Č.s.: OÚ- 294/2017 FA 1 / A-10 Individuálna Výročná správa obce Lenartov za rok 2016 Ing. Jana Bľandová, MBA starostka obce
OBSAH str. 1. Úvodné slovo starostu obce 4 2. Identifikačné údaje obce 4 3. Organizačná štruktúra obce a identifikácia vedúcich predstaviteľov 4 4. Poslanie, vízie, ciele 5 5. Základná charakteristika obce 5 5.1. Geografické údaje 5 5.2. Demografické údaje 5 5.3. Ekonomické údaje 6 5.4. Symboly obce 6 5.6. História obce 6 5.7. Pamiatky 7 5.8. Významné osobnosti obce 7 6. Plnenie funkcií obce (prenesené kompetencie, originálne kompetencie) 6.1. Výchova a vzdelávanie 7 6.2. Zdravotníctvo 8 6.3. Sociálne zabezpečenie 8 6.4. Kultúra 8 6.5. Hospodárstvo 8 7. Informácia o vývoji obce z pohľadu rozpočtovníctva 8 7.1. Plnenie príjmov a čerpanie výdavkov za rok 2016 9 7.2. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 9 7.3. Rozpočet na roky 2017-2019 10 8. Informácia o vývoji obce z pohľadu účtovníctva 11 8.1. Majetok 11 8.2. Zdroje krytia 11 8.3. Pohľadávky 12 8.4. Záväzky 12 9. Hospodársky výsledok za rok 2065 - vývoj nákladov a výnosov 13 10. Ostatné dôležité informácie 14 10.1. Prijaté granty a transfery 14 10.2. Poskytnuté dotácie 14 10.3. Významné investičné akcie v roku 2016 15 10.4. Predpokladaný budúci vývoj činnosti 15 2
10.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia 15 10.6. Významné riziká a neistoty, ktorým je účtovná jednotka vystavená 15 3
1. Úvodné slovo starostu obce Obec Lenartov je samostatný územný a správny celok Slovenskej republiky. Združuje osoby, ktoré majú na jej území trvalý pobyt. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatné hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a potreby jej obyvateľov. 2. Identifikačné údaje obce Názov: Obec Lenartov Sídlo: Lenartov 37, 086 06 Malcov IČO: 00322270 Štatutárny orgán obce: Ing. Jana Bľandová, MBA Telefón: 0905 937 628, 054/47 06 004 Mail: obeclenartov@lenartov.sk, starosta@lenartov.sk Webová stránka: www.lenartov.sk 3. Organizačná štruktúra obce a identifikácia vedúcich predstaviteľov Starosta obce: Zástupca starostu obce: Hlavný kontrolór obce: Obecné zastupiteľstvo: Ing. Jana Bľandová, MBA Ján Beňa Mária Lamancová 1. Ján Beňa 2. Ján Bortník 3. Ján Šandala 4. Jozef Cudrák 5. Ján Frandofer 6. Dušan Bilý 7. Rastislav Štibrich 8. Jozef Leškovský 9. Dana Chomjaková Rozpočtové organizácie obce /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, základná činnosť, IČO, telefón, e-mail, webová stránka / : Príspevkové organizácie obce /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, základná činnosť, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: 4
Neziskové organizácie založené obcou /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgány vklad do základného imania, predmet činnosti, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: Obchodné spoločnosti založené obcou /uviesť názov, sídlo, štatutárny orgán, vklad do základného imania, percentuálne podiely, podiel na hlasovacích právach, predmet činnosti, IČO, telefón, e-mail, webová stránka /: 4. Poslanie, vízie, ciele Poslanie obce: prenesený výkon štátnej správy, výkon originálnych kompetencií... Vízie obce: podporiť rozvoj obce v zmysle územného plánu obce so základným vybavením, rozvoj služieb, zníženie nezamestnanosti Ciele obce: vybudovať obec, v ktorej by sa občania cítili príjemne, mali k dispozícii