Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2016 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů Návrh závěrečného účtu byl řádně vyvěšen a schválen usnesením zastupitelstva městyse Vrchotovy Janovice č. 168/21/2017 dne 05.06.2017.
1. Finanční hospodaření městyse v roce 2016 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2016 dne 07.12.2015 usnesením č. 89/12/2015. Rozpočet byl schválen vyrovnaný. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2016 uzavřeno kladným saldem ve výši 3.871,59 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2016 činil 22.363,58 tis. Kč. 1.1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Plnění k 31.12.2016 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 10 607.80 10 654.75 13 802.76 129.5 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 574.50 2 174.81 2 441.26 112.3 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0.00 224.31 224.31 100.0 Třída 4 - Přijaté dotace 315.20 5 578.22 5 578.23 100.0 Příjmy celkem po konsolidaci 12 497.50 18 632.09 22 046.56 118.3 Třída 5 - Běžné výdaje 10 833.50 11 667.15 10 611.79 91.0 Třída 6 - Kapitálové výdaje 1 664.00 3 093.35 2 037.83 65.9 Výdaje celkem po konsolidaci 12 497.50 14 760.50 12 649.62 85.7 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 0.00 3 871.59 9 396.94 242.7 Třída 8 - Financování 0.00-3 871.59-9 396.94 242.7 Financování celkem po konsolidaci 0.00-3 871.59-9 396.94 242.7 Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2016 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-15 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 6.134,59 tis. Kč, výdajová část o 2.263,00 tis. Kč. V roce 2016 bylo vystaveno 1.364 pokladních dokladů, 166 vnitřních účetních dokladů a 557 faktur. Přijatých faktur bylo 379, bankovních dokladů bylo zaúčtováno 1.392 a rozpočtová opatření obsahovala celkem 269 změn. 1. 2. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2016 Paragraf Položka Název v tis. Kč PŘÍJMY 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 41.02 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 351.74 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 41.63 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 650.00 4223 Investiční přijaté transfery od regionálních rad 4 200.67 2
1032 Podpora produkční činnosti 407.65 3421 Využití volného času dětí a mládeže 189.49 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 39.25 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n. 102.27 VÝDAJE 1032 Podpora produkční činnosti 133.64 2212 Silnice 84.82 2310 Pitná voda 903.21 3326 Pořizování, zachování a obnova hodnot místního kulturního národního a historického povědomí 100.00 3421 Využití volného času dětí a mládeže 200.00 5512 PO - dobrovolná část 701.80 6399 Ostatní finanční operace 41.02 1.3. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2016 Paragraf Název v tis. Kč 2212 Oprava komunikace Vrchotovy Janovice, Manělovice 211.81 2310 Výměna ionexové náplně do vodojemu 824.37 3326 Oprava kapličky na Městečku 99.99 3421 Rekonstrukce dětského hřiště 190.29 5512 Oprava vozu SDH Vrchotovy Janovice - Avia 132.43 1.4. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy v roce 2016 Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Ze státního rozpočtu 4 567 296.61 338 624.40 Ze středočeského kraje, obcí a DSO 691 631.00 133 560.00 Celkem 5 258 927.61 472 184.40 1.4.1. Přehled přijatých dotací v roce 2016 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 13013 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2015, 2016 347 593.00 319 593.00 14004 Neinvestiční dotace - Požární ochrana 4 155.00 4 155.00 85505 Rekonstrukce místních komunikací VJ 4 200 672.21 0.00 98193 Dotace na volby do Zastupitelstva kraje 14 876.40 14 876.40 Celkem ze státního rozpočtu 4 567 296.61 338 624.40 1.4.2. Přehled přijatých dotací v roce 2016 z rozpočtu Středočeského kraje UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 93 Dotace na Rekonstrukci Tatry 148 650 000.00 0.00 610 Dotace na kapličku na Městečku 0.00 91 930.00 Celkem ze Středočeského kraje 650 000.00 91 930.00 3
1.4.3. Přehled přijatých dotací v roce 2016 z rozpočtu města Votice UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Příspěvek na hospodaření v lesích 41 631,00 41 631,00 Celkem z rozpočtu Votic 41 631,00 41 631,00 1.5. Přehled dotací a příspěvků poskytnutých jiným subjektům v roce 2016 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto dotace a příspěvky: Subjekt Kč Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS 184 124.00 Willi Bohemia, s.r.o. - provozovatel psího útulku 7 152.00 Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Voticko 38 560.00 TJ Sokol Vrchotovy Janovice 50 000.00 Myslivecký spolek Vrchotovy Janovice 15 000.00 Římskokatolická farnost Votice 20 000.00 Sbor dobrovolných hasičů Vrchotovy Janovice 10 000.00 Ochrana Fauny ČR o.p.s. 3 000.00 Junák - český skaut, středisko Úsvit Votice, z.s. 3 000.00 Rytmus Benešov, o.p.s. 2 000.00 Občanské sdružení zdravotně postižených Olbramovice 2 000.00 SH ČMS - Okresní sdružení hasičů Benešov 2 000.00 Celkem 336 836.00 1.6. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k 31.12.2016 Syntetický účet Název tis. Kč Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet ÚSC 22 363.58 263 Ceniny 2.79 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 154.88 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 713.50 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 8.20 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 2.20 388 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace 830.23 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 88.04 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 5.38 331 Zaměstnanci - mzdy 171.84 336 Sociální zabezpečení 63.87 337 Zdravotní pojištění 29.77 341 Daň z příjmů 434.91 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění 27.11 343 Daň z přidané hodnoty 89.59 4
