Obec Chrasť nad Hornádom Záverečný účet obce Chrasť nad Hornádom za rok 2017 Obecný úrad Chrasť nad Hornádom Zverejnené: 04.06.2018
Obec Chrasť nad Hornádom v zmysle 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov spracovala tento záverečný účet obce za rok 2017. Záverečný účet obce obsahuje: 1. Údaje o plnení rozpočtu v súlade s rozpočtovou klasifikáciou v členení: a) bežné príjmy a bežné výdavky ( bežný rozpočet ), b) kapitálové príjmy a kapitálové výdavky ( kapitálový rozpočet ), c) finančné operácie. 2. Bilanciu aktív a pasív. 3. Prehľad o stave a vývoji dlhu. 4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce. 5. Prehľad o poskytnutých dotáciách podľa jednotlivých príjemcov. 6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti. 7. Hodnotenie plnenia programov obce.
1. Údaje o plnení rozpočtu Rozpočet obce Chrasť nad Hornádom bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 12/2017 dňa 04.07.2017. a) bežný rozpočet Príjmy Hlavná Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória Kategória Položka Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne 2017 31.12.2017 % 100 Daňové príjmy 272 766,00 272 734,75 31,25 100 110 Dane z príjmov 261 521,00 261 520,96 0,04 100 111 Daň z príjmov fyzickej osoby 261 521,00 261 520,96 0,04 100 120 Daň z majetku 5 590,00 5 578,00 12,00 100 121 Daň z nehnuteľností 5 590,00 5 578,00 12,00 100 130 Domáce dane 5 655,00 5 635,79 19,21 100 133 Dane za špecifické služby 5 655,00 5 635,79 19,21 100 200 Nedaňové príjmy 23 718,00 29 560,87-5 842,87 125 210 Príjmy z podnikania a vlastníctva 1 160,00 1 095,20 64,80 94 212 Príjmy z vlastníctva 1 160,00 1 095,20 64,80 94 220 Administratívne a iné poplatky 21 720,00 24 032,96-2 312,96 111 221 Administratívne poplatky 1 640,00 1 637,00 3,00 100 222 Pokuty, penále a iné sankcie 80,00 0,00 80,00 0 223 Poplatky z predaja a služieb 12 400,00 6 185,74 6 214,26 50 mimorozpočtové 223 Poplatky z predaja a služieb 0,00 5 372,00-5 372,00-229 Ďalšie administratívne poplatky a iné popl 7 600,00 10 838,22-3 238,22 143 240 Úroky z úverov, pôžičiek a vkladov 8,00 0,00 8,00 0 290 Iné nedaňové príjmy 830,00 4 432,71-3 602,71 534 292 Ostatné príjmy 830,00 4 432,71-3 602,71 534 300 Granty a transfery 223 463,84 219 148,67 4 315,17 98 310 Tuzemské bežné granty a transfery 223 463,84 219 148,67 4 315,17 98 311 Granty 0,00 0,00 0,00-312 Transfery v rámci verejnej správy 223 463,84 219 148,67 4 315,17 98 Bežné príjmy spolu 519 947,84 521 444,29-1 496,45 100 Výdavky Funkčná Hlavná Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória Kategória Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne 2017 31.12.2017 % 01 600 Všeobecné verejné služby 98 412,00 99 080,97-668,97 101 01.1.1 Výkonné a zákonodarné orgány 94 934,00 96 263,94-1 329,94 101 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 42 150,00 42 341,47-191,47 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 16 370,00 17 853,17-1 483,17 109 630 Tovary a služby 35 939,00 35 610,70 328,30 99 640 Bežné transfery 370,00 356,44 13,56 96 650 Splácanie úrokov a ostatné 105,00 102,16 2,84 97 01.1.2 Finančné a rozpočtové záležitosti 11,00 0,00 11,00 0 630 Tovary a služby 11,00 0,00 11,00 0 01.6 Všeobecné verejné služby inde nekl. 1 337,00 406,43 930,57 30 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 0,00 60,00-60,00-620 Poistné a príspevok do poisťovní 0,00 20,97-20,97-630 Tovary a služby 1 337,00 325,46 1 011,54 24 01.7 Transakcie verejného dlhu 2 130,00 2 410,60-280,60 113 630 Tovary a služby 0,00 285,67-285,67-650 Splácanie úrokov a ostatné 2 130,00 2 124,93 5,07 100 02 Obrana 210,00 224,70-14,70 107 02.2.0 Civilná ochrana 210,00 224,70-14,70 107 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 210,00 210,00 0,00 100 630 Tovary a služby 0,00 14,70-14,70 -
