilancovaná zillmerovaná rezerva na Ïivotní poji tûní 403 957 263 470 208 999 Rezerva na Ïivotní poji tûní flexi 485 444 61 832 Rezerva na Ïivotní poji tûní pfiíslíbené podíly na zisku 28 566 21 300 14 012 Rezerva na Ïivotní poji tûní dûchody 66 442 63 320 53 293 Rezerva na Ïivotní poji tûní zpro tûní od placení 13 765 10 917 7 767 Rezerva na Ïivotní poji tûní celkem998 174 420 839 284 071 3.7.2 Rezerva na pojistná plnûní Rozdíl mezi v í rezervy na pojistná plnûní RBNS a IBNR vytvofiené k 1. 1. 2001, platbami (které se t kaly pojistn ch událostí zohlednûn ch v této rezervû) a stavem této rezervy k 31. 12. 2001 pfiedstavuje v sledek likvidace pojistn ch událostí. Jeho v poãet je uveden v tabulce ã. 16. 28

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny Tabulka ã. 16 (údaje v tis. Kã) 2001 2000 1999 V e rezervy na pojistná plnûní k 1. 1. 584 550 472 581 410 553 Úhrady vyplacené v bûïném úãetním období za pojistná plnûní minul ch úãetních období 317 267 353 537 271 351 V e rezervy na pojistná plnûní k 31. 12., urãená na pojistná plnûní nastalá bûhem minul ch úãetních období a dosud neuhrazená 275 472 115 959 45 841 V sledek likvidace pojistn ch událostí minul ch úãetních období (8 189) 3 085 93 361 3.7.3 Vyrovnávací rezerva V e vyrovnávací rezervy byla stanovena postupem dle vyhlá ky 75/2000 Sb., a to ke v em neïivotním poji tûním s v jimkou poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla. Stav vyrovnávací rezervy k 31. 12. 2001 ãiní 117 206 tis. Kã, k 31. 12. 2000 ãinil 72 462 tis. Kã, k 31. 12. 1999 ãinil 50 000 tis. Kã. 3.7.4 Jiná technická rezerva Jiná technická rezerva byla vytvofiena pro pokrytí poïadavkû dle 18 odst. 6 zákona 168/1999 Sb., o poji Èûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla. Souhlas Ministerstva financí, Úfiadu státního dozoru v poji Èovnictví a penzijním pfiipoji tûní vy- Ïadovan dle 13 odst. 4 zákona 363/1999 Sb. o poji Èovnictví a o zmûnû nûkter ch souvisejících zákonû spoleãnost obdrïela v prûbûhu prací na roãní úãetní závûrce dne 14. 1. 2002. Rezerva byla vytvofiena na základû zákonného postupu ãlena âeské kanceláfie pojistitelû ve v i závazku deklarovaného âeskou kanceláfií pojistitelû, kter odpovídá pomûru v e pfiíspûvku spoleãnosti, tj. 60 917 tis. Kã. Stav jiné technické rezervy k 31. 12. 2001 ãiní 173 327 tis. Kã, pfiiãemï k 31. 12. 2000 ãinil 112 410 tis. Kã. 3.8 Závazky 3.8.1 Závazky a pohledávky z pasivního zaji tûní Pfiehled o závazcích a pohledávkách z pasivního zaji tûní je uveden v tabulce ã. 17. Tabulka ã. 17 (údaje v tis. Kã) PoloÏka Stav k 31. 12. 2001 2000 1999 Pohledávky z pasivního zaji tûní 322 563 400 162 217 232 Závazky z pasivního zaji tûní 312 740 379 569 240 774 Saldo (+ pohledávka, závazek) 9 823 20 593-23 542 3.9 DoplÀující údaje k v kazu ziskû a ztrát 3.9.1 Pojistné prémie a slevy Spoleãnost poskytla na základû pojistn ch podmínek a pojistn ch smluv následující pojistné prémie a slevy. Jejich pfiehled je uveden v tabulce ã. 18. 29

Tabulka ã. 18 (údaje v tis. Kã) 2001 2000 Brutto zaji tûní netto Brutto zaji tûní netto Poskytnuté prémie a slevy celkem 1 141 0 1 141 3 309 0 3 309 z toho: Îivotní poji tûní 368 368 2 099 2 099 NeÏivotní poji tûní 773 773 1 210 1 210 Zmûna stavu rezervy na prémie a slevy celkem 6 191 0 6 191 375 0 375 z toho: Îivotní poji tûní 769 769 (1 731) (1 731) NeÏivotní poji tûní 5 422 5 422 2 106 2 106 Prémie a slevy celkem 7 332 0 7 332 3 684 0 3 684 z toho: Îivotní poji tûní 1 137 1 137 368 368 NeÏivotní poji tûní 6 195 6 195 3 316 3 