základné služby, čisté životné prostredie so zachovaním vidieckeho rázu s okolitou prírodou 5. Základná charakteristika obce Obec je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov. 5.1. Geografické údaje Geografická poloha obce : severovýchod Slovenska v oblasti nazývanej Šariš, v najzápadnejšej časti Nízkych Beskýd v údolí Večného potoka Susedné mestá a obce : Malcov, Obručné Celková rozloha obce : 1474 ha Nadmorská výška : 477 m n. m. 5.2. Demografické údaje Hustota a počet obyvateľov : počet obyvateľov k 31.12.2016 1111 ( z toho 556 mužov a 555 žien) Národnostná štruktúra : národnosť slovenská: 1099 5
národnosť rómska: 0 národnosť česká: 0 národnosť iná: 0 Štruktúra obyvateľstva podľa náboženského významu : katolícke náboženstvo 5.3. Ekonomické údaje Nezamestnanosť v obci : asi 220 obyvateľov Nezamestnanosť v okrese : ----------------------- Vývoj nezamestnanosti : ----------------------- 5.4. Symboly obce Erb obce obce Lenartov tvorí v zelenom poli štítu strieborná (biela) postava ženy, so zlatým (žltým) kosákom v ľavej ruke. Po pravej ruke má dva zlaté (žlté) klasy obilia. Vlajka obce tvorí päť pozdĺžnych pruhov vo farbách: biela 1/7, zelená 2/7, biela 1/7, zelená 2/7, žltá 1/7. Ukončená je tromi cípmi, t.j. dvoma zástrihmi, ktoré siahajú do jednej tretiny vlajky. Pečať obce je okrúhla. Má priemer 35 mm. Uprostred pečate je erb a pod ním nápis: obec Lenartov. Pred a za nápisom sú ozdobné hviezdičky. 5.5. História obce Najstaršia správa o obci Lenartov pochádza z roku 1427, o 65 rokov skôr ako prvá zmienka o objavení Ameriky. Názov obce sa spomína v písomnostiach zo 16. Storočia pod menom 6
Lenartwagas, v 17. Storočí Lenarthó a v 18 storočí Lenartow. Obec vznikla na malcovskom majetku a patrila zemanovi Andrejovi z Liptova. Začiatkom 17. Storočia patrila obec Kappyovcom a v 19. Storočí kniežaťu Leopoldovi Anhaltovi Dessau. Patrili tu chotáre Malcov, Lenartov, Lukov, Venecia, Snakov a Obručné. Od roku 1833 nájomcom majera bol pán Štefan Hedry. Budovy majera tohto pána sa zachovali až dodnes. Obyvatelia sa živili prácou na panských poliach, ale aj remeslami, akými boli: kováčstvo, šindliarstvo, pálenie dreveného uhlia, neskôr ovčiarstvo a práca v lese. Koncom 19. Storočia viedla cez chotár obce obchodná cesta z Poľska do Galície. Pripomínajú nám ju viditeľné pozostatku. K nim patria aj zrúcaniny hostinca Kráľova studňa, ktoré boli jednou zo zastávok tejto cesty. Studňa sa zachovala dodnes. Leží tesne pri poľsko slovenskej hranici. Po druhej svetovej vojne bola v prevádzke liaheň pstruha potočného vo Večnom pri dolnej chate. 5.6. Pamiatky Kostol sv. Leonarda (národná kultúrna pamiatka) 5.7. Významné osobnosti obce Andrej Kaputa (misionár), Ján Demko (zakladateľ partizánskej skupiny LIPA) 6. Plnenie funkcií obce (prenesené kompetencie, originálne kompetencie) 6.1. Výchova a vzdelávanie V súčasnosti výchovu a vzdelávanie detí v obci poskytuje: - Základná škola Lenartov - Materská škola Lenartov Na mimoškolské aktivity je zriadená: - Komunitné centrum - Školská knižnica Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj vzdelávania sa bude orientovať na : Základnú školu 7
