ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ NEMOCNICE S POLIKLINIKOU HAVÍŘOV, ZA ROK 2018

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ NEMOCNICE S POLIKLINIKOU HAVÍŘOV, příspěvková organizace ZA ROK 2018 V Havířově 25. 3. 2019 Ing. et Ing., Bc. Jiří Matěj, MBAce ředitel

Obsah: A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE... 3 B. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ... 5 C. ROZBOR HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2018... 7 1. NÁKLADY, VÝNOSY, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ... 7 2. ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ... 14 3. MZDOVÉ NÁKLADY A ZAMĚSTNANCI, PRŮMĚRNÝ PLAT, PŘEHLED O USKUTEČNĚNÝCH ZAHRANIČNÍCH PRACOVNÍCH CESTÁCH... 16 4. PLNĚNÍ PLÁNU HOSPODAŘENÍ... 19 5. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK... 25 6. VYHODNOCENÍ PŘÍNOSU DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI... 30 7. PENĚŽNÍ FONDY... 30 8. POHLEDÁVKY... 31 9. ZÁVAZKY... 32 D. PLNĚNÍ OPATŘENÍ Z MINULÉ ZPRÁVY, NÁVRH OPATŘENÍ KE ZKVALITNĚNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE... 32 1. PLNĚNÍ OPATŘENÍ Z MINULÉ ZPRÁVY... 32 2. NÁVRHY OPATŘENÍ KE ZKVALITNĚNÍ ČINNOSTI NEMOCNICE V ROCE 2019... 36 E. VÝSLEDKY KONTROL, ZPRÁVA O MANAGEMENTU KVALITY... 40 1. VÝSLEDKY KONTROL... 40 2. ZPRÁVA O MANAGEMENTU KVALITY... 44 F. VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLU DLE ZÁKONA Č. 435/2004 SB.... 46 G. POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ PODLE ZÁKONA Č. 106/1999 SB. O SVOBODNÉM PŘÍSTUPU K INFORMACÍM, VE ZNĚNÍ POZDĚJŠÍCH PŘEDPISŮ... 46 H. INFORMACE O TERMÍNU A ZPŮSOBU SEZNÁMENÍ ZAMĚSTNANCŮ SE ZPRÁVOU O ČINNOSTI... 47 I. TABULKOVÁ ČÁST A PŘÍLOHY... 47 SEZNAM ZKRATEK... 48 SEZNAM TABULEK... 50 SEZNAM GRAFŮ... 50 SEZNAM OBRÁZKŮ... 50 Strana 2 (celkem 50)

A. Základní údaje Název organizace: Nemocnice s poliklinikou Havířov, příspěvková organizace Sídlo: Dělnická 1132/24, 736 01 Havířov Spisová značka: odd. Pr., vložka 899 vedená u Krajského soudu v Ostravě IČ: 00844896 DIČ: CZ00844896 Právní forma: příspěvková organizace Telefon: 596 491 111 FAX: 596 491 536 Webové stránky: www.nsphav.cz E-mail: nsphav@nsphav.cz Datová schránka: rifk6my Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, 702 18 Ostrava, IČ: 70890692 Organizace byla zřízena rozhodnutím přednosty Okresního úřadu Karviná č. 36/91 ze dne 25. 3. 1991. Na základě zákona č. 290/2002 Sb. se Nemocnice s poliklinikou Havířov, příspěvková organizace (dále jen Nemocnice) stala dnem 1. 1. 2003 příspěvkovou organizací Moravskoslezského kraje. Statutárním orgánem organizace je ředitel, kterého jmenuje a odvolává Rada Moravskoslezského kraje. Ředitel jedná jménem organizace samostatně. Je odpovědný radě kraje za činnost organizace a při své činnosti je povinen postupovat v souladu s platnými právními předpisy. Místně odloučená pracoviště Lékařská pohotovostní služba stomatologická Adresa: Dělnická 969/26, 736 01 Havířov Telefon: 596 491 623 Vymezení hlavního účelu a předmětu činnosti organizace Hlavní účel: - poskytování a organizace ústavní i ambulantní základní a specializované