OBSAH 1. Úvodní slovo 2. Základní údaje o společnosti 3. Roční účetní závěrka 4. Zpráva auditora 5. Cíle společnosti pro rok 2014 6. Návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok 2013 7. Zpráva dozorčí rady
1. Úvodní slovo Společnost TON ENERGO a.s. vznikla dne 25. června 1998 vyčleněním energetického hospodářství ze společnosti TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem a v Holešově. K vyčlenění došlo z důvodu ekonomického oddělení realizované rekonstrukce teplárenských zařízení v Bystřici pod Hostýnem a Holešově. Obě akce byly zahájeny v roce 1998 a ukončeny na počátku roku 2000 tak, že jejich parametry plně vyhovují jak po technické, tak i po ekologické stránce náročným požadavkům na provoz i přísným předpisům zákona o životním prostředí. Společnost TON ENERGO a.s. je téměř výhradním dodavatelem energie tepla, páry a elektřiny pro mateřskou společnost TON a.s. Obrat společnosti je stabilní a jeho neměnnou výši předpokládáme i v budoucích letech, pouze s drobnými výkyvy odpovídajícími sezónním vlivům. V prosinci roku 2009 byly uvedeny do provozu dvě fotovoltaické elektrárny. Jedna je umístěna ve firmě TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem, druhá je umístěna v Koryčanech. Společnost TON ENERGO a.s. nemá organizační složku v zahraničí. 1
2. Základní údaje o společnosti Obchodní firma: TON ENERGO a.s. Identifikační číslo: 25532626 Sídlo: Michaela Thoneta 148, Bystřice pod Hostýnem, PSČ 768 61 Provoz: Tovární 725, Holešov, PSČ 769 01 Datum vzniku: 25. června 1998 Právní forma: akciová společnost Právní poměry společnosti se řídí právním řádem České republiky. Společnost byla založena podle Obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb. Základní kapitál: 55 000 000,- Kč Počet vydaných akcií: 100 kusů Jmenovitá hodnota akcie: 550 000,- Kč Majitelé akcií: TON a.s., Bystřice pod Hostýnem 100% Převoditelnost akcií není omezena. Společnost nemá v majetku žádné vlastní akcie ani akcie podniků spadajících do konsolidačního celku v čele s mateřskou společností TON a.s. Předmět podnikání: Výroba elektřiny Výroba tepla Rozvod tepla Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Rejstříkový soud: Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 2650 Statutární orgán Ing. Milan Dostalík Ing. Rostislav Kahaja Ing. Vratislav Ohlídal předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva Dozorčí rada Ing. Pavel Novotný Ing. Lenka Vaculíková Ing. Dalibor Zela předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Vedoucí pracovníci společnosti Ing. Vratislav Ohlídal Vlastimil Hlavička Miroslav Lopreis pověřený řízením společnosti vedoucí teplárny Bystřice pod Hostýnem vedoucí teplárny Holešov Popis organizační struktury akciové společnosti: Statutární orgán Výroba energie Bystřice p. H. Výroba energie Holešov Fotovoltaické elektrárny 2
3. Roční účetní závěrka ROZVAHA [v tis. Kč] AKTIVA 2013 2012 AKTIVA CELKEM 82 040 82 533 B. Dlouhodobý majetek 28 875 32 964 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 548 4 266 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 548 4 266 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 19 475 19 846 1 Pozemky 877 877 2 Stavby 11 518 12 234 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4 161 1 508 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 680 1 164 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 2 239 2 081 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 1 982 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 8 852 8 852 4 Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 8 852 8 852 C. Oběžná aktiva 30 153 25 456 C. I. Zásoby 13 304 11 707 1 Materiál 13 304 11 707 C. III. Krátkodobé pohledávky 16 443 13 708 1 Pohledávky z obchodních vztahů 10 160 11 119 6 Stát daňové pohledávky 2 305 2 182 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 190 357 8 Dohadné účty aktivní 3 312 9 Jiné pohledávky 476 50 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 406 41 1 Peníze 21 29 2 Účty v bankách 385 12 D. I. Časové rozlišení 23 012 24 113 1 Náklady příštích období 23 012 20 087 3 Příjmy příštích období 4 026 PASIVA PASIVA CELKEM 82 040 82 533 A. Vlastní kapitál 61 784 60 212 A. I. Základní kapitál 55 000 55 000 1 Základní kapitál 55 000 55 000 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 1 372 1 372 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 1 372 1 372 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 3 840 3 926 1 Nerozdělený zisk minulých let 3 840 4 302 2 Neuhrazená