6.2. Zdravotníctvo Zdravotnú starostlivosť sa v obci neposkytuje: 6.3. Sociálne zabezpečenie Sociálne služby v obci zabezpečuje : - Obecný úrad Lenartov. Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj sociálnych služieb sa bude orientovať na poskytovanie sociálnych služieb v komunitnom centre a cez opatrovateľskú službu. 6.4. Kultúra Spoločenský a kultúrny život v obci zabezpečuje : - Komunitné centrum - Školská knižnica 6.5. Hospodárstvo Najvýznamnejší poskytovatelia služieb v obci : - Stravovanie: LESOVIA s. r. o., Lenartov - Potraviny: Potraviny Helena Karolová KARMIX Potraviny Michal Karol Potraviny Karol Bilý - Podniky podnikatelia v obci: Patrik Chomjak Bar u kocúra Adriána Cudráková Motorest Javorina Karol Bilý Pohostinstvo Kráľova studňa Jozef Cudrák - Lesovia s. r. o. 7. Informácia o vývoji obce z pohľadu rozpočtovníctva Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016. Obec v roku 2016 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný. 8
Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa: 29.12.2015 uznesením č.140/2015. Rozpočet bol zmenený šesťkrát: - prvá zmena schválená dňa 10.05.2016 uznesením č.172/2016 - druhá zmena schválená dňa 12.05.2016 rozpočtovým opatrením č. 1 - tretia zmena schválená dňa 20.08.2016 rozpočtovým opatrením č. 2 - štvrtá zmena schválená dňa 03.11.2016 rozpočtovým opatrením č. 3 (podľa uznesenia zastupiteľstva č. 171/2016, bod č. 11) - piata zmena schválená dňa 10.12.2016 rozpočtovým opatrením č. 4 (podľa uznesenia zastupiteľstva č. 171/2016, bod č. 11) - šiesta zmena schválená dňa 15.12.2016 uznesením č. 229/2016 7.1. Plnenie príjmov a čerpanie výdavkov za rok 2016 Rozpočet Rozpočet po zmenách Skutočné plnenie príjmov/ čerpanie výdavkov k 31.12.2016 % plnenia príjmov/ % čerpania výdavkov Príjmy celkom 728 000,00 946 591,34 946 592,48 100 Bežné príjmy 713 000,00 914 267,84 914 269,58 100 Kapitálové príjmy 0,00 25 963,00 25 962,40 100 Finančné príjmy 15 000,00 6 360,50 6 360,50 100 Príjmy RO s právnou subjektivitou 0 0 0 0 Výdavky celkom 728 000,00 908 794,86 908 796,87 100 Bežné výdavky 700 00,00 892 381,58 892 383,59 100 Kapitálové výdavky 13 000,00 16 413,28 16 413,28 100 Finančné výdavky 15 000,00 0 0 0 Výdavky RO s právnou subjektivitou 0 0 0 0 Rozpočet obce + 0,00 + 37 796,48 + 37 795,61 0 7.2. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2015 Bežné príjmy spolu 914 269,58 bežné príjmy obce 914 269,58 bežné príjmy RO 0,00 Bežné výdavky spolu 892 383,59 bežné výdavky obce 892 383,59 9
bežné výdavky RO 0 Bežný rozpočet + 21 885,99 Kapitálové príjmy spolu 25 962,40 kapitálové príjmy obce 25 962,40 kapitálové príjmy RO 0 Kapitálové výdavky spolu 16 413,28 kapitálové výdavky obce 16 413,28 kapitálové výdavky RO 0 Kapitálový rozpočet + 9 549,12 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu + 31 435,11 Vylúčenie z prebytku 0 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu + 31 435,11 Príjmy z finančných operácií 6 360,50 Výdavky z finančných operácií 0 Rozdiel finančných operácií + 6 360,50 PRÍJMY SPOLU 946 592,48 VÝDAVKY SPOLU 908 796,87 Hospodárenie obce +37 795,61 Vylúčenie z prebytku 6 360,50 Upravené hospodárenie obce + 31 435,11 Prebytok rozpočtu v sume +31 735,11 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p., navrhujeme použiť na : -tvorbu rezervného fondu: 3 143,51. Schodok rozpočtu v sume 0,00 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. bol v rozpočtovom roku 2016 vysporiadaný : - z rezervného fondu 0 EUR - z ďalších peňažných fondov 0 EUR - z návratných zdrojov financovania 0 EUR - z finančných operácií 0 EUR Zostatok finančných operácií v sume 6 360,50 EUR, navrhujeme použiť na tvorbu rezervného fondu. Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2016 vo výške 3 143,51 EUR. 7.3. Rozpočet na roky 2017-2019 Skutočnosť k 31.12.2016 Rozpočet na rok 2017 Rozpočet na rok 2018 Rozpočet na rok 2019 Príjmy celkom 946 592,48 790 000,00 780 000,00 780 000,00 Bežné príjmy 914 269,58 780 000,00 775 000,00 775 000,00 10
