N Á V R H Z Á V Ě R E Č N É H O Ú Č T U O B C E P O S T U P I C E R O K 2 0 1 8 I. Finanční hospodaření obce v roce 2018 Zastupitelstvo obce pro rok 2018 schválilo rozpočet 14.2.2018. Od počátku roku do 14.2.2018 proto obec hospodařila v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době rozpočtového provizoria schválilo zastupitelstvo obce 29.11.2017 Usnesením č. 6 bod 2. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní výdaje, kapitálové výdaje se nerealizovaly. Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2018 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2018 jeho součástí. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po Skutečnost Výkaz 40 změnách ř. 4440 Saldo příjmů a výdajů 2 068 2 227 7 943 Obec pro rok 2018 naplánovala přebytkové hospodaření (přebytek 2 067,558 tis. Kč), rezervu činil také zůstatek na běžném účtu k 31.12.2017 ve výši 21 322,947 tis. Kč). Skutečné hospodaření obce bylo uzavřeno k 31.12.2018 kladným saldem 7 942,955 tis. Kč (neuskutečněné výdaje např. odbahnění rybníka Milovanice 1 mil. Kč, veřejné osvětlení u kostela a k Chalupám 400 tis. Kč, zpevnění parkovací plochy a zámková dlažba hřbitov 300 tis. Kč, Změna ÚP 1 150 tis. Kč atd - přesunuto na rok 2019). Tím obci zůstala velmi dobrá výchozí základna pro rok 2019 konečný zůstatek na BÚ k 31.12.2018 činil 29 285,605 tis. Kč. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Zdroj Výkaz 40 Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost ř.4010 Daňové příjmy 20 971 23 144 23 145 ř.4020 Nedaňové příjmy 2 484 2 808 2 907 ř.4030 Kapitálové příjmy 67 141 141 ř.4040 Přijaté dotace 226 420 1 688 ř. 4050 Příjmy celkem 23 748 26 513 27 881 ř. 4200 Konsolidované příjmy 23 748 26 513 26 613 ř.4210 Běžné výdaje 17 199 19 429 16 353 ř.4220 Kapitálové výdaje 4 482 4 957 3 584 ř.4240 Výdaje celkem 21 681 24 386 19 937 ř. 4430 Konsolidované výdaje 21 681 24 386 18 670 Rozpočet obce v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu Fin 2 12M. Hospodaření obce se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem a pěti rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce. 1
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Zdroj: část I a II výkazu 40, resp. evidence rozpočtových opatření, kterou je obec podle zák. 250/2000 Sb., v platném znění povinna vést) P Ř Í J M Y PAR-POL n a v ý š e n í 1111 Daň z př. FO ze závislé činnosti 839 1113 Daň z př. FO z kap.výnosů 93 1211 Daň z přidané hodnoty 1 001 1337 Poplatek za svoz kom.odpadu 94 1381 Daň z hazardních her 92 1511 Daň z nemovitostí 275 4116 Dotace Šablony do ZŠ 165 1031 Lesy - prodej dřeva 254 3639 Místní hospodářství 121 s n í ž e n í 0 V Ý D A J E PAR n a v ý š e n í 2212 Silnice 1 300 3113 5336 Dotace Šablony do ZŠ 165 3119 5222 Dotace TJ Sokol 381 3635 Změna ÚPO 70 3639 Místní hospodářství 110 5512 PO dobrovolná 116 6171 Činnost místní správy 340 6399 DPH 184 s n í ž e n í 3613 Nebytové hospodářství 121 3632 Pohřebnictví 300 Přehled nejvýznamnějších akcí realizovaných v r. 2018 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj výkaz 40 - část II, rozpočtové výdaje výdaje Paragraf ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Místní komunikace Výspravy výtluků a opravy místních komunikací ve správ.území obce 1 899 - z toho- opravy v Miroslavi 1 058 - oprava komunikací Lhota Veselka 544 - odvodnění Slunečná, Zahradní, Spojovací 42 Autobusová čekárna u COOPu Postupice 43 Autobusová zastávka Nová Ves projekt 36 2
Pitná voda Přívěs s cisternou na pitnou vodu 55 Rybníky Odbahnění Vrbětín 588 Místní kulturní památky Oprava kapličky Lísek 153 Oprava kapličky Dobříčkov 114 Oprava kapličky Miroslav 35 Dětská hřiště Hřiště Lísek nové prvky 40 N.Ves úprava volejbal.hřiště 17 Nebytové prostory Oprava fasády stará škola 333 Veřejné osvětlení Postupice V Sadech 186 Dobříčkov u Kosinů 134 Územní plánování Pořízení změny ÚPO 1.část 141 Místní hospodářství Vestavba garáže ve stodole projekt 45 Zeleň Kácení a bezpečnostní řezy stromů 27 Hasiči Jemniště - hasičská zbrojnice 90 Činnost místní správy Přístavba garáží OÚ 2 627 Přehled transferů, které obec obdržela v roce 2018 a jejich čerpání () Zdroj: výkaz 40 část I a IX obdrženo čerpání Položka 4111 Dotace na volby prezidenta ČR 21 20 4111 Dotace na volby do 1/3 senátu a zastupitelstva obce 45 29 4112 Neinv. dotace ze st. rozpočtu na správu a školství 206 206 4116 Neinv.dotace průtoková Šablony do ZŠ 165 165 Přehled transferů a příspěvků, které obec poskytla v roce 2018 a jejich čerpání () Zdroj: sestava Měsíční obraty 1-12 účet 572 poskytnuto čerpání PO ZŠ a MŠ Postupice 1 600 1 600 Benebus 247 247 TJ Sokol Postupice činnost 103 103 TJ Sokol Postupice oprava Sokolovny 381 381 Posázaví o.p.s. 38 38 3
