Příloha: XX Příloha č. 1, bod 49-11/2014 Souhrnná zpráva o rizicích při implementaci ROP SV za 1. pololetí roku 2014 49. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod
~ 2 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 Sledované období: 1. 1. 2014 30. 6. 2014 Úvod Za první pololetí roku 2014 byla řízena klíčová rizika v dílčích oblastech ROP SV stanovených indikativním seznamem rizik. Na základě aktualizovaných karet rizikových oblastí a dílčích zpráv o rizicích projektů, zpracovaných příslušnými vlastníky rizika se pravidelně každé čtvrtletí aktualizuje katalog rizik, který byl nyní aktualizován k datu 28. 2. 2014 a k datu 31. 5. 2014. Z těchto důvodů je předkládána tato souhrnná zpráva, jejíž přílohou je katalog všech identifikovaných rizik ROP SV aktualizovaný k datu 30. 6. 2014 na základě změn schválených na jednání Výboru pro řízení rizik. Klíčová rizika programu dle jednotlivých oblastí rizik, popis jejich řízení a vývoj za sledované období: číslo název karty rizikové oblasti klíčová rizika na kartě Nedostatečná metodická podpora a změny R99 Změny v nastavení podmínek ze strany centrálních orgánů 4 pravidel vyplácení dotací v průběhu programu v průběhu realizace programu (ZV, ) R114 Kontroly neodhalí chybu, která v projektu ve skutečnosti je 6 Nedostatečná kontrola příjemce a koordinace kontrol R121 Riziko nejednotnosti přístupu ke kontrolním zjištěním ze strany externích subjektů (kontrolních, odvolacích) R133 Pozastavení certifikace/ předfinancování 7 Změna směnného kurzu R91 Vliv kurzu na čerpání alokace 8 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně 12 Nedostatečná absorpční kapacita 13 Nepřijatelné využívání zdrojů R95 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u příjemců R129 Nevymožitelnost poskytnuté dotace od příjemce R119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu R92 Nedočerpání finančních prostředků, resp. alokace ROP SV/ prioritních os R136 Odchod schopných a zkušených zaměstnanců se smlouvou na dobu určitou/neurčitou R137 Obtížná obsaditelnost uvolněných pozic na krátkou dobu 14 Nedostatečné řízení lidských zdrojů R138 Nárůst práce u zaměstnanců, kteří zůstanou z důvodu odchodu zkušených zaměstnanců R139 Neefektivní vynaložení finančních prostředků a lidských zdrojů na udržení stávající (2007+) případně na tvorbu nové (2014+) administrativní kapacity
~ 3 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 Tabulka / Graf 1 Počet rizik v systému řízení rizik 140 120 100 120 122 80 předchozí období 60 48 45 vykazované období 40 20 13 13 0 potenciální rizika klasifikovaná rizika kritická rizika Potenciální rizika jsou všechna rizika identifikovaná na úrovni ŘO, která jsou uvedena v seznamu rizik. Klasifikovaná rizika jsou ta rizika ze seznamu rizik, u nichž je vyhodnocen jejich dopad a pravděpodobnost, na základě standardizovaných hodnotících škál, a vypočítána významnost minimální hodnoty 12, a jsou uvedena v katalogu rizik. Kritická rizika jsou významná klasifikovaná rizika s hodnotou významnosti vyšší než 13, pro které jsou stanoveny strategie a opatření k jejich zvládání a přiděleni vlastníci, kteří zabezpečují provádění stanovených opatření, monitoring, měření a vykazování o vývoji rizika. Ostatní rizika jsou řízena v rámci rutinní odpovědnosti jednotlivých zaměstnanců. Oproti předchozímu sledovanému období došlo v oblasti klíčových rizik k následujícím změnám: - snížení významnosti u rizika R25 Havárie jednotlivých PC, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 8 (pravděpodobnost snížena ze 3 na 2 malá a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Riziko zůstává zařazeno v hlavních rizicích. - u rizika R74 Nenaplnění cílových hodnot monitorovacích indikátorů, došlo k úpravě faktorů, jelikož odstoupit od realizace projektu může nejen příjemce, ale také ŘO. Dále bylo přidáno nové opatření řízení výzev. - u rizika R75 Nevhodné nastavení monitorovacích indikátorů, byl odstraněn jeden z faktorů některé oblasti nebudou monitorovány z důvodu neexistence vhodného indikátoru, tento faktor již není relevantní. - u rizika R91 Vliv kurzu na čerpání alokace, bylo zavedeno nové opatření VRR na 46. zasedání schválil postup využití flexibility mezi prioritními osami jako dalšího nástroje směřujícího k vyrovnání kurzových rozdílů a čerpání alokace v max. možné míře - v souladu s novým Nařízením EP a Rady č. 1297/2013.
