49. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 19. 9. 2014 Číslo bodu: 49-11/2014 Název bodu: Souhrnná zpráva o rizicích za 1. pololetí 2014 Návrh usnesení: Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 1. BERE NA VĚDOMÍ Souhrnnou zprávu o rizicích při implementaci ROP SV za 1. pololetí roku 2014 dle přílohy č. 1 tohoto usnesení. Termín: -- Předkládá: Zpracoval: Schválil: Martin Půta Kateřina Sedláčková Zdeněk Vašák Datum vyhotovení: 28. srpna 2014 ~ 1 ~
Důvodová zpráva Informace o systému řízení rizik ROP SV a projektů žádajících o podporu z ROP SV Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod bere na vědomí znění Souhrnné zprávy o rizicích při implementaci ROP SV za první pololetí roku 2014 (příloha č. 1). Souhrnná zpráva o rizicích při implementaci ROP SV je jedním z výstupů systému řízení rizik, který je nastaven v Operačním manuálu ROP SV (v kapitole Řízení rizik) a je zpracováván gestorem pro řízení rizik na základě aktualizace karet klíčových rizik předávaných jednotlivými vlastníky klíčových rizik čtyřikrát ročně a dále na základě dílčích zpráv o rizicích projektů předávaných Územními odbory realizace programu ÚRR také čtyřikrát ročně. Dalším výstupem systému řízení rizik je Souhrnná zpráva o řízení rizik, která je zpracovávána gestorem pro řízení rizik a je zasílána dvakrát ročně ve stanovených termínech Národnímu koordinačnímu orgánu MMR. Na základě Operačního manuálu ROP SV se rizika dle významnosti rozlišují: druh rizika významnost rizika klíčové > 13-16 hlavní 7-13 běžné (ostatní) 0-6 Dle potřeb zpracování Souhrnné zprávy o rizicích a Souhrnné zprávy o řízení rizik se rizika dle významnosti rozlišují: druh rizika významnost rizika kritické > 13-16 klasifikované 12-16 potenciální 0-16 Dle potřeb zpracování Souhrnné zprávy o rizicích se zde rozlišují potenciální rizika, což jsou všechna rizika identifikovaná na úrovni ŘO, která jsou uvedena v seznamu rizik. Klasifikovaná rizika jsou ta rizika ze seznamu rizik, u nichž je vypočítána významnost minimální hodnoty 12, a jsou uvedena v katalogu rizik. U kritických rizik jsou stanoveny strategie a opatření k jejich zvládání a přiděleni vlastníci, kteří zabezpečují provádění stanovených opatření, monitoring, měření a vykazování o vývoji rizika. ~ 2 ~
Počet rizik v systému řízení rizik dle Souhrnné zprávy o rizicích 140 120 120 122 100 80 2. pololetí 2013 60 48 45 1. pololetí 2014 40 20 13 13 0 potenciální rizika klasifikovaná rizika kritická rizika Zdroj: Souhrnná zpráva o rizicích k datu 30. 6. 2014. ~ 3 ~
Klíčová rizika programu dle jednotlivých oblastí rizik, popis jejich řízení a vývoj za sledované období: číslo název karty rizikové oblasti klíčová rizika na kartě 4 6 Nedostatečná metodická podpora a změny pravidel vyplácení dotací v průběhu programu Nedostatečná kontrola příjemce a koordinace kontrol R99 Změny v nastavení podmínek ze strany centrálních orgánů v průběhu realizace programu (ZV, ) R114 Kontroly neodhalí chybu, která v projektu ve skutečnosti je R121 Riziko nejednotnosti přístupu ke kontrolním zjištěním ze strany externích subjektů (kontrolních, odvolacích) R133 Pozastavení certifikace/ předfinancování 7 Změna směnného kurzu R91 Vliv kurzu na čerpání alokace 8 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně R95 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u příjemců R129 Nevymožitelnost poskytnuté dotace od příjemce 12 Nedostatečná absorpční kapacita 13 Nepřijatelné využívání zdrojů 14 Nedostatečné řízení lidských zdrojů R119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu R92 Nedočerpání finančních prostředků, resp. alokace ROP SV/ prioritních os R136 Odchod schopných a zkušených zaměstnanců se smlouvou na dobu určitou/neurčitou R137 Obtížná obsaditelnost uvolněných pozic na krátkou dobu R138 Nárůst práce u zaměstnanců, kteří zůstanou z důvodu odchodu zkušených zaměstnanců R139 Neefektivní vynaložení finančních prostředků a lidských zdrojů na udržení stávající (2007+) případně na tvorbu nové (2014+) administrativní kapacity ~ 4 ~