316 3.9.2 Správní náklady NáplÀ úãtû Správní reïie spoleãnost stanovila vnitfiním pfiedpisem. Správní reïie zahrnuje zejména v daje spojené s inkasem pojistného a správou pojistn ch smluv, jejichï podrobnûj í pfiehled je uveden v tabulce ã. 19. Tabulka ã. 19 (údaje v tis. Kã) PoloÏka 2001 2000 1999 Osobní náklady zamûstnancû, ktefií sjednávají nebo spravují pojistné smlouvy, a ktefií jsou zafiazeni v rámci úsekû jednotliv ch pojistn ch produktû, celková v e tûchto nákladû je uvedena vãetnû nákladû na sociální a zdravotní poji tûní 241 510 282 203 270 947 Následné provize 172 702 137 126 94 075 Náklady na cestovné 3 392 7 053 9 453 Odpisy a náklady na opravy a údrïbu hmotného majetku zafiazeného v úãtové skupinû 21 45 706 51 867 51 522 Spotfieba pohonn ch hmot 4 226 8 421 6 108 Náklady na sluïby materiální a nemateriální povahy 133 386 106 810 97 031 Placené nájemné z nebytov ch prostor 44 126 49 795 49 538 Placené sluïby k nájemnému z nebytov ch prostor 7 708 9 389 8 093 Náklady na spotfi. drobného hmotného, drobného nehm. majetku a ost. mater. 18 503 15 281 29 168 Ostatní náklady zahrnuté do správní reïie 50 172 16 554 9 493 Celkem 721 431 684 499 625 428 30

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 3.9.3 Zamûstnanci a vedoucí pracovníci Pfiehled o personálních v dajích a struktufie zamûstnancû spoleãnosti je uveden v tabulce ã. 20. Tabulka ã. 20 (údaje v tis. Kã) Kategorie pracovníkû Personální v daje druh (v tis. Kã) Rok Vznik, obchod Likvidace Správa Celkem Mzdové náklady 2001 102 527 41 005 107 166 250 698 2000 171 313 46 148 99 439 316 900 1999 126 012 40 214 103 816 270 042 Sociální poji tûní 2001 27 021 10 661 28 037 65 719 2000 42 645 18 040 23 777 84 462 1999 33 179 10 591 22 247 66 017 Zdravotní poji tûní 2001 7 360 3 690 8 524 19 574 2000 14 708 6 222 8 201 29 131 1999 11 442 3 659 7 657 22 758 Pfiíspûvek na závodní stravování 2001 2 204 1 316 1 571 5 091 2000 3 153 1 333 1 757 6 243 1999 3 412 1 369 1 808 6 589 Celkem personální v daje 2001 139 112 56 672 145 298 341 082 2000 231 819 71 743 133 174 436 736 1999 174 045 55 833 135 528 365 406 PrÛmûrn poãet zamûstnancû 2001 404 241 288 933 2000 617 261 344 1 222 1999 653 262 346 1 261 3.9.4 OdmûÀování ãlenû správních, fiídících a dozorãích orgánû âlenové pfiedstavenstva, vãetnû pfiedsedy pfiedstavenstva, jsou zároveà zamûstnanci a vykonávají funkce fieditelû nebo generálního fieditele. Za v kon funkcí v pfiedstavenstvu pfiíslu né osoby od roku 2001 nepobírají Ïádné odmûny a za v kon funkcí v dozorãí radû pobíraly pfiíslu né osoby odmûny ve v i stanovené rozhodnutím majoritního akcionáfie do 30. 6. 2001. Pfiehled o odmûnách ãlenûm dozorãí rady a pfiedstavenstva je uveden v tabulce ã. 21. Tabulka ã. 21 (údaje v tis. Kã) 2001 2000 1999 Stanovené odmûny 300 3 481 3 180 Skuteãnû vyplacené odmûny 300 3 481 3 180 Spoleãnost ãlenûm dozorãí rady a pfiedstavenstva neposkytovala zálohy ani pûjãky a nevyplácela dûchodové zabezpeãení. 3.9.5 Pfievody nákladû mezi technick mi úãty a netechnick m úãtem Celková v e nákladû, které byly pfievedeny mezi technick m úãtem Ïivotního poji tûní, neïivotního poji tûní a netechnick m úãtem na základû metody uvedené v ãásti 1.14 ãinila ke dni úãetní závûrky 318 881 tis. Kã (v roce 2000 to bylo 320 722 tis. Kã, v roce 1999 to bylo 300 580 tis. Kã). 31

