KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŇSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ QDDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍA KONTROLY «@. '.. k.%. s Výtisk č. 1 Čj: EK/1689/17 Zpráva o výsedku přezkoumání hospodaření USC Kdyně, K;0: 00253464 za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnio ve dnech: 04.2.20'7-072.2017 14.05.2018-15.05.2018 na zákadě zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků a dobrovoných svazků obcí. Místo provedení přezkoumárí: OŮ Kdyně Náměstí 1, 345 06 Kdyně Přezkoumané období: 1. 1. 2017-31. 12. 2017 Přezkoumárí vykonay: kontroorka pověřená řízením přezkoumání: Eva Veseáková, DiS. kontroorky: Bc, Hgna Škoríková Jitka Vofíková Při přezkoumárí byi přítomni: Jan Lóffemann - starosta města Mgr. Dagmar Bauerová - tajemníce města Vasta Lišková - havní účetní města Marcea Rejchová - mzdová účetní, pokadní
A. Přezkoumané písemnosti Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření byo provedeno výběrovým způsobem sohedem navýznamnost jednotivých skutečností pode předmětu a obsahu přezkoumání. Připosuzování jednotivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů patných ke dní uskutečnění tohoto úkonu: í Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017, zveřejněn od 25. 11. do 14. 12. 2016 Rozpočtová opatření RO č. 1-1 1/2017 schváena radou města Rozpočtový výhed na období et 2017-2019 schváen ZM dne 14. 12. 2016, zveřejněn od 15. 3. 2017 Schváený rozpočet na rok 2017 schváen ZM dne 14. 12. 2016 jako přebytkový Stanovení závazných pro rok 2017 ukazateů zřízeným organizacím Závěrečný účet za rok 2016 schváen ZM dne 26. 6. 2017, jeho návrh zveřejněn od 9. 6. do 26. 6. 2017 Bankovní výpisy 1) KB - d. č. 30001-30101, 30800-31009 2) KB - d. č. 40666-41062 3) CSOB - d. c. 785-1219 4) CSOB - d. c. 11001-11206, 11442-11485 5) CNB - d. c. 52201-52269 6) CSOB - d. c. 34001-34024, 3450' - 34513 7) KB-10001-10286, 10510-10605 Faktury došé faktury č. d. 1-1883 vydané faktury č. d. 1700001-1700123 Havní kniha í< 31. 12. 2017 Inventurní soupís majetku k 31. 12. 2017 a závazků Kníha došých faktur roku 2017 Kniha odesaných faktur roku 2017 Pokadní dokady PPD a VPD d. č. 1-230, 1501-1758 pokadna kníhovny za měsíc istopad a prosinec 2017 Pokadní deník roku 2017 Příoha rozvahy k 31. 12. 2017 Rozvaha k 31. 12. 2017 Účetní deník 1-12/2017 Účetní dokady 1) předpisy vystavených faktur č. d. 13001-13114, 14001-14037 2) předpisy došých faktur d. č. 61 113-61489 Výkaz pro hodnocení 1-12/2017 pnění rozpočtu Výkaz získu a ztráty k 31. 12. 2017 Rozvaha zřízených k 31. 12. 2017 PO: příspěvkových organizací 1) MKS Modrá hvězda i II I :' I, i?i?:?i I i: I i i } ' :, I i I i ii? i :i ii ii i. i,, i i i j i '1. I 2 I j
( t Výkaz získu a ztráty zřízených příspěvkových organízací Smouvy a-daší materíáy k poskytnutým účeovým dotacím Smouvy a daáí materiáy k přijatým účeovým dotacím 2) TechnicÍ<é sužb»y Kdyně 3) Masarykova zákadní škoa Kdyně 4) ZUS Kdyně 5) ZS Prapořiště 6) MS Děnická 7) MS Markova 8) Centrum vodní zábavy Kdyně k 31. 12. 2017 PO: - 1) MKS Modrá hvězda 2) Technické sužby Kdyně 3) Masarykova zákadní škoa Kdyně 4) ZUS Kdyně 5) ZS Prapoříště 6) MS Děnická 7) MS Markova 8) Centrum vodní zábavy Kdyně '1) Šmouva o poskytnutí dotace z rozpočtu města na rekonstrukci branek na fotbaovém hřišti Na Kobye ze dne 27. 