03 Verejný poriadok a bezpečnosť 3 485,00 3 393,51 91,49 97 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 3 485,00 3 393,51 91,49 97 630 Tovary a služby 3 465,00 3 393,51 71,49 98 640 Bežné transfery 20,00 0,00 20,00 0 04 Ekonomická oblasť 124 037,00 123 857,21 179,79 100 04.1.2 Všeobecná pracovná oblasť 87 247,00 87 054,07 192,93 100 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 52 860,00 52 768,23 91,77 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 17 471,00 17 423,70 47,30 100 630 Tovary a služby 16 216,00 16 164,56 51,44 100 640 Bežné transfery 700,00 697,58 2,42 100 04.2.1. Poľnohospodárstvo 10,00 0,00 10,00 0 630 Tovary a služby 10,00 0,00 10,00 0 04.4.3 Výstavba 10,00 0,00 10,00 0 630 Tovary a služby 10,00 0,00 10,00 0 04.5.1 Cestná doprava 33 950,00 33 877,91 72,09 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 43,00 20,50 22,50 48 630 Tovary a služby 33 502,00 33 455,80 46,20 100 640 Bežné transfery 405,00 401,61 3,39 99 04.5.2 Vodná doprava 1 600,00 1 600,00 0,00 100 630 Tovary a služby 1 600,00 1 600,00 0,00 100 04.5.5 Potrubná a iná doprava 1 220,00 1 325,23-105,23 109 620 Poistné a príspevok do poisťovní 10,00 0,00 10,00 0 630 Tovary a služby 1 210,00 1 325,23-115,23 110 05 Ochrana životného prostredia 17 057,00 17 001,44 55,56 100 05.1 Nakladanie s odpadmi 11 297,00 11 251,81 45,19 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 11,00 0,00 11,00 0 630 Tovary a služby 11 286,00 11 218,81 67,19 99 640 Bežné transfery 0,00 33,00-33,00-05.2.0 Nakladanie s odpadovými vodami 1 865,00 1 861,32 3,68 100 630 Tovary a služby 1 865,00 1 861,32 3,68 100 05.6 Ochrana životného prostredia i.n. 3 895,00 3 888,31 6,69 100 630 Tovary a služby 215,00 209,00 6,00 97 640 Bežné transfery 3 680,00 3 679,31 0,69 100 06 Bývanie a občianska vybavenosť 19 300,00 19 270,70 29,30 100 06.2 Rozvoj obcí 700,00 777,21-77,21 111 620 Poistné a príspevok do poisťovní 0,00 120,26-120,26-630 Tovary a služby 700,00 636,93 63,07 91 650 Splácanie úrokov a ostatné 0,00 20,02-20,02-06.3 Zásobovanie vodou 14 535,00 14 476,99 58,01 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 302,00 290,75 11,25-630 Tovary a služby 14 233,00 14 186,24 46,76 100 06.4 Verejné osvetlenie 4 065,00 4 016,50 48,50 99 620 Poistné a príspevok do poisťovní 25,00 0,00 25,00 0 630 Tovary a služby 4 040,00 4 016,50 23,50 99 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 9 832,00 10 232,68-400,68 104 08.1 Rekreačné a športové služby 5 120,00 5 454,00-334,00 107 630 Tovary a služby 20,00 354,00-334,00 1 770 640 Bežné transfery 5 100,00 5 100,00 0,00 100 08.2.0 Kultúrne služby 1 817,00 2 064,34-247,34 114 620 Poistné a príspevok do poisťovní 10,00 0,00 10,00 0 630 Tovary a služby 1 807,00 2 064,34-257,34 114 08.3.0 Vysielacie a vydavateľské služby 385,00 367,68 17,32 96 630 Tovary a služby 385,00 367,68 17,32 96 08.4 Náboženské a iné spoloč_služby 2 510,00 2 346,66 163,34 93 620 Poistné a príspevok do poisťovní 64,00 0,00 64,00 0 630 Tovary a služby 646,00 546,66 99,34 85 640 Bežné transfery 1 800,00 1 800,00 0,00-09 Vzdelávanie 237 968,00 237 285,29 682,71 100 09.1.1 Predprimárne vzdelávanie 0,00 0,00 0,00-610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 0,00 0,00 0,00-09.1.1.1 Predprimárne vzdelávanie s bežnou sta 40 368,00 40 202,88 165,12 100 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 26 200,00 26 157,66 42,34 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 10 215,00 10 163,08 51,92 99 630 Tovary a služby 3 620,00 3 606,51 13,49 100 640 Bežné transfery 333,00 275,63 57,37 83 09.1.2.1 Primárne vzdelávanie s bežnou starost 157 160,00 156 716,75 443,25 100 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 96 800,00 97 819,83-1 019,83 101 620 Poistné a príspevok do poisťovní 35 600,00 35 689,33-89,33 100 630 Tovary a služby 22 730,00 21 458,13 1 271,87 94 640 Bežné transfery 2 030,00 1 749,46 280,54 86