3.9.6 V sledek netechnického úãtu V sledek netechnického úãtu k 31. prosinci 2001 ãinil 31 312 tis. Kã (v roce 2000 to bylo 62 461 tis. Kã, v roce 1999 to bylo 6 874 tis. Kã). 3.9.7 Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním k 31. prosinci 2001 ãinil zisk 99 789 tis. Kã (tento v sledek je oproti celkovému hospodáfiskému v sledku upraven o odloïenou daàovou povinnost). Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním v roce 2000 ãinil ztrátu 218 141 tis. Kã, v roce 1999 pfiedstavoval ztrátu ve v i 45 872 tis. Kã. 3.9.8 Danû Za zdaàovací období roku 2001 byla vypoãtena daàová povinnost k dani z pfiíjmu právnick ch osob ve v i 121 678 tis. Kã. Vzhledem k moïnosti odpoãtu daàové ztráty z pfiedchozích let podle 34 odst. 1 zákona o dani z pfiíjmû ve zdaàovacím období roku 2001 nevzniká daàová povinnost. DaÀ z poloïek, které se úãtují a zdaàují v rûzn ch úãetních obdobích, je zobrazena v rozvaze jako závazek z titulu odloïené danû. Závazek z odloïené danû se oproti roku 2000 sníïil o 1 572 tis. Kã a ãiní 5 985 tis. Kã. 4. OSTATNÍ V ZNAMNÉ SKUTEâNOSTI Deficit z poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla S ohledem na platnou legislativu a s ohledem na závazky vypl vající spoleãnosti z ãlenství v âeské kanceláfii pojistitelû, vznikla spoleãnosti pravdûpodobná povinnost uhradit ãást tzv. deficitu z poji tûní odpovûdnosti za kodu zpûsobenou provozem vozidla, kter vznikl z provozování tohoto poji tûní pfied 31. 12. 1999. Pfii pfievodu závazkû a aktiv vznikl ch v souvislosti s provozováním tohoto poji tûní u dfiívûj ího monopolního provozovatele tohoto poji tûní, bylo zji tûno, Ïe souãástí aktiv je i pfiíslib státní garance na vyrovnání nedostatku prostfiedkû k úhradû ve ker ch závazkû vûãi po kozen m. Po rozboru byla âeskou kanceláfií pojistitelû shledána tato garance jako bezcenná, ãímï vzniká potencionální deficit prostfiedkû na úhradu v ech závazkû vûãi po kozen m, které byly k 1. 1. 2000 pfievedeny z âeské poji Èovny, a.s., na âeskou kanceláfi pojistitelû. âeská kanceláfi pojistitelû proto vyãíslila podíl jednotliv ch ãlenû na úhradû tohoto potencionálního deficitu a zároveà s tím informovala své ãleny o pfiedpokládaném ãase, kdy bude poïadovat od sv ch ãlenû vyrovnání tohoto deficitu. Podíl spoleãnosti byl v prûbûhu roku 2000 stanoven na ãástku 112 410 tis. Kã. V prûbûhu roku 2001 pfiehodnotila âeská kanceláfi pojistitelû v i uvedeného deficitu a podíl spoleãnosti byl zv en o dal ích 60 917 tis. Kã na celkovou ãástku 173 327 tis. Kã. K tomuto podílu byla v roce 2000, resp. 2001 vytvofiena ostatní rezerva, jak je uvedeno v bodû 3.7.4. âeská kanceláfi pojistitelû promítla hodnotu uvedeného deficitu i do propoãtu minimálních sazeb pojistného pro rok 2001, ãímï mûla b t vytvofiena taková marïe, která by umoïnila ãlensk m poji Èovnám získat rozhodující ãást prostfiedkû na úhradu sv ch podílû na vyrovnání zmínûného deficitu. Cenová regulace minimálních sazeb pojistného ze strany âeské kanceláfie pojistitelû trvá i pro rok 2002. Vedení spoleãnosti zváïilo dostupné informace a pfii zachování principu opatrnosti odhadlo budoucí pfiíjmy plynoucí ze zmínûné úpravy sazeb pojistného urãené na úhradu deficitu. Tyto pfiíjmy zahrnulo do své rozvahy v podobû pfiechodného aktiva. ZÛstatek tohoto aktiva k 31. 12. 2001 ãiní 25 193 tis. Kã (67 823 tis. Kã k 31. 12. 2000). Toto aktivum bude realizováno v prûbûhu roku 2002. Ostatní V souladu s novelou zákona 363/1999 Sb. o poji Èovnictví, poïádala spoleãnost dne 29. 11. 2001 o vydání rozhodnutí Ministerstvem financí âr, ve kterém MF âr uvede rozsah povolené poji Èovací, pfiípadnû zaji Èovací ãinnosti. 32