6. 2C)17 - SK Kdyně 1920 2) VPS ze dne 10. 3. 2017 na činnost oddíů forba, kužeky, stoní tenis, tenis, voejba, pro práci s dětmi vroce207 1) Rozhodnutí č. 1 o poskýtnutí dotace z kapitoy 313 - MPSV státního rozpočtu na rok 2017 ze dne 4. 5. 2C)17 - na výkon socíání péče 2) Smouva o poskytnutí účeové dotace č. PO45/17 ze dne 3. 8. 2017 - na stavební úpravu městského domu čp. 89 ve Starokdyňské uici ve Kdyni 3) Smouva o poskytnutí účeové dotace z rozpočtu PK ze dne 13. 7. 2017 na "pořízení GPS přístroje na mapování stezek, naučných stezek, hipostezek, cykostezek apod. na území Kdyňska" 4) Smouva o poskytnutí účeové dotace č. 46102017 ze dne 20. 11. 2017 - PK na rekonstrukcí chodníků v Prapořištích 5) Rozhodnutí ve věcí poskytnutí finančního příspěvku na hospodaření v esích ze dne 20. 11. 2017 - PK Smouvy nájemní - 1) Pachtovní smouva č. 1 ze dne '1. 11. 2017 2) Smouva o nájmu nemovitých věcí ze dne 24. 4. 2017 - nájem pozemků v k. ú. Kdyně Smouvy o dío - -1) SÓD č. S18-023-0002 ze dne 24. 4.-2017 Smouvyopřevodu - - majetku (koupě, prodej, směna, převod) 1) KS ze dne 15. 6. 2017 - prodej-pozemku parc. č. 608/12 v k.ú. Kdyně 2) KS ze dne 22. 6. 2017 - prodej pozemku parc. č. 61 5/6 v k. ú. Kdyně 3) KS ze dne 19. 10. 2017 - prodej pozemku parc. č. 615/7 v k. ú. Kdyně 4) Směnná smouva ze dne 12. 10. 2017 - směna pozemků v k. ú. Hubová 5) Smouva o bezúpatném převodu privatizovaného 3
( Smouvy o půjčce ', Zveřejněné záměry o........-....-...-.. i nakádání s majetkem Dokumentace k veřeiným zakázkám Výsedky kontroí i zřízených organizací ' Z.ápisy z jednání orgánů dobrovoných svazků obcí Zápisy z jednání rady včetně usnesení PeněŽnÍ fondy územ-ního ceku - pravida tvorby a použití i 'majetku-do vastníctví obce ze dne 20. 10. 2017 S od ' MF CR převod pozemku parc. č. 1408/3 v k. ú. -.- -,6) Praporiste KS ze dne 2. 10. 2017 č. 1777334723 - nákup i pozemků parc. č. 395/31 a 395/32 v k. ú. Kdyně VPS ze ane 20. 12. 2'017 o poskinutí návratné finanční výpomoci z rozpočtu města Kdyně - na předfinancování projetků DSO Kdyňsko k uzavřeným kupním a nájemním smiouvám v roce 201 7 Rekonstrukce chodníku íprapoříště i Protoko o kontroe PO Technícké sužby za rok 2C)17 prosínec 20é - prosínec 2017 Ieden až prosinec 2017 sociání fond, rozpočet sociáínrho fondu 2017, úč. d. 52001-52045 B. Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně: nebyy ziištěiiy chyby a nedostatky. C. Závěr t?. Pnění opatření k odstraněrí nedostatků zjištěných a) při přezkoumám hospodařerí územrího ceku za předchozí roky nebyy zjíštěny chyby a nedostatky. b) při díčím přezkoumání za rok 2017 díčí přezkoumání nebyo provedeno.. Při přezkoumání hospodařerí ÚSC Kdyně za rok 2017 Nebyy ziištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) 4