09.5.0 Vzdelávanie nedefinované podľa úrovne 8 120,00 8 092,55 27,45 100 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 5 525,00 5 525,00 0,00 100 620 Poistné a príspevok do poisťovní 1 940,00 1 930,08 9,92 99 630 Tovary a služby 255,00 247,50 7,50 97 640 Bežné transfery 400,00 389,97 10,03 97 09.6.0.1 Vedľajšie služby poskytované v rámci 32 320,00 32 273,11 46,89 100 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 13 800,00 13 708,22 91,78 99 620 Poistné a príspevok do poisťovní 6 080,00 6 047,58 32,42 99 630 Tovary a služby 11 970,00 7 426,29 4 543,71 62 mimorozpočtové 630 Tovary a služby 0,00 4 632,07 6 054,62-640 Bežné transfery 470,00 458,95 11,05 98 10 Sociálne zabezpečenie 35,00 198,82-163,82 568 10.4.0 Rodina a deti 15,00 198,82-183,82 1 325 610 Mzdy, platy, služobné príjmy a oov 10,00 0,00 10,00 0 620 Poistné a príspevok do poisťovní 0,00 48,82-48,82-630 Tovary a služby 0,00 150,00-150,00-640 Bežné transfery 5,00 0,00 5,00-10.7.0 Sociálna pomoc občanom v hmotnej a 20,00 0,00 20,00 0 630 Tovary a služby 20,00 0,00 20,00 0 Bežné výdavky spolu 510 336,00 510 545,32-209,32 100 b) kapitálový rozpočet Príjmy Hlavná Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória Kategória Položka Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne 2017 31.12.2017 % 200 Nedaňové príjmy 5,00 0,00-5,00 0 230 Kapitálové príjmy 5,00 0,00-5,00 0 233 Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktí 5,00 0,00-5,00 0 300 Granty a transfery 7 000,00 7 000,00 0,00 100 320 Kapitálové granty a transfery 7 000,00 7 000,00 0,00 100 322 Transfery v rámci verejnej správy 7 000,00 7 000,00 0,00 100 Kapitálové príjmy spolu 7 005,00 7 000,00 5,00 100 Výdavky Funkčná Hlavná Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória Kategória Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne 2017 31.12.2017 % 700 710 Obstarávanie kapitálových aktív 48 305,00 48 268,77 36,23 100 04 Ekonomická oblasť 15 325,00 15 307,90 17,10 100 04.5.1 Cestná doprava 9 325,00 9 307,90 17,10 100 04.5.5 Potrubná a iná doprava 6 000,00 6 000,00 0,00 100 05 Ochrana životného prostredia 5 810,00 5 801,00 9,00 100 05.2.0 Nakladanie s odpadovými vodami 5 810,00 5 801,00 9,00 100 06 Bývanie a občianska vybavenosť 27 165,00 27 159,87 5,13 100 06.3 Zásobovanie vodou 27 165,00 27 159,87 5,13 100 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 5,00 0,00 5,00 0 08.1 Rekreačné a športové služby 5,00 0,00 5,00 0 Kapitálové výdavky spolu 48 305,00 48 268,77 36,23 100
c) finančné operácie Príjmové Hlavná Položka Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Kategória Kategória Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne Podpoložka 2017 31.12.2017 % 400 Príjmy z transakcií 2 088,16 803,66 1 284,50 38 450 Z ostatných fin_operácií 2 088,16 803,66 1 284,50 38 453 Zostatok prostriedkov z predchádz rokov 804,00 803,66 0,34 100 454 Prevod prostr_peňažných fondov 1 284,16 0,00 1 284,16 0 500 Prijaté úvery, pôžičky 37 250,00 37 232,27 17,73 100 510 Tuzemské úvery, pôžičky 37 250,00 37 232,27 17,73 100 513002 Bankové úvery dlhodobé 37 250,00 37 232,27 17,73 100 Príjmové operácie spolu 39 338,16 38 035,93 1 302,23 97 Výdavkové Funkčná Hlavná Kategória Rozpočet Skutočnosť Plnenie rozpočtu Klasifikácia Kategória Text po zmenách k Rozdiel Percentuálne Položka 2017 31.12.2017 % 01 800 Všeobecné verejné služby 7 650,00 7 616,00 34,00 100 01.7 Transakcie verejného dlhu 7 650,00 7 616,00 34,00 100 820 Splácanie istín 7 650,00 7 616,00 34,00 100 821 Splácanie tuzemskej istiny 7 650,00 7 616,00 34,00 100 Výdavkové operácie spolu 7 650,00 7 616,00 34,00 100 d) rekapitulácia Rozpočet Rok 2017 Príjmy Výdavky Rozdiel Bežné 519 947,84 510 336,00 9 611,84 Kapitálové 7 005,00 48 305,00-41 300,00 Spolu 526 952,84 558 641,00-31 688,16 Finančné operácie 39 338,16 7 650,00 31 688,16 Spolu 566 291,00 566 291,00 0,00 Skutočnosť k 31.12. Rok 2017 Príjmy Výdavky Rozdiel Bežné 521 444,29 510 545,32 10 898,97 Kapitálové 7 000,00 48 268,77-41 268,77 Spolu 528 444,29 558 814,09-30 369,80 Finančné operácie 38 035,93 7 616,00 30 419,93 Spolu 566 480,22 566 430,09 50,13 Výsledok hospodárenia obce za r. 2017 vykázaný podľa ustanovení zákona č. 583/2004 Z.z. je schodok vo výške -30.369,80. Po započítaní finančných operácií je vykázaný prebytok vo výške 50,13. Výsledok hospodárenia: Obec Chrasť nad Hornádom za r. 2017 vykázala účtovný výsledok hospodárenia po zdanení vo výške -42.464,47.