~ 4 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 - u rizika R92 Nedočerpání finančních prostředků resp. alokace ROP SV/prioritních os, byl odstraněn jeden z faktorů nevyčerpání prostředků dle finančních plánů na úrovni IPRM jako celku i v rámci jednotlivých dílčích projektů, tento faktor je již obsahem předešlého faktoru nevyčerpání prostředků dle finančních plánů stanovených pro každý rok rozpočtového období. Dále bylo zavedeno nové opatření VRR na 46. zasedání schválil postup využití flexibility mezi prioritními osami jako dalšího nástroje směřujícího k vyrovnání kurzových rozdílů a čerpání alokace v max. možné míře. - snížení významnosti u rizika R116 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u ŘO, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 9 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 3 střední a dopad rizika zůstal na 3 střední). Riziko zůstává zařazeno v hlavních rizicích. - u rizika R119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu, bylo přidáno nové opatření schválení hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu VRR. Dále došlo k doplnění opatření na VRR 19. 11. 2013 schválil navýšení finanční alokace IPRM SV/002 o 120 mil. Kč, jakožto opatření pro dočerpání finanční alokace na úrovni oblasti podpory 2.1, a vyhlásil 38. kolo průběžné řízené výzvy k předkládání projektů pro oblast podpory 2.1 (podepsán dodatek ke Smlouvě o alokaci na IPRM SV/002). - zrušení rizika R126 Nevhodná/ nedostatečná formulace Rozhodnutí o odvodu, jelikož dané riziko není pro ŘO na konci programového období relevantní. - změna názvu u rizika R133 Pozastavení certifikace/ předfinancování, dále došlo ke zvýšení významnosti rizika, jelikož došlo ke zvýšení jeho celkové významnosti na hodnotu 16 (pravděpodobnost zvýšena ze 3 na 4 vysoká a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Riziko bylo zařazeno do klíčových rizik a bude součástí karty č. 6. Dále byl identifikován nový faktor policejní vyšetřování zaměstnanců ÚRR, v návaznosti na tento faktor bylo nastaveno nové opatření vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů. - u rizika R135 Vyhlášení nových výzev a související administrativní zátěž, nárůst chybovosti, došlo ke změně vlastníka. - snížení významnosti u rizika R141 Ukončení SW podpory a řešení bezpečnostních rizik WinXP a MS Office 2003 od Microsoftu k dubnu 2014, došlo ke snížení významnosti rizika, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 3 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 1 velmi malá a dopad rizika snížen ze 4 na 3 střední). Ke snížení pravděpodobnosti došlo především z důvodu nakoupení a instalace nového HW a SW. Riziko bylo vyřazeno z klíčových rizik a bude zařazeno do běžných (ostatních) rizik. Karta č. 15 bude zrušena. V této souvislosti byla upravena přijatá opatření na ukončení výběrového řízení na dodávku nového HW a SW, nahrazení problematického HW a SW novým, na všech PC nainstalovány Win 8.1 a MS Office 2013. - zařazení nového rizika R143 Únik informací nebo jejich neoprávněné poskytnutí. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Střet zájmů s celkovou významností 8 (pravděpodobnost bude 2 malá a dopad rizika 4 vysoký). Riziko bude zařazeno do hlavních rizik. Faktory jsou stanoveny na vědomé poskytnutí informací za účelem obohacení nebo zvýhodnění některých osob/ nevědomé poskytnutí informací. Budou přijata nová opatření protikorupční školení a workshopy, aktualizace etického kodexu, který bude podepsán všemi zaměstnanci ÚRR, vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů, interní audit, metodické/ manažerské kontroly.
~ 5 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 - zařazení nového rizika R144 Korupční jednání. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Střet zájmů s celkovou významností 12 (pravděpodobnost bude 3 malá a dopad rizika 4 vysoký). Riziko bude zařazeno do hlavních rizik. Faktory jsou stanoveny na ovlivnění výše sankce, ovlivnění průběhu administrace nebo kontroly projektu za účelem obohacení nebo zvýhodnění některých osob, nerespektování stanovených pravidel a postupů. Budou přijata nová opatření zajištění objektivity pracovníků ÚORP formou "rotace" (prostřídání) jednotlivých členů kontrolní skupiny, evidence korekcí, protikorupční školení a workshopy, aktualizace etického kodexu, který bude podepsán všemi zaměstnanci ÚRR, vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů, interní audit, metodické/ manažerské kontroly.
~ 6 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 Přehled čerpání: Počet všech projektů k datu zpracování zprávy: Fáze administrace (do podpisu Smlouvy) Fáze realizace Fáze udržitelnosti počet 92 88 549 Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy: Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy Uvedená ve smlouvách Proplacená Kč 17 886 476 527,10 14 044 907 974,96 Přehled ohroženého čerpání: Částka pozastavených plateb Nasmlouvaná částka u projektů doporučených k odstoupení ze strany ŘO (informace o odstoupení od smlouvy doručena příjemci) Nasmlouvaná částka u projektů, kde smlouvu vypověděl příjemce (uplynutí výpovědní doby) U projektů s potvrzeným podezřením na nesrovnalost porušení rozpočtové kázně částka neoprávněně proplacených/zadržených prostředků dotace Vyčíslení odvodu za porušení rozpočtové kázně Ke dni zpracování zprávy 23 904 448,55 Kč 7 782 705,62 Kč 8 521 844,22 Kč 25 283 743,26 Kč 14 111 052,77 Kč
~ 7 ~ Příloha č. 1, bod 49-11/2014 Závěr: Další zpráva bude předána k datu 31. 12. 2014. Přílohy: Aktualizovaný katalog rizik ROP SV k datu 30. 6. 2014 Schválil:.. Dne:.... Ing. Zdeněk Vašák, ředitel ÚRR
Pražská 320/8 500 04 Hradec Králové tel.: +420 498 501 011 e-mail: info@rada-severovychod.cz www.rada-severovychod.cz