I. Při přezkoumání hospodaření LJSC Kdyně za rok 2017 Neuvádí se zjištěná rizika de '10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. ' IV. Při přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně za rok 2017 Byy zjištěny de '10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb. násedující ukazatee: a) podí pohedávek na rozpočtu územního ceku b) podí závazků na rozpočtu územního ceku c) podí zastaveného majetku na cekovém majetku územního ceku 6,40 % 3,27 % 10,48% By zjištěn de 10 odst. 4 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. násedující duh územního ceku: A. I Duh územního ceku za posední 4 rozpočtové roky pode právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je?,,ověřiy jsme poměr duhu ÚSC Kdyně k průměru jeho příjrnů za posední 4 rozpočtové roky pode právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Ověření poměru duhu jsme provedy výběrovým způsobem tak, abychom získay příměřenou jístotu kvys-ovení' násedujcího závěru.' Duh ÚSC Kdyně nepřekročí 60 % průměru jeho příjmů za posední 4 rozpočtové roky. Při ověření byo zjištěno, že poměr duhu k průměru příjmů za posední 4 rozpočtové roky je nuový." Krajský úřad Pzeňského kraje dne 15.05.2018 Podpisy kontroorek: Bc. Hana Škoríková Jitka Vofíková g' j' /Z -------------- -- --- - - ----------------------- - -- - - - - 5
} / /' "1 Eva Veseáková, Dis. kontroorka pověřená řízením přezkoumání?á Í j < f6'? <,í s ó Územní ceek prohašuje, že poskyt pravdivé a úpné informace o předmětu přezkoumání a o okonostech vztahujících se kněmu pode 2 zákona č. 420/2004 sb., opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných ceků Tato zpráva o výsedku přezkoumání je návrhem zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření, příčemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného upynutí Ihůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona č. 420/2004 sb., k podání pisemného stanoviska kontroorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Pzeňského kraje, kraji hospodaření obcí a kontroy, odbor ekonomický, odděení přezkoumávání Škroi Škroupova 18, 30613 Pzeň. Tento konečného návrh a d.ičího zprávy přezkoumání. o výsedku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsedky Sobsahem návrhu zprávy o výsedku přezkoumání hospodaření ÚSC Kdyně o počtu 7 stran by seznámen a jeho výtisk čís0 1 obdrže t a dobrovoných svazků. a==a =0 a= *aa aa*aaa ařa aaa a-a ==---------4-----ň--- Dne: /?- :r, 2-O Q i Rozděovník '.?C 'y. 'JníCM'.?., KD# 'i 'i Výtisk č. Počet výtisků Předáno Převza(a) 1 1 ÚSC Kdyně Jan Lěffemann 2 1 Krajský úřad Pzeňského kraje Eva Veseáková Dis. 6
( Poučerí: Územní ceek je ve smysu ustanovení 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 sb., povínen příjmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsedku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přísušném přezkoumávajícímu orgánu (Krajský úřad Pzeňského kraje, Škroupova 18, 306 13 Pzeň), a to nejpozději do5dnů po projednání této zprávy spou se závěrečným účtem v orgánech územního ceku. Územní ceek je dáe ve smysu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 sb., povinen v informacích pode ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést Ihůtu, ve které podá přísušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o pnění přijatých opatření a vtéto Ihůtě přísušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zasat. Nespněním těchto povinností se územní ceek dopustí přestupku pode ustanovení 14 odst. 1 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 sb., Za to Ize uožít územnímu ceku pode ustanovení 14 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. pokutu do výše 50 000,00 Kč. < 7