374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 836.88 389 Dohadné účty pasivní 585.93 Dlouhodobé závazky 459 Ostatní dlouhodobé závazky 140.57 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 641.36 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 1.7. Jmění účetní jednotky a upravující položky Počáteční stav v Zůstatek k 31.12. účet - název tis. Kč v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122 850.85 122 850.85 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 11 022.78 10 426.38 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody -21 439.63-21 439.63 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) -115.43-115.43 Celkem 112 318.57 111 722.17 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2016 ve výši 4.422,62 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem. 1.8. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání dotací poskytnutých prostřednictvím kraje ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno dne 03.02.2017. Finanční vypořádání dotací poskytnutých příjemcům prostřednictvím kraje ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv Předepsaná výše vratky Ukazatel dotace a Vráceno v Skutečně účelový Čerpáno k návratné průběhu roku použito k znak 31.12.2016 finanční na účet kraje 31.12.2016 výpomoci při finančním vypořádání Dotace celkem 766 705.00 5 743.60 110 961.40 650 000.00 Volby do 1/3 Senátu a do zastupitelstev krajů 98193 20 200.00 5 323.60 14 876.40 0.00 Kaplička Městečko 610 91 930.00 0.00 91 930.00 0.00 Dotace na odbornou přípravu SDH 14004 4 575.00 420.00 4 155.00 0.00 5
Tatra 148 - rekonstrukce 93 650 000.00 0.00 0.00 650 000.00 Komentář: Dotace na akci Tatra 148 - rekonstrukce převedena na účet k 31.12.2016 ve výši Kč 650.000.00, výdaje na projekt budou realizovány v průběhu roku 2017. Finanční vypořádání dotací poskytnutých přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Státním fondem životního prostředí bylo zasláno dne 03.02.2017. Finanční vypořádání dotací poskytnutých příjemcům přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv Ukazatel Skutečně Skutečně Předepsaná čerpáno použito celkem výše vratky účelový celkem k 31.12. k 31.12. roku, v dotace při znak roku, v němž němž byl finančním byl projekt projekt vypořádání ukončen ukončen Dotace celkem 3 242 709.48 3 242 709.48 0.00 Svoz bioodpadu - Městys VJ - FS 15839 2 456 827.99 2 456 827.99 0.00 Svoz bioodpadu - Městys VJ - SFZP 90877 144 518.99 144 518.99 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ - ERDF 15319 605 731.25 605 731.25 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ - SFZP 90001 35 631.25 35 631.25 0.00 Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse dne 09.05.2017. Rada schválila hospodářský výsledek ve výši 86.693,00, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu. Rada rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2016. 6
2. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2016 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 86.693,00 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 31.12.2016 10 729.43 121.86 provozní dotace z rozpočtu městyse 1 000.00 0.00 výnosy z transferů 8 925.12 0.00 ostatní výnosy 804.31 121.86 Celkové náklady k 31.12.2016 10 649.17 115.43 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění 8 826.39 16.96 ostatní provozní náklady 1 822.78 98.47 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ 3. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS Benešov který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na dopravní obslužnost činil v roce 2016 částku 190,- Kč na 1 obyvatele tj. 183.160,00 Kč. Příspěvek na činnost sdružení činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele tj. 964,00 Kč. Obec celkem uhradila 184.124,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION VOTICKO městys přispěl v r. 2016 na činnost Mikroregionu částkou 38.560,00 Kč. 4. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2016 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2016 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 08.09.2016 a 17.05.2017 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,74 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 4,68 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,10 % 7
5. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 15.05.2017 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2016 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2016 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 05.06.2017 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 05.06.2017. Vrchotovy Janovice 18.05.2017 Zpracoval: Alena Mrázková Marcela Čedíková starostka městyse Přílohy: Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Příloha č. 2 Rozvaha městyse Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky městyse Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 8 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 18.05.2017 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: 05.06.2017 Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 05.06.2017 8