ztráta minulých let 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let -376 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 1 572-86 B. Cizí zdroje 20 198 18 132 B. I. Rezervy 3 Rezerva na daň z příjmů B. II. Dlouhodobé závazky 1 174 1 514 2 Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 51 53 9 Jiné závazky 39 43 10 Odložený daňový závazek 1 084 1 418 B. III. Krátkodobé závazky 11 387 12 175 1 Závazky z obchodních vztahů 6 648 6 377 2 Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 5 Závazky k zaměstnancům 732 778 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 411 430 7 Stát daňové závazky a dotace 312 4 417 8 Krátkodobé přijaté zálohy 10 Dohadné účty pasivní 3 284 173 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 7 637 4 443 2 Krátkodobé bankovní úvěry 7 637 4 443 C. I. Časové rozlišení 58 4 189 1 Výdaje příštích období 58 4 189 3
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY [v tis. Kč] 2013 2012 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony 84 326 95 928 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 84 326 95 928 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 3 Aktivace B. Výkonová spotřeba 75 675 76 304 1 Spotřeba materiálu a energie 56 521 57 624 2 Služby 19 154 18 680 + Přidaná hodnota 8 651 19 624 C. Osobní náklady 12 974 12 842 1 Mzdové náklady 9 505 9 387 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 156 172 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 3 288 3 259 4 Sociální náklady 25 24 D. Daně a poplatky 4 082 4 340 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1 117 1 188 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 22 1 342 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 1 341 2 Tržby z prodeje materiálu 22 1 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 1 342 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 1 342 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opr.pol.v prov. obl. a kompl.náklady příštích obd. 2 133 4 170 IV. Ostatní provozní výnosy 16 872 6 186 H. Ostatní provozní náklady 3 643 4 597 V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů x Provozní výsledek hospodaření 1 596-1 327 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky 450 1 001 N. Nákladové úroky 72 179 XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady 42 68 XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů x Finanční výsledek hospodaření 336 754 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 360-487 1 - splatná 694 395 2 - odložená -334-882 x x Výsledek hospodaření za běžnou činnost 1 572-86 XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti x Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) x x x Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 1 572-86 x x x x Výsledek hospodaření před zdaněním 1 932-573 4
Příloha k roční účetní závěrce I. Údaje o zaměstnancích společnosti Zaměstnanci 2013 2012 Průměrný počet (přepočtený) 46 48 Osobní náklady 12 974 12 842 Mzdové náklady 9 505 9 387 Odměny členům orgánů společnosti 156 172 Náklady na sociální zabezpečení 3 288 3 259 Sociální náklady 25 24 II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Hlavní způsob oceňování Nakupované zásoby se oceňují pořizovacími cenami metodou předem stanovených pevných cen a odchylek od skutečné ceny pořízení a nákladů s pořízením souvisejících. Při vyskladnění zásob se tyto náklady a odchylky rozpouštějí způsobem závazně stanoveným. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí způsobem A. Hmotný a nehmotný majetek kromě zásob, s výjimkou hmotného majetku vytvořeného vlastní činností, se oceňuje pořizovacími cenami. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Použití reprodukční ceny při pořízení aplikuje účetní jednotka ve smyslu zákona o účetnictví v případě bezúplatného nabytí, anebo v případech, kdy vlastní náklady na vytvoření vlastní činností nelze zjistit. Mezi vedlejší pořizovací náklady u nakupovaných zásob patří zejména přepravné. III. Doplňující informace k Rozvaze a Výkazu zisku a ztrát V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů nedošlo k významným událostem, které by větší měrou ovlivnily stav aktiv a pasiv. TON ENERGO a.s. neeviduje v účetním období roku 2013 žádné soudní spory, které by mohly v účetním období roku 2013 a letech následujících významně ovlivnit stav, činnost a finanční situaci TON ENERGO a.s. Rozčlenění tržeb z prodeje zboží, výrobků a služeb podle kategorií činností a podle zeměpisných trhů [v tis. Kč] Vlastní výrobky Služby Zboží Prodej mat.+hm Tuzemsko 84 326 22 Zahraničí Celkem 84326 22 Významné události V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů obdržela společnost TON ENERGO a.s. bezplatně alokované povolenky na emise za rok 2013, které byly připsány na účet společnosti v únoru 2014 v množství přidělených 13 269 kusů. V období mezi rozvahovým dnem a datem schválení účetní závěrky nedošlo k jiným významným událostem. 5