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 5. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚâETNICTVÍ V souãasné dobû spoleãnost jako strana Ïalovaná vede soudní spory, jejichï ocenûní v pfiípadû prohry pfiedstavuje 133 156 tis. Kã. Pfiedpokládané ãili potencionální závazky z tûchto sporû jsou odhadnuty na 54 921 tis. Kã. Na tyto potencionální závazky je vytvofiena rezerva na pojistná plnûní ohlá ená (RBNS). Spoleãnost si není vûdoma Ïádn ch dal ích ani potenciálních závazkû neuveden ch v úãetní závûrce. 6. V ZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚâETNÍ ZÁVùRKY V období od data úãetní závûrky do dne ního dne nenastaly Ïádné v znamné události, které by vyïadovaly úpravu úãetních v kazû nebo zvefiejnûní v úãetní závûrce. 33

ZPRÁVA O VZTAZÍCH PODLE 66a odst. 9 OBCHODNÍHO ZÁKONÍKU za úãetní období 2001 Spoleãnost Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Pardubice, nám. Republiky 115, PSâ 530 02, Iâ: 47452820, zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Krajsk m soudem v Hradci Králové, v oddílu B, vloïka 855 (dále jen zpracovatel ), je souãástí podnikatelského seskupení (koncernu), ve kterém existují následující vztahy mezi zpracovatelem a ovládajícími osobami a dále mezi zpracovatelem a osobami ovládan mi stejn mi ovládajícími osobami (dále jen propojené osoby ). Tato zpráva o vztazích mezi níïe uveden mi osobami byla vypracována v souladu s ustanovením 66a odstavce 9 zákona ã. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znûní, za úãetní období 1. 1. 2001 aï 31. 12. 2001 (dále jen úãetní období ). Mezi zpracovatelem a níïe uveden mi osobami byly v tomto úãetním období uzavfieny níïe uvedené smlouvy a byly pfiijaty, ãi uskuteãnûny následující právní úkony a ostatní faktická opatfiení: A. P EHLED/SCHÉMA CELÉHO KONCERNU, RESP. OSOB, JEJICHÎ VZTAHY JSOU POPISOVÁNY âeská spofiitelna, a.s. Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s. Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s. Penzijní fond âeské spofiitelny, a.s. Leasing âeské spofiitelny, a.s. Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny, a.s. Factoring âeské spofiitelny, a.s. Sindat consulting âeské spofiitelny, a.s. Informatika âeské spofiitelny, a.s. B. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY âeská spofiitelna, a.s., se sídlem Olbrachtova 1929/62, PSâ 140 00, Praha 4, Iâ: 45244782 ( âeská spofiitelna ) Vztah ke spoleãnosti: pfiímo ovládající osoba Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 1 C. OSTATNÍ PROPOJENÉ OSOBY Stavební spofiitelna âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Pplk. Sochora 27, PSâ 170 00, Praha 7, Iâ: 60197609 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Penzijní fond âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Poláãkova 1976/2, PSâ 140 21, Praha 4, Iâ: 61672033 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Leasing âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Stfielniãná 8/1680, PSâ 182 00, Praha 8, Iâ: 63999579 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny, a.s., se sídlem ásnovka 768/12, PSâ 110 15, Praha 1, Iâ: 44796188 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Factoring âeské spofiitelny, a.s., se sídlem PobfieÏní 249/46, PSâ 180 00, Praha 8, Iâ: 25629352 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Sindat consulting âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Ukrajinská 1488/10, PSâ 100 00, Praha 10, Iâ: 63079798 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 Informatika âeské spofiitelny, a.s., se sídlem Bubenská 1477/1, PSâ 170 00, Praha 7, Iâ: 25631519 Vztah ke spoleãnosti: sesterská spoleãnost Popis vztahû viz Pfiíloha ã. 2 34