Kapitálové príjmy 25 962,40 5 000,00 0,00 0,00 Finančné príjmy 6 360,50 5 000,00 5 000,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Príjmy RO s právnou subjektivitou Skutočnosť k 31.12.2016 Rozpočet na rok 2017 Rozpočet na rok 2018 Rozpočet na rok 2019 Výdavky celkom 908 796,87 790 000,00 710 000,00 710 000,00 Bežné výdavky 892 383,59 725 000,00 700 000,00 700 000,00 Kapitálové výdavky 16 413,28 60 000,00 10 000,00 10 000,00 Finančné výdavky 0,00 5 000,00 0,00 0,00 Výdavky RO s právnou subjektivitou 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Informácia o vývoji obce z pohľadu účtovníctva 8.1. Majetok Názov Skutočnosť Skutočnosť Predpoklad Predpoklad k 1.1.2016 k 31.12.2016 na rok 2017 na rok 2018 Majetok spolu 455 434,62 482 895,04 482 895,04 482 895,04 Neobežný majetok spolu 427 164,36 419 130,13 419 130,13 419 130,13 Dlhodobý nehmotný majetok 13 573,00 9 603,88 9 603,88 9 603,88 Dlhodobý hmotný majetok 218 500,54 214 435,43 214 435,43 214 435,43 Dlhodobý finančný majetok 195 090,82 195 090,82 195 090,82 195 090,82 Obežný majetok spolu 26 611,44 62 768,43 62 768,43 62 768,43 Zásoby 351,00 243,00 243,00 243,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 20 381,81 1 475,24 1 475,24 1 475,24 Finančné účty 5 324,33 60 619,89 60 619,89 60 619,89 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 555,30 430,30 430,30 430,30 Časové rozlíšenie 1 658,82 996,48 996,48 996,48 8.2. Zdroje krytia Názov Skutočnosť Skutočnosť Predpoklad Predpoklad k 1.1.2016 k 31.12.2016 na rok 2016 na rok 2017 Vlastné imanie a záväzky spolu 455 434,62 482 895,04 482 895,04 482 895,04 11
Vlastné imanie 371 810,49 372 619,18 372 619,18 372 619,18 Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 371 810,49 372 619,18 372 619,18 372 619,18 Záväzky 51 335,12 81 217,28 81 217,28 81 217,28 Rezervy 500,00 500,00 500,00 500,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 3 981,26 33 750,44 33 750,44 33 750,44 Dlhodobé záväzky 43,66 3,39 3,39 3,39 Krátkodobé záväzky 46 810,20 46 963,45 46 963,45 46 963,45 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 32 289,01 29 058,58 29 058,58 29 058,58 Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - prírastkov/úbytkov majetku - predaja dlhodobého majetku - prijatých dlhodobých a krátkodobých bankových úverov 8.3. Pohľadávky Pohľadávky Zostatok k 31.12 2015 Zostatok k 31.12 2016 Pohľadávky do lehoty splatnosti 20 380,81 1 475,24 Pohľadávky po lehote splatnosti 0,00 0,00 8.4. Záväzky Záväzky Zostatok k 31.12 2015 Zostatok k 31.12 2016 Záväzky do lehoty splatnosti 46 853,86 46 966,84 Záväzky po lehote splatnosti 43,66 3,39 Analýza významných položiek z účtovnej závierky: - nárast/pokles pohľadávok - nárast/pokles záväzkov 12