Oproti předchozímu sledovanému období došlo v katalogu rizik k následujícím změnám: snížení významnosti u rizika R25 Havárie jednotlivých PC, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 8 (pravděpodobnost snížena ze 3 na 2 malá a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Riziko zůstává zařazeno v hlavních rizicích. u rizika R74 Nenaplnění cílových hodnot monitorovacích indikátorů, došlo k úpravě faktorů, jelikož odstoupit od realizace projektu může nejen příjemce, ale také ŘO. Dále bylo přidáno nové opatření řízení výzev. u rizika R75 Nevhodné nastavení monitorovacích indikátorů, byl odstraněn jeden z faktorů některé oblasti nebudou monitorovány z důvodu neexistence vhodného indikátoru, tento faktor již není relevantní. u rizika R91 Vliv kurzu na čerpání alokace, bylo zavedeno nové opatření VRR na 46. zasedání schválil postup využití flexibility mezi prioritními osami jako dalšího nástroje směřujícího k vyrovnání kurzových rozdílů a čerpání alokace v max. možné míře v souladu s novým Nařízením EP a Rady č. 1297/2013. u rizika R92 Nedočerpání finančních prostředků resp. alokace ROP SV/prioritních os, byl odstraněn jeden z faktorů nevyčerpání prostředků dle finančních plánů na úrovni IPRM jako celku i v rámci jednotlivých dílčích projektů, tento faktor je již obsahem předešlého faktoru nevyčerpání prostředků dle finančních plánů stanovených pro každý rok rozpočtového období. Dále bylo zavedeno nové opatření VRR na 46. zasedání schválil postup využití flexibility mezi prioritními osami jako dalšího nástroje směřujícího k vyrovnání kurzových rozdílů a čerpání alokace v max. možné míře. snížení významnosti u rizika R116 Možnost vzniku porušení rozpočtové kázně u ŘO, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 9 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 3 střední a dopad rizika zůstal na 3 střední). Riziko zůstává zařazeno v hlavních rizicích. u rizika R119 Riziko zpoždění realizace IPRM dle finančního a časového harmonogramu, bylo přidáno nové opatření schválení hraničních projektů a projektů ve zvláštním režimu VRR. Dále došlo k doplnění opatření na VRR 19. 11. 2013 schválil navýšení finanční alokace IPRM SV/002 o 120 mil. Kč, jakožto opatření pro dočerpání finanční alokace na úrovni oblasti podpory 2.1, a vyhlásil 38. kolo průběžné řízené výzvy k předkládání projektů pro oblast podpory 2.1 (podepsán dodatek ke Smlouvě o alokaci na IPRM SV/002). zrušení rizika R126 Nevhodná/ nedostatečná formulace Rozhodnutí o odvodu, jelikož dané riziko není pro ŘO na konci programového období relevantní. změna názvu u rizika R133 Pozastavení certifikace/ předfinancování, dále došlo ke zvýšení významnosti rizika, jelikož došlo ke zvýšení jeho celkové významnosti na hodnotu 16 (pravděpodobnost zvýšena ze 3 na 4 vysoká a dopad rizika zůstal na 4 vysoký). Riziko bylo zařazeno do klíčových rizik a bude součástí karty č. 6. Dále byl identifikován nový faktor policejní vyšetřování zaměstnanců ÚRR, v návaznosti na tento faktor bylo ~ 5 ~