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny D. ZÁVùR S ohledem na námi pfiezkoumané právní vztahy mezi zpracovatelem a propojen mi osobami je zfiejmé, Ïe v dûsledku smluv, jin ch právních úkonû, ãi ostatních opatfiení uzavfien ch, uãinûn ch, ãi pfiijat ch zpracovatelem v úãetním období 2001 v zájmu nebo na popud jednotliv ch propojen ch osob nevznikla zpracovateli Ïádná újma. V Pardubicích dne 20. 3. 2002 Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s. Ing. Tomá NIDETZK Ing. Jaroslav KULHÁNEK Ing. Karel VESEL pfiedseda pfiedstavenstva místopfiedseda pfiedstavenstva ãlen pfiedstavenstva a generální fieditel a fieditel úseku finanãního a fieditel úseku obchodního 35

POPIS VZTAHÒ K OVLÁDAJÍCÍ OSOBù: âeská SPO ITELNA P ÍLOHA â. 1 KE ZPRÁVù O VZTAZÍCH 1. SMLOUVY 1.1. Prodej sluïeb (s v jimkou leasingu) Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základû kter ch poskytl sluïby: Datum Datum Popis plnûní Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Úplata Rámcová dohoda âeská spofiitelna 17.12.1997 1.1.1998 Poskytování sluïeb v oblasti 35 619 Kã o spolupráci v oblasti vzdûlávání zamûstnancû (pronájem vzdûlávání uãeben, ubytování) Pojistné smlouvy âeská spofiitelna 1996 2001 1996 2001 Cestovní poji tûní zamûstnancû 67 485 113 Kã Havarijní poji tûní a poji tûní odpovûdnosti z provozu vozidel Poji tûní majetku a odpovûdnosti 1.2. Nákup sluïeb (s v jimkou leasingu) Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základû kter ch mu byly poskytnuty sluïby: Datum Datum Popis plnûní Název smlouvy Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Cena Poznámka Smlouva o obhospodafiování cenn ch papírû Smlouva na nákup hypoteãních zástavních listû âeské spofiitelny ã. 11.85/2003 v pofiizovací cenû 35 618 000 Kã Smlouvy o zfiízení a vedení BÚ a o podmínkách zfiízení a vedení TV Smlouva o zfiízení a vedení speciálního BÚ pro obchody na finanãních trzích Smlouva o TV v cizí mûnû âeská spofiitelna âeská spofiitelna âeská spofiitelna âeská spofiitelna âeská spofiitelna 29.12.2000 21.10.1998 1996 2001 13.2.2001 18.1.2001 29.12.2000 22.10.1998 1996 2001 13.2.2001 18.1.2001 Obhospodafiování aktiv spoleãnosti V nosy z drïení HZL Zfiízení a vedení BÚ v cizích mûnách a stanovení podmínek zfiízení a vedení TV Zfiízení speciálního BÚ pro obchody na finanãních trzích a stanovení podmínek pro vedení tohoto BÚ Zfiízení TV v cizí mûnû (DEM) 5 145 898 Kã 4 138 020 Kã Ceny jsou stanoveny dle OPâS Cena je stanovena dle OPâS Cena je stanovena dle OPâS Ve znûní dodatku ã. 1 ze dne 20. 12. 2001 Ve znûní Dodatku ã. 1 ze dne 13. 2. 2001 Smlouva ukonãena 25/1/2001 BÚ BûÏn úãet TV Termínované vklady a vkladové úãty OPâS Obchodní podmínky âeské spofiitelny 36

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny Datum Datum Popis plnûní Název smlouvy Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Cena Poznámka Rámcová smlouva âeská spofiitelna 18.11.1999 18.11.1999 Stanovení podmínek pro Cena je o podmínkách pro uzavírání, realizaci a vypofiádání stanovena dle pouïívání smluvních kurzû promptních, termínov ch OPâS pro operace s devizami a swapov ch operací s devizami Smlouvy o poskytnutí âeská spofiitelna 2001 2001 Závazky spofiitelny poskytnout Cena je bankovních záruk klientûm bankovní záruky stanovena dle k zaji tûní závazkû vypl vající OPâS z úãastí v obchodních vefiejn ch soutûïích v celkové v i 1 550 000 Kã Smlouva o