diagnostické a léčebné péče, včetně preventivních opatření ve stanoveném spádovém území, jakož i zajišťování ostatních služeb s poskytováním zdravotní péče souvisejících. Doplňková činnost: - praní, žehlení, opravy a údržba oděvů, bytového textilu a osobního zboží; - hostinská činnost; - poskytování technických služeb sterilizace prostředků zdravotnické techniky a materiálu; - výroba elektrických strojů a přístrojů; - služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických i právnických osob třídění a expedice ofrankované pošty; - poskytování software a poradenství v oblasti hardware a software; - specializovaný maloobchod; Strana 3 (celkem 50)

- masérské, rekondiční a regenerační služby; - vodoinstalatérství, topenářství; - podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady; - pronájem nemovitostí, bytů, ubytoven a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů, ubytoven a nebytových prostor; - správa a údržba nemovitostí; - rozvod tepelné energie; - výroba tepelné energie; - distribuce elektřiny; - technické činnosti v dopravě; - řeznictví a uzenářství. Management Nemocnice s poliklinikou Havířov, příspěvková organizace Ředitel: Ekonomická náměstkyně: Provozně-technická náměstkyně: Náměstek pro léčebnou péči: Náměstkyně pro ošetřovatelskou péči: Manažer informačních technologií: Manažer správy úseku ředitele: Manažer pro farmakoekonomiku: Manažer kvality: Interní auditor: Právník: Nemocniční ombudsman: Vize Motto Desatero Vizí Nemocnice je: - spokojený pacient; - vzdělaný personál; - ekonomická stabilita; - kvalita v bezpečném prostředí. Ing. et Ing., Bc. Jiří Matěj, MBAce Ing. Barbora Gilová Bc. Marcela Mesochoridisová MUDr. Martin Sedláček Mgr. Renata Tydlačková Ing. Josef Ligocki Ing. Radmila Fleischerová PharmDr. Robert Bartas, Ph.D., MBA Bc. Gabriela Dobešová Ing. Michaela Formandlová JUDr. Rita Kubicová Mgr. Renata Tydlačková Motto: Desatero: Spoluprací a kvalitou k důvěře. 1. Zajistit příjemné a bezpečné prostředí pro pacienta a jeho příbuzné. 2. Podporovat rozvoj ošetřovatelské péče. 3. Zajistit péči o dlouhodobě nemocné. 4. Usilovat o individuální, lidský a profesionální přístup personálu. 5. Kvalitní komunikace a dostatečná informovanost pacienta. 6. Motivačním systémem stabilizovat personál Nemocnice. 7. Optimalizací nákladů zajistit úspory a tyto investovat do dalšího rozvoje. 8. Moderním informačním systémem podporovat kvalitu řízení. 9. Zavést funkční orientační systém. 10. Trvale zlepšovat prostory ambulancí a čekáren. Strana 4 (celkem 50)

B. Vyhodnocení plnění úkolů KÚ MSK jako zřizovatel, jemuž je vedení Nemocnice odpovědno, v průběhu celého roku získává od managementu Nemocnice data se statistickými, ekonomickými, technickými a dalšími ukazateli, které vypovídají o aktuálním průběžném stavu hospodaření a naplňování základní podstaty její činnosti. Úkoly v podobě pravidelných měsíčních výstupů, jsou plněny dle stanovených pokynů, termínů věcně příslušnými zaměstnanci tak, aby závěry byly co nejpřesnější a měly co nejvyšší vypovídací schopnost. K mimořádným úkolům, které nejsou součástí pravidelných výstupů, je