IV. Přehled o peněžních tocích (cash flow) [v tis. Kč] 2013 2012 P Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období + 41 471 Z Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 591 až 596) +/- 1 932-573 A 1 Úpravy o nepeněžní operace +/- 2 872-2 311 A 1 1 Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) +/- 1 117 1 188 A 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv +/- 2 133-2 678 A 1 3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů -, do nákladů + ) -/+ 1 A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) - A 1 5 Vyúčtované nákl. úroky (+) s výjimkou kapitaliz. úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) +/- -378-822 A 1 6 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace +/- A * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z +A1) +/- 4 804-2 884 A 2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu +/- -3 428 10 031 A 2 1 A 2 2 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), provozních úvěrů, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních +/- -5 694 26 879 +/- 3 864-16 403 A 2 3 Změna stavu zásob (+/-) +/- -1 598-445 A 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů A * * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami (A*+A2) +/- 1 376 7 147 A 3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) - -72-179 A 4 Přijaté úroky (+) + 450 1 001 A 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) - 1 537 487 A 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) + A * * * Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+A3 až A7) +/- 217 8 456 Peněžní toky z investiční činnosti B 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv - -3 046-1 425 B 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv + -1 B 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám -/+ -8 852 B * * * Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B1+B2+B3) +/- -3 046-10 278 +/- +/- C 1 Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty +/- 3 194 1 769 C 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty +/- -377 C 2 1 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) C 2 2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) - C 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) + C 2 4 Úhrada ztráty společníky (+) + C 2 5 Přímé platby na vrub fondů (-) - C 2 6 Vypl.dividendy nebo podíly na zisku vč. zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a vč. fin.vypořádání se společníky veřejné obch.společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) + - -377 C * * * Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C1+C2) +/- 3 194 1 392 F Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+B***+C***) +/- 365-430 R Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období + 406 41 Tato výroční zpráva obsahuje zkrácenou verzi roční účetní závěrky. Roční účetní závěrka včetně přílohy v úplném rozsahu je k nahlédnutí v sídle společnosti. 6
4. Zpráva auditora 7
5. Cíle společnosti pro rok 2014 Společnost bude v roce 2014 usilovat o dosažení následujících finančních cílů [v tis. Kč] Tržby 85 140 Přidaná hodnota 7 465 Provozní výsledek hospodaření 5 299 Výsledek hospodaření po zdanění 4 423 6. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013 [v Kč] Výsledek hospodaření za rok 2013 - zisk 1 572 039 Příděl do rezervního fondu 78 602 Převod do dalšího roku jako nerozdělený zisk 1 493 437 7. Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonávala během roku 2013 činnost v souladu se zákony, stanovami společnosti a svým jednacím řádem. Kontrolní činnost dozorčí rady byla zaměřena zejména na: dodržování závěrů valných hromad společnosti kontrolu výsledků hospodaření společnosti dodržování podnikatelského záměru Dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku společnosti za rok 2013, zprávu o vztazích mezi propojenými osobami, projednala zprávu auditora a doporučuje valné hromadě, aby účetní závěrka byla valnou hromadou schválena v předloženém znění. Dále valné hromadě doporučuje schválit představenstvem předložený návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok 2013. 8