zfiízení âeská spofiitelna 4.2.1997 4.2.1997 Zfiízení a vedení BÚ v ãeské Cena je âíslo úãtu zmûnûno a vedení BÚ mûnû stanovena dle ze strany âs v ãeské mûnû OPâS Smlouva o BÚ âeská spofiitelna 24.3.1999 24.3.1999 Vedení BÚ se zvlá tním Cena je âíslo úãtu zmûnûno se zvlá tním reïimem reïimem (VISA BUSINESS) stanovena dle ze strany âs. (VISA BUSINESS) OPâS K úãtu jsou vydávány karty VISA BUSINESS Rámcová smlouva âeská spofiitelna 4.6.1999 4.6.1999 Zfiizování TV s individuální Cena je Ve znûní Dodatku o vedení TV úrokovou sazbou stanovena dle ã. 3 ze dne 4. 10. OPâS 1999. Smlouva o bûïném âeská spofiitelna 25.11.1997 25.11.1997 Zfiízení a vedení BÚ v cizí mûnû Cena je Ve znûní Dodatku devizovém úãtu (úãet veden v EUR) stanovena dle ã. 1 ze dne 19. 1. OPâS 1999 Smlouva o BÚ v ãeské âeská spofiitelna 21.3.2000 21.3.2000 Zfiízení a vedení BÚ v ãeské Cena je Sbûrn úãet ve mûnû mûnû stanovena dle znûní Dodatku ã. 1 OPâS z 5. 4. 2000 Rámcová smlouva âeská spofiitelna 5.5.2000 5.5.2000 Zfiizování TV s individuální Cena je o vedení TV úrokovou sazbou stanovena dle OPâS Smlouva o BÚ v ãeské âeská spofiitelna 21.3.2000 21.3.2000 Zfiízení a vedení BÚ v ãeské Cena je Ve znûní Dodatku mûnû mûnû stanovena dle ã. 1 ze dne 5. 4. OPâS 2001, elektronick pfienos dat provozní úãet Rámcová smlouva âeská spofiitelna 8.6.2000 8.6.2000 Zfiizování TV s individuální Cena je o vedení TV úrokovou sazbou stanovena dle OPâS Smlouva o pouïívání âeská spofiitelna 18.6.2001 18.6.2001 PouÏívání noãního trezoru Cena je Noãní trezor noãního trezoru k odvodu hotovosti ve prospûch stanovena dle vyuïíván v hradnû BÚ OPâS ke vkladûm hotovosti Smlouvy o vybírání âeská spofiitelna 29.1.2001 18.1.2001 Proplácení ekû vystaven ch Cena je V plata hotovosti hotovosti v krátké cestû majitelem úãtu stanovena dle do maximální denní prostfiednictvím OPâS v e 20 000,00 Kã soukrom ch ekû âs 37

Datum Datum Popis plnûní Název smlouvy Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Cena Poznámka Smlouvy o BÚ v ãeské âeská spofiitelna 2000 2000 Zfiízení a vedení BÚ v ãeské Ceny jsou Provozní úãty mûnû mûnû stanoveny dle zru eny ke dni OPâS 15. 1. 2001 Smlouvy o BÚ v ãeské âeská spofiitelna 1999 2000 1999 2000 Zfiízení a vedení BÚ v ãeské Ceny jsou Ve znûní pozdûj ích mûnû mûnû stanoveny dle dodatkû HOME OPâS BANKING Smlouva o pronájmu âeská spofiitelna 20.11.1998 20.11.1998 Pronájem bezpeãnostní Cena je Smlouva na dobu bezpeãnostní schránky schránky k úschovû cenností stanovena dle neurãitou 270/F a listin OPâS Rámcová smlouva âeská spofiitelna 18.7.2001 18.7.2001 Poskytování sluïeb Cena je Smlouva se o poskytování sluïeb elektronického bankovnictví stanovena dle vztahuje elektronického bankovnictví HOME BANKING, FAX BANKING OPâS k vybran m BÚ Obchodní smlouva âeská spofiitelna 3.1.2000 3.1.2000 Provádûní bezhotovostních Cena je Smlouva se o pfiedávání dat platebního úhrad pojistného ze stanovena dle vztahuje v hradnû styku kompatibilním sporoïirov ch úãtû klientû OPâS k vybran m médiem poji tûním Pronájem nebytov ch prostor, kanceláfiského vybavení, parkovacích míst Pronájem nebytov ch âeská spofiitelna 1996 2001 1996 2001 Pronájem nebytov ch prostor 17 423 989 Kã prostor, kanceláfiského obchodních míst âs, nájem vybavení a parkovacích kanceláfiského vybavení míst a pronájem parkovacích míst Brno, Kounicova ul. 1.3. Zprostfiedkování poji tûní podle zákona ã. 363/1999 Sb. Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základû kter ch mu byly poskytnuty sluïby: Datum Datum Popis závazku, Úplata/ Název smlouvy Smluvní strana uzavfiení úãinnosti pfiedmût smlouvy jiné protiplnûní Poznámka Provádûcí smlouva âeská spofiitelna 9.4.2001 1.4.2001 Stanovení podmínek a v platy 36 550 000 Kã Ve znûní Dodatku ã. 58/01 provize za zprostfiedkování ã. 2 ze dne 30. 7. a prodej poji tûní v síti âeské 2001 spofiitelny Smlouva ã. 74 âeská spofiitelna 4.5.2000 1.4.2000 Závazek âs zprostfiedkovat - Kã Dle Dodatku ã. 2 uzavírání pojistn ch smluv pro ze dne 30. 7. Poji Èovnu âeské spofiitelny 2001 38