přistupováno operativně. Veškeré úkoly jsou plněny vždy v souladu s platnými zásadami a metodikou KÚ MSK. Nemocnice zabezpečuje zdravotní péči na lůžkových odděleních (chirurgické oddělení, urologické oddělení, gynekologicko-porodnické oddělení, ORL oddělení, interní oddělení, dětské a novorozenecké oddělení, neurologické oddělení, infekční oddělení, geriatrické oddělení, psychiatrické oddělení, rehabilitační oddělení, ARO, MOJIP, hematologické oddělení a LDN), dále provoz komplementu, odborných ambulancí a ústavní lékárny i lékárny pro veřejnost. Nemocnice zajišťuje také provoz lékařské pohotovostní služby v Havířově vč. zubní pohotovosti. Celkový počet lůžek k 31. 12. 2018 činil 413, z toho 383 lůžek akutní péče a 30 lůžek následné péče. V nemocnici funguje 57 ambulancí. V roce 2018 bylo v nemocnici hospitalizováno 14 622 pacientů na akutních lůžkách a 202 pacientů na lůžkách následné péče, počet ambulantních vyšetření činil 273 835. Proběhlo 639 porodů a bylo provedeno 4 770 operací. Tabulka 1: Přehled výkonnostních ukazatelů Nemocnice Ukazatel Rok 2016 Rok 2017 Rok 2018 Absolutní rozdíl Procentuální vyjádření 1 2 3 (3-2) (3/2) Počet hospitalizovaných akutní lůžka 15 473 15 526 14 622-904 94% - z toho na JIP 2 601 2 647 2 386-261 90% Počet hospitalizovaných - LDN 202 220 202-18 92% Počet ošetřovacích dnů celkem 104 819 105 444 100 445-4999 95% Počet ambulantních pacientů (URČ) 52 543 52 512 52 641 129 100% Počet ambulantních vyšetření 278 544 278 632 273 835-4797 98% Počet DRG případů 15 284 15 452 14 519-933 94% Průměrný casemix 0,8572 0,8884 0,8964 0,008 101% Využití standardních lůžek (%) 78,91 79,88 79,75-0,13 100% Využití intenzivních lůžek (%) 72,14 71,07 68,93-2,14 97% Průměrná ošetřovací doba na 5,29 5,27 5,33 0,06 101% standardním lůžku Průměrná ošetřovací doba JIP 3,1 3 3,09 0,09 103% Strana 5 (celkem 50)

Hospodářský výsledek Prioritním úkolem managementu Nemocnice bylo dosažení plánovaného výsledku hospodaření ve výši -50 361 tis. Kč. V roce 2018 skončila Nemocnice s hospodářským výsledkem -28 114 tis. Kč. Jeho záporná hodnota bude vypořádána na vrub výsledku hospodaření budoucích let. Tabulka 2: Přehled příspěvků na provoz z KÚ MSK (zřizovatel) v Kč Účelový znak Účel dotace Kč ÚZ 203 Oprava střechy spalovny * 450 000,00 ÚZ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 10 633 500,00 ÚZ 203 Zvýšení odměňování vedoucích nelékařských zdravotnických 800 000,00 pracovníků ÚZ 203 Nano-nástřik 48 870,69 ÚZ 207 Dofinancování hlavní činnosti příspěvkových organizací 19 950 000,00 bez ÚZ Havarijní oprava vzduchotechniky COS a CS 715 954,00 ÚZ 203 Optimalizační procesy a činnosti ** 1 000 000,00 bez ÚZ Elektronizace zdravotnických procesů *** 1 000 000,00 ÚZ 203 Pořízení telemedicínských setů a úhrada souvisejících služeb *** 600 000,00 ÚZ 203 Stipendia pro studenty lékařských fakult a studenty nelékařských 150 000,00 zdravotnických oborů ** ÚZ 203 Úhrada ztráty z činnosti lékařské pohotovostní služby 1 000 000,00 36 348 324,69 * dotace roku 2017 s prodlouženou časovou použitelností v roce 2018 ** částečné čerpání, prodloužení časové použitelnosti do roku 2019 *** prodloužení časové použitelnosti do roku 2019 Tabulka 3: Přehled příspěvků na provoz ze státního rozpočtu v Kč Účelový znak Účel dotace Kč ÚZ 35015 Úhrada nákladů spojených se specializačním vzděláváním 1 920 000,00 lékařské obory (provozní) ÚZ 35019 Úhrada nákladů spojených se specializačním vzděláváním nelékařské obory (provozní) 460 769,00 2 380 769,00 Strana 6 (celkem 50)