9. Hospodársky výsledok za rok 2016 - vývoj nákladov a výnosov Názov Skutočnosť k 31.12. 2015 Skutočnosť k 31.12.2016 Predpoklad rok 2017 Predpoklad rok 2018 Náklady 924 215 881 515,82 881 515,82 881 515,82 50 Spotrebované nákupy 110 466 113 905.91 113 905.91 113 905.91 51 Služby 125228 130 573,57 130 573,57 130 573,57 52 Osobné náklady 521 817 482 747,05 482 747,05 482 747,05 53 Dane a poplatky 1 778 43,52 43,52 43,52 54 Ostatné náklady na 133 434 128 667,91 128 667,91 128 667,91 prevádzkovú činnosť 55 Odpisy, rezervy a OP 25 364 21 374,23 21 374,23 21 374,23 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 56 Finančné náklady 3 714 4203,63 4203,63 4203,63 57 Mimoriadne náklady 0 0,00 0,00 0,00 58 Náklady na transfery 1 988 0,00 0,00 0,00 a náklady z odvodov príjmov 59 Dane z príjmov 3 0,12 0,12 0,12 Výnosy 918 310 891 141,68 891 141,68 891 141,68 60 Tržby za vlastné výkony a 21 744 7829,10 7829,10 7829,10 tovar 61 Zmena stavu 0 0,00 0,00 0,00 vnútroorganizačných služieb 62 Aktivácia 0 63 Daňové a colné výnosy 290 436 343649,15 343649,15 343649,15 a výnosy z poplatkov 64 Ostatné výnosy 35 115 17166,35 17166,35 17166,35 65 Zúčtovanie rezerv a OP 400 500 500 500 z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia 66 Finančné výnosy 34 9,12 9,12 9,12 67 Mimoriadne výnosy 0 0,00 0,00 0,00 69 Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC Hospodársky výsledok /+ kladný HV, - záporný HV/ 570 582 521 987,96 521 987,96 521 987,96-5 908 + 9625,74 + 9625,74 + 9625,74 13
Hospodársky výsledok, kladný v sume + 9 625,74 EUR bol zúčtovaný na účet 428 Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov. 10. Ostatné dôležité informácie 10.1. Prijaté granty a transfery V roku 2016 obec prijala nasledovné granty a transfery: Poskytovateľ Účelové určenie grantov a transferov Suma prijatých prostriedkov v EUR KŠÚ Asistent učiteľa 17 384,00 KŠÚ Vzdelávacie poukazy 918,00 MV SR voľby 1 008,96 MV SR Dobrovoľný hasičský zbor 2 000,00 ÚPSV a R Sociálne znevýhodnení 7 005,00 KŠÚ Základná škola 290 678,00 KŠU Na učebnice 73,00 MV SR Komunitné centrum 0,00 ŠR Strava HN 21 492,96 ÚPSV a R Rodinné prídavky 40 077,83 ÚPSV a R Školské potreby 3 037,78 MV SR Dotácia decentralizačná 372,00 KŠÚ Predškoláci 2 333,00 ÚPSV a R Osobitný príjemca soc. Dávky 89 833,49 ÚPSV a R Chránená dielna, MOS, PkZ, SnZ 28 846,63 ÚPSV a R MOS, PkZ, SnZ 23 575,21 USVRK Projekt DOM.ov 13 599,00 MPSVaR Refundácia nákladov (MOS a CHD) 8 524,64 MZP SR Recyklačný fond 335,89 10.2. Poskytnuté dotácie V roku 2016 obec poskytla zo svojho rozpočtu dotácie v zmysle VZN č. 9/2011 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. o poskytovaní dotácií z rozpočtu obce: 14
Prijímateľ Účelové určenie dotácie Suma poskytnutých dotácie prostriedkov v EUR ZMOS, MR Členské príspevky 590,84 RK - cirkev Cirkvi 1 604,00 10.3. Významné investičné akcie v roku 2016 V roku 2016 neboli realizované žiadne investičné akcie. 10.4. Predpokladaný budúci vývoj činnosti Predpokladané investičné akcie realizované v budúcich rokoch: - 1 x 12 bytová jednotka v obci Lenartov, - 4 x 6 bytová jednotka na rómskej osade v Lenartove, - výstavba komunitného centra. 10.5. Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia. 10.6. Významné riziká a neistoty, ktorým je účtovná jednotka vystavená Obec nevedie súdny spor. Vypracovala: Ing. Mgr. Leščišinová Miriama Schválil: Ing. Jana Bľandová, MBA V Lenartove dňa 20.04.2017 Prílohy: Individuálna účtovná závierka: Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky Výrok audítora k individuálnej účtovnej závierke 15