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny 2. JINÉ PRÁVNÍ ÚKONY Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tuto smlouvu, na základû které mu bylo poskytnuto oprávnûní: Datum Datum Popis plnûní Název smlouvy Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Cena Poznámka Smlouva o postoupení oprávnûní k v konu právu uïít logo âeská spofiitelna 27.12.2001 17.9. 31.12. Poskytnutí oprávnûní k v konu 7 500 000 Kã Úprava vzájemn ch 2001 uïití loga Poji Èovna âeské spofiitelny práv a povinností Komentáfi: Ve keré vztahy uvedené v této pfiíloze byly vymezeny smluvními stranami, a to âeskou spofiitelnou, a.s., a Poji Èovnou âeské spofiitelny, a.s. Pfii uzavírání tûchto vztahû byly respektovány platné zákony v âeské republice a ceny byly stanoveny s ohledem na ustanovení zákona o dani z pfiíjmu, tj. za ceny obvyklé na trhu v dobû uzavfiení tûchto smluvních vztahû. V prûbûhu úãetního období nebyla Ïádnou ze smluvních stran uplatàována pfiípadná majetková újma. Pokud jsou v pfiíloze uvedeny smlouvy, které upravují prodej nebo nákup sluïeb (napfi. pojistné smlouvy, smlouvy o zfiízení a vedení bûïn ch úãtû, smlouvy o vybírání hotovosti v krátké cestû, smlouvy o bûïném úãtu) jedná se o stejnorodé smlouvy, kde je rozdílem pouze úprava podmínek, tj. napfi. rozdílná ãísla úãtû, vût í poãet stejného druhu majetku atd. V pfiípadû zprostfiedkování poji tûní podle zákona ã. 363/1999 Sb. jsou ve smluvních vztazích upravena vzájemná práva a povinnosti smluvních stran a souãasnû jsou stanoveny podmínky a prûbûh nároku a v platy odmûny za poskytnuté poji Èovací sluïby. Souãástí tûchto smluv je zmocnûní udûlené ovládající osobû k poskytování tûchto sluïeb za podmínek stanoven ch v e uveden m zákonem. V souvislosti s pfiechodem celé Finanãní skupiny âeské spofiitelny na jednotnou corporate identity byly kromû jiného stanoveny i podmínky oprávnûní k uïití práva loga v souvislosti s provozovanou obchodní ãinností ãlenû této finanãní skupiny, a tedy i Poji - Èovny âeské spofiitelny, a.s. Ve keré ceny jsou uvedeny vãetnû danû z pfiidané hodnoty, a to z dûvodu specifikovaného daàového reïimu Poji Èovny âeské spofiitelny, a.s., vzhledem k pfiedmûtu jejího podnikání ( 20 odst. 5 Zákona o dani z pfiidané hodnoty). 3. OSTATNÍ FAKTICKÁ OPAT ENÍ Zpracovatel v úãetním období nepfiijal ani neuskuteãnil Ïádná ostatní faktická opatfiení v zájmu nebo na popud âeské spofiitelny, a.s. 39

POPIS VZTAHÒ K OSTATNÍM PROPOJEN M OSOBÁM P ÍLOHA â. 2 KE ZPRÁVù O VZTAZÍCH 1. SMLOUVY 1.1. Prodej zboïí Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tuto smlouvu, na základû které prodal zboïí: Datum Datum Popis plnûní Kupní cena Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství vãetnû DPH Poznámka Kupní smlouva Informatika 4.12.2001 4.12.2001 Prodej vyfiazeného HW 2 440 000 Kã 200 ks ã. 424/01 âeské spofiitelny vyfiazen ch PC 1.2. Prodej sluïeb (s v jimkou leasingu) Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základû kter ch poskytl sluïby: Datum Datum Popis