nastaveno nové opatření vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů. u rizika R135 Vyhlášení nových výzev a související administrativní zátěž, nárůst chybovosti, došlo ke změně vlastníka. snížení významnosti u rizika R141 Ukončení SW podpory a řešení bezpečnostních rizik WinXP a MS Office 2003 od Microsoftu k dubnu 2014, došlo ke snížení významnosti rizika, jelikož došlo ke snížení jeho celkové významnosti na hodnotu 3 (pravděpodobnost snížena ze 4 na 1 velmi malá a dopad rizika snížen ze 4 na 3 střední). Ke snížení pravděpodobnosti došlo především z důvodu nakoupení a instalace nového HW a SW. Riziko bylo vyřazeno z klíčových rizik a bude zařazeno do běžných (ostatních) rizik. Karta č. 15 bude zrušena. V této souvislosti byla upravena přijatá opatření na ukončení výběrového řízení na dodávku nového HW a SW, nahrazení problematického HW a SW novým, na všech PC nainstalovány Win 8.1 a MS Office 2013. zařazení nového rizika R143 Únik informací nebo jejich neoprávněné poskytnutí. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Střet zájmů s celkovou významností 8 (pravděpodobnost bude 2 malá a dopad rizika 4 vysoký). Riziko bude zařazeno do hlavních rizik. Faktory jsou stanoveny na vědomé poskytnutí informací za účelem obohacení nebo zvýhodnění některých osob/ nevědomé poskytnutí informací. Budou přijata nová opatření protikorupční školení a workshopy, aktualizace etického kodexu, který bude podepsán všemi zaměstnanci ÚRR, vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů, interní audit, metodické/ manažerské kontroly. zařazení nového rizika R144 Korupční jednání. Riziko bylo zařazeno do skupiny rizikových oblastí Střet zájmů s celkovou významností 12 (pravděpodobnost bude 3 malá a dopad rizika 4 vysoký). Riziko bude zařazeno do hlavních rizik. Faktory jsou stanoveny na ovlivnění výše sankce, ovlivnění průběhu administrace nebo kontroly projektu za účelem obohacení nebo zvýhodnění některých osob, nerespektování stanovených pravidel a postupů. Budou přijata nová opatření zajištění objektivity pracovníků ÚORP formou "rotace" (prostřídání) jednotlivých členů kontrolní skupiny, evidence korekcí, protikorupční školení a workshopy, aktualizace etického kodexu, který bude podepsán všemi zaměstnanci ÚRR, vytvoření interního dokumentu k řízení rizik v oblasti střetu zájmů, interní audit, metodické/ manažerské kontroly. ~ 6 ~
Přehled čerpání: Počet všech projektů k datu zpracování zprávy: Fáze administrace (do podpisu Smlouvy) Fáze realizace Fáze udržitelnosti počet 92 88 549 Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy: Částka dotace (prostředky EU, SR a krajů celkem) ke dni zpracování zprávy Uvedená ve smlouvách Proplacená Kč 17 886 476 527,10 14 044 907 974,96 Přehled ohroženého čerpání: Ke dni zpracování zprávy Částka pozastavených plateb Nasmlouvaná částka u projektů doporučených k odstoupení ze strany ŘO (informace o odstoupení od smlouvy doručena příjemci) Nasmlouvaná částka u projektů, kde smlouvu vypověděl příjemce (uplynutí výpovědní doby) U projektů s potvrzeným podezřením na nesrovnalost porušení rozpočtové kázně částka neoprávněně proplacených/zadržených prostředků dotace Vyčíslení odvodu za porušení rozpočtové kázně 23 904 448,55 Kč 7 782 705,62 Kč 8 521 844,22 Kč 25 283 743,26 Kč 14 111 052,77 Kč Přílohy: Příloha č. 1 Souhrnná zpráva o rizicích při implementaci ROP SV za 1. pololetí roku 2014 Příloha č. 2 Aktualizovaný katalog rizik ROP SV k datu 30. 6. 2014 (promítnuté změny jsou zobrazeny červeným písmem) ~ 7 ~