Tabulka 4: Přehled investičních dotací KÚ MSK (zřizovatel) do investičního fondu v Kč Účel dotace Kč Rekonstrukce vestibulu ** 2 934 500,00 Pořízení zdravotnické techniky pro gastroenterologickou ambulanci a centrální endoskopii v rámci akce "Pořízení zdravotnických přístrojů" * 2 000 000,00 Osazení termoregulačních ventilů-monoblok a budova S * 2 200 000,00 Rekonstrukce rozvodů medicinálního kyslíku 5 100 000,00 Nemocnice Havířov ČOV *** 200 000,00 Rekonstrukce elektroinstalace *** 5 125 000,00 17 559 500,00 * dotace roku 2017 s prodlouženou časovou použitelností v roce 2018 ** dotace roku 2017 s prodlouženou časovou použitelností v roce 2019 *** prodloužení časové použitelnosti do roku 2019 Tabulka 5: Přehled investičních dotací Statutárního města Havířov do investičního fondu v Kč Účel dotace Příspěvek na nákup zdravotnické techniky * 1 870 000,00 Příspěvek na nákup zdravotnické techniky * 850 000,00 Příspěvek na nákup zdravotnické techniky a rekonstrukci vestibulu ** 6 000 000,00 Příspěvek na nákup zdravotnické techniky - porodní vana ** 1 000 000,00 9 720 000,00 * dotace roku 2017 s prodlouženou časovou použitelností v roce 2018 ** dotace roku 2018 s prodlouženou časovou použitelností v roce 2019 Kč C. Rozbor hospodaření za rok 2018 1. Náklady, výnosy, výsledek hospodaření Dosažení co nejlepšího hospodaření je jedním ze stěžejních úkolů managementu Nemocnice. Za rok 2018 dosáhla Nemocnice záporného výsledku hospodaření ve výši - 28 114 tis. Kč. Pravidelně jsou v průběhu roku kontrolovány vybrané ekonomické ukazatele, vývoj nákladů a výnosů ve vztahu k plánu, ale také k předchozím účetním období. S ohledem na změny, ve vztahu k roku 2017, především v oblasti osobních nákladů, se podařilo Nemocnici dosáhnout hospodářského výsledku ve srovnatelné výši a nedošlo tak k dalšímu navýšení rozpočtového schodku. I přes maximální vynaložené úsilí, není Nemocnice schopna, vzhledem k aktuálně nastavenému systému financování, dosáhnout vyrovnaného výsledku hospodaření a je tedy nutno ve vyšší míře zajistit její dofinancování. Dlouhodobé záporné hospodaření se stále více projevuje na platební neschopnosti Nemocnice a nárůstu prodlev ve splatnosti závazků z obchodního styku. Strana 7 (celkem 50)

Tabulka 6: Meziroční srovnání výsledku hospodaření v letech 2016, 2017, 2018 v tis. Kč Popis SK 2016 SK 2017 SK 2018 Náklady celkem 837 556 889 411 950 306 Výnosy celkem 768 086 862 557 922 192 Výsledek hospodaření -69470-26854 -28114 Graf 1: Vývoj výsledku hospodaření v letech 2011 2018 v tis. Kč 10 000 0-10 000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018-20 000-30 000-40 000-50 000-60 000-70 000-80 000 Hospodářský výsledek HV bez NIF Tabulka 7: Výsledek hospodaření