plnûní Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Kupní cena Pojistné smlouvy Stavební spofiitelna 1999 2000 1999 2000 Poji tûní Ïivel, krádeï, odpovûdnost 9 528 800 Kã âeské spofiitelny majetek Îivotní a úrazové poji tûní Pojistné smlouvy Penzijní fond 2000 2001 2000 2001 Odpovûdnost z v konu povolání 1 825 190 Kã âeské spofiitelny zamûstnancû spoleãnosti Poji tûní Ïivel, krádeï, odpovûdnost majetek Poji tûní odpovûdnosti z provozu vozidel Úrazové poji tûní zamûstnancû Îivotní a úrazové poji tûní vybran ch úãastníkû penzijního pfiipoji tûní Pojistné smlouvy Leasing 1996 2001 1996 2001 Havarijní poji tûní vozidel 215 701 000 Kã âeské spofiitelny Poji tûní Ïivel, krádeï, odpovûdnost majetek Povinné ruãení odpovûdnosti z provozu vozidel Pojistné smlouvy Investiãní 1999 2001 1999 2001 Poji tûní Ïivel, krádeï, odpovûdnost 260 250 Kã spoleãnost majetek âeské spofiitelny Poji tûní motorov ch vozidel Poji tûní pfiepravy poji tûn ch vûcí Îivotní a úrazové poji tûní zamûstnancû Pojistná smlouva Factoring 26.1.2001 30.1.2001 Îivotní a úrazové poji tûní zamûstnancû 63 508 Kã ã. 5900019519 âeské spofiitelny spoleãnosti Pojistná smlouva Sindat consulting 2000 2001 Poji tûní Ïivel, krádeï, odpovûdnost 34 440 Kã ã. 741902726 âeské spofiitelny majetek 40

Poji Èovna âeské spofiitelny, a.s., ãlen Finanãní skupiny âeské spofiitelny Datum Datum Popis plnûní Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Kupní cena Pojistné smlouvy Informatika 2001 2001 Povinné ruãení odpovûdnosti z provozu 468 216 Kã âeské spofiitelny vozidel Havarijní poji tûní vozidel Îivotní a úrazové poji tûní zamûstnancû spoleãnosti 1.3. Nákup zboïí Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základû kter ch nakoupil zboïí: Datum Datum Popis plnûní Kupní cena Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství vãetnû DPH Poznámka Kupní smlouvy na nákup Informatika 2001 2001 Hardware 19 459 336 Kã âástka poãítaãové techniky âeské spofiitelny k fakturaci pfii kurzu 38 Kã/$ 1.4. Nákup sluïeb Zpracovatel uzavfiel v úãetním období tyto smlouvy, na základy kter ch mu byly poskytnuty sluïby: Datum Datum Popis plnûní Název Smluvní strana uzavfiení úãinnosti a mnoïství Kupní cena Podnájem nebytov ch Leasing 1.2.2001 1.2.2001 Podnájem nebytov ch prostor Praha 8, 248 290 Kã prostor âeské spofiitelny Stfielniãná Komentáfi: Spolupráce propojen ch osob v rámci Finanãní skupiny âeské spofiitelny, kde âeská spofiitelna, a.s., je 100% nebo vût inov m vlastníkem, je rovnûï upravena smluvními vztahy, které respektují platné zákony v âeské republice a v pfiípadû ocenûní vychází z poïadavku uplatnûní obvykl ch cen v rozsahu vymezeném zákonem o dani z pfiíjmu. Tyto vztahy jsou zamûfieny jednak na vyuïití sluïeb poskytovan ch propojen m osobám a jednak na podporu obchodních ãinností tûchto osob, tzn. Ïe zpracovatel zaji Èuje ochranu majetku v e uveden mi pojistn mi smlouvami, nebo poskytuje pojistné smlouvy klientûm propojen ch osob. 41

Ing. Eva DaÀková fieditelka oblastní poboãky Liberec Ing. Vladimír Prochock fieditel oblastní poboãky Brno Ing. Pavel váb fieditel oblastní poboãky Olomouc Ing. Oldfiich Siln fieditel oblastní poboãky Pardubice Ing. Jana Zídková fieditelka oblastní poboãky Praha Oldfiich Sedlák fieditel oblastní poboãky PlzeÀ Ing. Libor Mánek fieditel oblastní poboãky âeské Budûjovice Miroslav iler v hradní poji Èovací agent Na fotografiích v této v roãní zprávû jsou zamûstnanci a partnefii Poji Èovny âeské spofiitelny, a.s., ãlena Finanãní skupiny âeské spofiitelny.