ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015

2 OBSAH ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY 3 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 4 ROZVAHA 7 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 9 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 10 CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY 11 VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 12 DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY 12 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 13 VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV 13 PŘIJATÉ DARY 13 POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY 14 DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ 14 VÝNOSY A NÁKLADY NADACE 14 ZISK PŘED ZDANĚNÍM 15 DAŇ Z PŘÍJMU 15 INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI 15 NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI 15 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY 16

3 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY SPRÁVNÍ RADY Nadace pojišťovny Kooperativa v roce 2015 naplno rozjela projekty, které mají za cíl podporu českých rodin, další podporu hendikepovaných, rozvoj sbírky umění Kooperativy a v neposlední řadě také zapojování zaměstnanců do dobrovolnické činnosti. Naplňovala tak svoji vizi cíleně a dlouhodobě zlepšovat kvalitu života v naší zemi, kde Kooperativa, jako zřizovatel Nadace, úspěšně podniká již 25 let. Česká rodina je nejen klíčovou cílovou skupinou pro obchodní aktivity, ale také skupinou potřebnou v oblasti neziskového sektoru. Jsem rád, že se nám podařilo prosadit zcela nový projekt Česká rodina žije, který si vytyčil hned dva cíle zjišťovat unikátní a cenné informace o české rodině z různých úhlů pohledu a tyto informace nezištně poskytovat veřejnosti a zároveň identifikovat příležitosti pro podporu, poprvé formou veřejného grantového řízení. Rád bych také zdůraznil, že se Nadaci podařilo najít způsob, jak unikátní umělecká díla zprostředkovat široké veřejnosti nejen v rámci Galerie Kooperativy, ale i ve zbytku republiky. Putovní výstava, která bude naše díla prezentovat až do roku 2017, se těší velkému zájmu lokálních médií i veřejnosti. V oblasti tradičního zapojování zaměstnanců do nezištné pomoci se podařilo nejen navýšit počet dobrovolníků, ale také zavést tradici příspěvků pro vybrané neziskové instituce namísto darů v rámci různých narozeninových oslav zaměstnanců. V neposlední řadě jsme si v roce 2015 vyzkoušeli také propojení ryze obchodní činnosti a nezištné pomoci za každou prodanou smlouvu životního pojištění jsme odvedli 10 Kč na charitativní účely. Rádi bychom pokračovali v tomto alternativním způsobu generování finančních prostředků i v budoucnu. Na závěr bych rád poděkoval všem mým kolegům v Nadaci i v Kooperativě za pomoc, spolupráci a energii, kterou věnovali práci pro Nadaci v roce Ing. Milan Medek předseda správní rady Nadace pojišťovny Kooperativa 3

4 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA k 31. prosinci

5 5 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

6 6 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA

7 ROZVAHA ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2015 (V TISÍCÍCH KČ) AKTIVA ČÍSLO ŘÁDKU STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ A. DLOUHODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 2 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 10 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 21 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 29 B. KRÁTKODOBÝ MAJETEK CELKEM Součet ř I. Zásoby celkem 42 II. Pohledávky celkem Součet ř. 53 až III. Krátkodobý finanční majetek celkem Součet ř. 73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě 80 IV. Jiná aktiva celkem Součet ř. 82 až AKTIVA CELKEM ř

8 ROZVAHA PASIVA ČÍSLO ŘÁDKU STAV K PRVNÍMU DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ STAV K POSL. DNI ÚČETNÍHO OBDOBÍ A. VLASTNÍ ZDROJE CELKEM Součet ř I. Jmění celkem Součet ř. 88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 90 II. Výsledek hospodaření celkem Součet ř. 92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. CIZÍ ZDROJE CELKEM Součet ř I. Rezervy celkem 96 II. Dlouhodobé závazky celkem 98 III. Krátkodobé závazky celkem Součet ř. 107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 129 IV. Jiná pasiva celkem Součet ř. 131 až PASIVA CELKEM ř Sestaveno dne:

9 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU PRO ROK KONČÍCÍ (V TISÍCÍCH KČ) 9 ČÍSLO ŘÁDKU ČINNOSTI HLAVNÍ HOSPODÁŘSKÁ CELKEM A. NÁKLADY 1 I. Spotřebované nákupy celkem 2 II. Služby celkem Opravy a udržování 8 6. Cestovné 9 7. Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem 12 IV. Daně a poplatky celkem Daň silniční Daň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky 21 V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 31 VII. Poskytnuté příspěvky celkem 38 VIII. Daň z příjmů celkem 41 NÁKLADY CELKEM B. VÝNOSY 1 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 45 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 49 III. Aktivace celkem 54 IV. Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem VI. Přijaté příspěvky celkem VII. Provozní dotace celkem VÝNOSY CELKEM C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 34. Daň z příjmů D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍ Sestaveno dne:

10 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY k 31. prosinci

11 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY NADACE POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA ( Nadace ) byla založena Zakládací listinou o zřízení Nadace pojišťovny Kooperativa dne 18. prosince Zápis Nadace do nadačního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze (oddíl N, vložka 999) proběhl dne 14. ledna ZŘIZOVATELEM NADACE je Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group. SÍDLO NADACE: Nadace pojišťovny Kooperativa, Pobřežní 21, Praha 8 IDENTIFIKAČNÍ ČÍSLO: ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2015: ČLENOVÉ SPRÁVNÍ RADY Předseda: Milan Medek, Praha 10 Člen: Jaroslav Suk, Louny Člen: Judita Říhová, Praha 5 Jménem Nadace navenek jednají vždy dva členové správní rady společně. ČLENOVÉ DOZORČÍ RADY Předseda: Martin Diviš, Praha 6 Člen: Petr Zapletal, Praha 4 Člen: Gary Wheatley Mazzotti, Statenice ÚČEL NADACE Účelem Nadace je dosahování všeobecně prospěšných cílů v následujících oblastech: I vzdělávání; I rozvoj a rozšiřování umění; I kultura a její osvěta; I ochrana životního prostředí; I tělovýchova a sport; I ochrana a rekonstrukce památek a kulturního dědictví; I sociální a zdravotní péče; I charitativní pomoc osobám v tíživých životních I ochrana práv dětí a mládeže; situacích; I podpora seniorů a handicapovaných; I ochrana lidských práv a jiných humanitárních hodnot; I prevence a zvyšování bezpečnosti silničního provozu; I podpora osobní angažovanosti zaměstnanců zřizovatele I věda a výzkum; v charitativní činnosti. NADAČNÍ JMĚNÍ K 31. PROSINCI 2015 Výše zapsaného nadačního jmění do nadačního rejstříku činí 500 tis. Kč. Finanční prostředky jsou na zvláštním účtu č /0800 vedeném u České spořitelny, a.s. ZALOŽENÍ OBECNĚ PROSPĚŠNÉ SPOLEČNOSTI KOOPERATIVA ( SPOLEČNOST ) Dne 12. února 2013 Nadace založila zakládací listinou Společnost. Zápis Společnosti do rejstříku obecně prospěšných společností vedeného Městským soudem v Praze (oddíl O, vložka 1121) proběhl dne 25. března Společnost se zaměřuje na realizaci záměrů a plánů svého zřizovatele. 11

12 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky Nadace postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace Nadace. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (tis. Kč), není-li uvedeno jinak. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (a) Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek je veden na běžných účtech bank, popř. v pokladně v českých korunách. (b) Nadační jmění Nadační jmění je peněžní vyjádření souhrnu peněžních vkladů zřizovatele zapsaného v nadačním rejstříku. Peněžní prostředky Nadace v souladu se zákonným požadavkem eviduje na zvláštním účtu u banky. (c) Fondy Fondy obsahují zdroje Nadace, které jsou účelově určeny a které nejsou zdrojem vlastního jmění. Účtují se zde přijaté peněžní a nepeněžní dary ve formě hmotného investičního majetku, zásob a poskytnutých služeb. Dále jsou fondy tvořeny ze zisků po zdanění. (d) Náklady Náklady související se správou Nadace zahrnují zejména náklady na udržení a zhodnocení majetku Nadace, náklady na propagaci účelu Nadace a náklady související s provozem Nadace. Celkové roční náklady související se správou Nadace nesmí převýšit 50 % ročně poskytnutých nadačních příspěvků. (e) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti Nadace účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a nezhodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. (f) Daň z příjmů Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. 12