CHOPOS 231 231 SDH Jemniště 63 63 Odborová organizace Benešov 54 54 Ochotnický divadelní spolek Postupice 10 10 Voda Milovanice 5 5 Psí útulek Maršovice 9 9 Svaz měst a obcí ČR 5 5 BENKON 1 1 SHČMS 5 5 RUAH o.p.s. 5 5 Svoz kom.odpadu-důchodci (24x900) 19 19 Vítání občánků (16x1000) 11 11 Příspěvky na domovní ČOV (5x30 000) 90 90 Celkem 2 877 2 877 Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 1 Rozvaha obce Zdroj Rozvaha B-III. Peněžní prostředky 29 638 ř. 11 -základní běžný účet u KB 22 230 ř. 11 -základní běžný účet u ČNB 7 056 ř.5 -jiné BÚ (depozitní účet na mzdy 12/2018) 351 ř. 15 -ceniny 1 B-II. Pohledávky ř.1 -odběratelé (vodné,stočné,prodej dřeva) 41 ř.4 -poskytnuté zálohy (ČEZu,RWE,CÚ-podz. vody) 481 ř.15 DPH nadm.odpočet 6 ř.32 dohadné účty aktivní-přijaté zálohy nevyúčt.byty+nebyt.prostory 12 D-III. Závazky ř.5 -dodavatelé-došlé faktury 5 ř.7 -přijaté zálohy (služby byty, nebytové) 12 ř.10-zaměstnanci 231 ř.12-sociální zabezpečení 56 ř.13-zdravotní pojištění 27 ř.16-daň z příjmů (zaměstnaci) 37 ř.17-dph PDP 6 ř.36-daň z příjmů (za obec) 371 ř.36-dohadné účty pasivní-zaplacené zálohy el.energie +plyn+podz.vod 421 Tvorba a čerpání fondů obce Obec neměla zřízený k 31.12.2018 žádný účelový peněžní fond. 4
Výsledek hospodaření obce Obec Postupice je povinna řídit se novou vyhláškou č. 410/2009 Sb., která nabyla účinnosti 1.1.2010. Tato vyhláška upravuje nové metody a postupy účtování. Podle vyhl. 410/2009 Sb. obec také nově sleduje náklady a výnosy ze své hlavní činnosti. Náklady celkem v r. 2018 činily 17 005,837 tis. Kč, výnosy 26 754,174 tis. Kč, zisk před zdaněním 10 119,598 tis. Kč. Zastupitelstvo obce Postupice schvaluje vypořádání hospodářského výsledku z hlavní činnosti obce za rok 2018 takto: Zisk po zdanění za rok 2018 ve výši 9 748,338 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období. II. Hospodaření příspěvkových organizací Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Postupice, která je samostatným právním subjektem. Hospodaření školy je podrobně uvedeno v příloze č. 2: - Rozvaha základní školy k 31.12.2018 - Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 - Příloha k 31.12.2018 K 31. 12. 2018 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 95 889,23 Kč (zdroj Výkaz zisku a ztráty C 2). Obec jako zřizovatel školy souhlasila (Usnesení 1/2019) s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu školy 94 889,23 Kč a fondu odměn 1 000 Kč, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb následujících let. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ Zdroj příloha č. 2 Výkaz zisku a ztráty B I. Výnosy z hl.činnosti k 31.12.2018 1 012 Výnosy z hospodářské činnosti 157 IV. Výnosy z transferů 14 132 z toho provozní dotace z rozpočtu obce 1 600 - ze SR (MŠMT) 12 532 Výnosy celkem 15 301 A I. Celkové náklady k 31.12.2018 15 205 - z toho mzd. N. včetně soc. a zdr. poj. 12 190 III. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem 2 svazků obcí: a) Dobrovolný svazek obcí BENE-BUS, který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek obce na ODO činil v roce 2018 190,-- Kč na 1 obyvatele, tj celkem 245 860,-- Kč a příspěvek na činnost 1,-- Kč na obyvatele, tj. celkem 1.294,-- Kč. b) MIKROREGION Dobrovolný svazek obcí CHOPOS je svazek obcí, který je založený za účelem spolupráce obcí pří řešení společných zájmů při správě území, 5
které je vymezeno územní působností zúčastněných obcí se zaměřením na činnosti vymezené 50 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích Celkový neinvestiční příspěvek obce DSO CHOPOS za rok 2018 Kč 230 776,32. IV. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Středočeský kraj, krajský úřad, odbor kontroly, Zborovská 11, Praha 5, který provedl dílčí přezkoumání hospodaření obce dne 16.10.2018 a následně konečné přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 dne 5.6.2019 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření obce Postupice za rok 2018 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 je přílohou č.3. V. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2018 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce nebyly zjištěny dle vyjádření Krajského úřadu Středočeského kraje chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce ve smyslu 17 odst. 7 zák. 250/2002 Sb., v platném znění, za rok 2018 souhlasit bez výhrad. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 26.6.2019 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 26.6.2019. V Postupicích dne: 10.6.2019 Vyvěšeno dne: 10.6.2019 Sejmuto dne: 26.6.2019 Závěrečný účet v úplné podobě včetně příloh je k dispozici na OÚ Postupice nebo na internetové adrese: www.postupice@chopos.cz Přílohy: 1.Obec Postupice Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2018ÚSC FIN2-12 Rozvaha k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 Příloha k 31.12.2018 2. ZŠ a MŠ Postupice Rozvaha k 31.12.2018 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 Příloha k 31.12.2018 3. Zpráva o výsledku hospodaření Obce Postupice za rok 2018 Ing. Jiří Sternberg starosta obce 6