rozdělený na hlavní a doplňkovou činnost za rok 2018 v Kč Popis Kč VH z hlavní činnosti -30 421 098,79 VH z doplňkové činnosti 2 306 465,05 Výsledek hospodaření za rok 2018-28114633,74 Daňová povinnost z titulu daně z příjmů právnických osob za rok 2018 nevznikla. Daňové přiznání za rok 2018 podá za Nemocnici na základě plné moci společnost ComTax Advising s.r.o. Náklady V porovnání s předchozím rokem došlo k nárůstu nákladů Nemocnice o 60 895 tis. Kč tj. 6,85 %. Celkové náklady roku 2018 činily 950 306 tis. Kč. Na celkové hodnotě nákladů se 98,87 % podílely náklady z hlavní činnosti a 1,13 % náklady z provozu doplňkové činnosti. S ohledem na finanční zatížení organizace, nejvyšší procento objemu nákladů tvoří osobní náklady 58,15 %, dále spotřeba materiálu 18,01 % a náklady na prodané zboží 11,04 %. Strana 8 (celkem 50)

Osobní náklady tvoří více než polovinu celkových nákladů Nemocnice. V roce 2018 dosáhly výše 552 613 tis. Kč a překročili tak hranici 0,5 mld. Kč. Jejich trend neustálého každoročního navyšování je pro Nemocnici velkou zátěží a je stále těžší zajistit prostředky na jejich krytí, jelikož nedochází ke stejnému vývoji nárůstu na straně úhrad od zdravotních pojišťoven. Vzhledem k tarifikaci mezd jsou pro organizaci téměř fixní položkou nákladů, která má velký vliv na další rozvoj organizace. Management se tak ve snaze o dosažení co nejvyrovnanějšího výsledku hospodaření snaží udržet na minimální úrovni ostatní náklady týkající se spotřeby materiálu, oprav a služeb. U těchto položek však není možné očekávat potřebnou výši úspor, která by současně s navýšením výnosů dle nastavených podmínek, byla dostatečná ke kompenzaci nárůstu nákladů osobních. Proti roku 2017 došlo k opětovnému plošnému navýšení platových tarifů o 10 %, k přeřazení vybraných nelékařských zdravotnických pracovníků do vyšších tarifních tříd, u některých nelékařských profesí došlo k překvalifikování pracovní pozice pod odborným dohledem na pozici bez odborného dohledu, k navýšení sazeb za výkon pohotovostní služby, byly vyplaceny příplatky vedoucím nelékařským pracovníkům a příplatky za směnnost. Celkově se tak osobní náklady navýšily v porovnání s předešlým rokem 2017 o 11,52 %, tj. 57 100 tis. Kč. Graf 2: % podíl nákladových položek na celkových nákladech roku 2018 Spotřeba materiálu 0,06% 3,61% 0,26% 0,09% 18,01% Spotřeba energie Prodané zboží 2,73% 11,04% Opravy a udržování Ostatní služby 58,15% 5,27% 0,77% Osobní náklady Odpisy Náklady z DDM Ostatní náklady z činnosti Ostatní Celkový nárůst nákladů Nemocnice je stejně jako v předchozích letech provázen nárůstem nákladů na spotřebu materiálu, která v roce 2018 dosáhla hodnoty 171 140 tis. Kč. Meziroční nárůst činil 6 813 tis. Kč, tj. 4,15 %. K největšímu navýšení došlo u spotřeby léků, celých 4 023 tis. Kč. Jednalo se hlavně o ZÚLP týkající se psychiatrické ambulance (to se projevuje i na straně výnosů), léky a krevní deriváty pro hematoonkologické centrum (nárůst částečně kompenzován poklesem spotřeby centrových léků) a další léky, jejichž spotřeba se odvíjela od aktuálních potřeb a skladby pacientů. V závěru roku částečně ovlivnila výši spotřeby také příprava přechodu na nový systém lékových skladů FonsEnterprise. Strana 9 (celkem 50)