13 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Krátkodobý finanční majetek je tvořen peněžními prostředky na běžném účtu v českých korunách. K 31. prosinci 2015 činil zůstatek na bankovním účtu tis. Kč (2014: tis. Kč). VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV REGISTROVANÉ ZISK ZA NEROZDĚLENÝ ZISK FONDY NADAČNÍ JMĚNÍ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÝCH LET CELKEM 1. ledna Přijaté dary Poskytnuté peněžní a nepeněžní prostředky Použití fondů na krytí správních nákladů Převod výsledku hospodaření Výsledek hospodaření prosince REGISTROVANÉ ZISK ZA ÚČETNÍ NEROZDĚLENÝ ZISK FONDY NADAČNÍ JMĚNÍ OBDOBÍ MINULÝCH LET CELKEM 1. ledna Přijaté dary Poskytnuté peněžní a nepeněžní prostředky Použití fondů na krytí správních nákladů Převod výsledku hospodaření Výsledek hospodaření prosince PŘIJATÉ DARY DÁRCE 2015 Kooperativa pojišťovna, a.s., VIG Ing. Martin Diviš, MBA 25 Ing. Vladimír Mráz 15 drobní dárci 104 Celkem

14 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY NÁZEV PROJEKTU ORGANIZACE UHRAZENO Podpora filantropických projektů Nadace VIA 100 Podpora sportu KC KOOPERATIVA, Jablonec nad Nisou, z.s. Asociace prvoligových klubů Podpora zdraví Asociace pomoci postiženým ADELI Buněčná terapie, z.s. Domov Sue Ryder, z.ú. Fakultní nemocnice v Motole Green Doors z.ú. Hamzova odborná léčebna pro děti a dospělé Honlová Kateřina Nadační fond dětské onkologie KRTEK Pomocné tlapky o.p.s. Spolek pro podporu sociálně-terapeutické dílny Jinan, z.s. Vaňková Monika Příspěvek na realizaci projektů OPS Kooperativy Obecně prospěšná společnost Kooperativy Celkem Nadace neposkytla v účetním období žádný příspěvek osobě, která je členem jejího orgánu nebo která je zaměstnancem Nadace, ani osobě jim blízké. Rovněž tak neposkytla nadační příspěvek svému zakladateli. Nadace dodržela pravidla pro poskytování příspěvků podle 355 zákona č. 89/2012 Sb., občanského zákoníku. DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ Dohadné účty pasivní jsou tvořeny dosud nevyfakturovanými náklady na služby za audit ve výši 12 tis. Kč (2014: 12 tis. Kč). VÝNOSY A NÁKLADY NADACE VÝNOSY Z hlavní činnosti Zúčtování fondů Z hospodářské činnosti Výnosové úroky z běžných účtů 3 5 Celkem

15 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 NÁKLADY Z hlavní činnosti Náklady na sdílené služby Náklady na audit Náklady na marketing Náklady na poskytnuté nepeněžní dary Náklady na správní a ostatní poplatky 1 3 Celkem Nadace nemá ve sledovaných obdobích náklady z hospodářské činnosti. ZISK PŘED ZDANĚNÍM K 31. prosinci 2015 činil zisk před zdaněním z hospodářské činnosti 3 tis. Kč (2014: 5 tis. Kč), z hlavní činnosti 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč). DAŇ Z PŘÍJMU Daň z příjmu za zdaňovací období roku 2015 činí 0 tis. Kč (2014: 0 tis. Kč). INFORMACE O ODMĚNĚ STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI Odměna za povinný audit činí 12 tis. Kč. Správní rada jmenovala auditorem Nadace společnost KPMG Česká republika Audit, s.r.o. NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení Nadace známy žádné významné následné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti. Praha 15. června 2016 podpis statutárního orgánu 15

16 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K 31. PROSINCI 2015 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY NADACE POJIŠŤOVNY KOOPERATIVA (DÁLE JEN NADACE KOOPERATIVA ) Dozorčí rada obdržela od správní rady řádnou účetní uzávěrku za rok 2015, kterou pečlivě přezkoumala. Neshledala žádné nesrovnalosti, rozpory či jiné nedostatky. Výsledkem přezkumu dokumentů je jednomyslné usnesení dozorčí rady, že Nadace Kooperativa v roce 2015 vyvíjela svoji činnost v souladu s platnými právními předpisy, Zakládací listinou a statutem nadace. Ing. Martin Diviš, MBA předseda dozorčí rady 16