Výsledok hospodárenia obce podľa metodiky ESA 2010 je vykázaný vo výške schodku -47.260. 2. Bilancia aktív a pasív Aktíva Názov počiatočný stav k 01.01.2017 v konečný stav k 31.12.2017 v Majetok spolu 1 130 737,48 1 157 717,78 Neobežný majetok spolu 1 098 908,15 1 113 415,89 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 996 351,05 1 010 858,79 Dlhodobý finančný majetok 102 557,10 102 557,10 Obežný majetok spolu 31 829,33 44 301,89 z toho : Zásoby 874,67 1 364,07 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 24 484,36 36 105,61 Finančné účty 6 470,30 6 832,21 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,00 0,00 Časové rozlíšenie 0,00 0,00 Pasíva Názov počiatočný stav k 01.01.2017 v konečný stav k 31.12.2017 v Vlastné imanie a záväzky spolu 1 130 737,48 1 157 717,78 Vlastné imanie 730 147,65 689 773,01 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 730 147,65 689 773,01 Záväzky 152 261,04 217 711,75 z toho : Rezervy 600,00 600,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,00 0,00 Dlhodobé záväzky 23 247,61 17 029,03 Krátkodobé záväzky 42 501,32 84 554,34 Bankové úvery a výpomoci 85 912,11 115 528,38 Časové rozlíšenie 248 328,79 250 233,02 Majetkové účasti obce: Obec Chrasť nad Hornádom je akcionárom Podtatranskej vodárenskej spoločnosti, a.s. a na účte cenných papierov sú akcie v celkovej hodnote 102.557,10.
3. Prehľad o stave a vývoji dlhu Stav dlhu Obec Chrasť nad Hornádom je k 31.12.2017 dlžníkom: Prima banka Slovensko, a.s.: Municipálny úver 24.772,95 splatný 25.07.2025 Termínovaný úver 4.865,93 splatný 25.09.2019 Municipálny úver - univerzál 49.997,23 splatný 19.08.2025 Termínovaný úver 35.892,27 splatný 26.07.2027 --------------------------------------------------------------------------------------------------- spolu 115.528,38 Vývoj dlhu za obdobie rokov 2010-2017: Návratné zdroje financovania k 31.12. príslušného roku Dlžník Úver Suma dlžnej istiny (roky / ) 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Obec dlhodobý 18 417 18 417 32 417 32 416,95 32 416,95 46 282,88 91 602,20 85 912,11 115 528,38 Chrasť nad Hornádom krátkodobý - 133 387 167 810 47 968,04 16 115,93-103,23 0,00 0,00 Spolu 18 417 151 804 200 227 80 384,99 48 532,88 46 282,88 91 705,43 85 912,11 115 528,38 4. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec Chrasť nad Hornádom nie je zriaďovateľom žiadnej príspevkovej organizácie. 5. Prehľad o poskytnutých dotáciách podľa jednotlivých príjemcov V roku 2017 obec poskytla zo svojho rozpočtu dotácie v zmysle VZN č 5/2009 o poskytovaní dotácií z rozpočtu obce: Prijímateľ dotácie TJ FC SOKOL Chrasť nad Hornádom Rímskokatolícka cirkev Chrasť nad Hornádom Účelové určenie dotácie Suma poskytnutých prostriedkov v Na činnosť športového klubu 5 100,00 Na rekonštrukciu sociálnych zariadení starej školy 1 800,00 6. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Chrasť nad Hornádom nie je držiteľom živnostenského listu a nevykonáva podnikateľskú činnosť.
7. Hodnotenie plnenia programov obce Na základe Zásad hospodárenia s finančnými prostriedkami Obce Chrasť nad Hornádom obec neuplatňuje programový rozpočet. Chrasť nad Hornádomdňa 04.06.2018 Marián Melega starosta obce