Nejvyšší meziroční navýšení spotřeby SZM bylo na centrálních operačních sálech, dialyzačním centru (současně došlo k navýšení výnosů ZP) a gastroenterologické ambulanci (přechod na používání jednorázového materiálu). Nárůst výše spotřeby SZM odpovídá také jeho druhovému rozložení. Výše spotřeby SZM byla ovlivněna nárůstem položek chirurgického materiálu, dialyzačního materiálu, infuzních setů (ovlivněno vyšší spotřebou léků a tudíž i materiálu pro jejich aplikaci), šicího materiálu, operačních setů, dýchacích systémů a sond. Spotřeba SZM v roce 2018 dosáhla 65 963 tis. Kč, což je o 3,74 % více než v předchozím období. V návaznosti na administrativní zatížení došlo také k nárůstu kancelářského materiálu o 161 tis. Kč, naopak k úspoře spotřeby materiálu pro IT -423 tis. Kč, kdy Nemocnice v provozech, které to umožňují, upřednostňuje centrální tisková zařízení. Nově narostly v doplňkové činnosti náklady na potraviny, z důvodu uzavření smlouvy o zajištění stravování pacientů s Vítkovickou nemocnicí a.s., tento nárůst je však plně pokryt na straně výnosů a v konečném výsledku přináší Nemocnici přiměřený zisk. Vzhledem k vývoji teplotních podmínek v roce 2018, ušetřila organizace na spotřebě energie celkem 229 tis. Kč. Meziroční úspora se týkala hlavně nákladů na tepelnou energii ve výši 537 tis. Kč. Naopak náklady za vodné se zvýšily o 229 tis. Kč, v souvislosti s nimi adekvátně narostly také náklady na stočné. Současně s nárůstem výnosů za prodané zboží narostly také náklady na prodané zboží o 1 949 tis. Kč, tj. 1,89 %. Nárůst nákladů byl však objemově vyšší než nárůst výnosů a došlo tak v konečném důsledku k poklesu skutečného zisku z prodeje zboží proti roku 2017 o 355 tis. Kč. Nižší zisk byl vykázán z prodeje zboží z lékárny, provoz nemocničního bufetu vynesl v meziročním srovnání zisk vyšší o 99 tis. Kč. Celkové náklady na prodané zboží činily 104 902 tis. Kč. Výše nákladů na opravy a udržování byla 7 311 tis. Kč. Největší část těchto nákladů se vztahovala k nezbytným opravám a údržbě zdravotnické techniky a to v částce 3 260 tis. Kč, tj. 44,59 %. Součástí stavebních oprav byla oprava kanalizace za 277 tis. Kč, oprava střechy spalovny za 442 tis. Kč, jenž byla plně dotována ze strany KÚ MSK. Další nákladnější opravou byla oprava sušičů vzduchu za 293 tis. Kč, oprava vzduchotechniky na centrálních operačních sálech v hodnotě 716 tis. Kč, taktéž hrazena z dotace zřizovatele. S přihlédnutím k předešlému roku došlo k celkové úspoře na opravách a údržbě ve výši 2 798 tis. Kč, avšak v roce 2017 byla uskutečněna oprava RDG lampy výměnou v hodnotě 3 582 tis. Kč. Tato akce byla finančně pokryta příspěvkem na provoz z rozpočtu zřizovatele. Opomene-li tedy akce dotované z rozpočtu zřizovatele, odpovídají náklady vývoji předchozího období. K nárůstu nákladů na cestovné došlo především na straně ostatního zdravotnického personálu o 104 tis. Kč, a to zejména u atestací a dalšího prohlubování, dále u zahraničních cest lékařů, které jsou však z převážné většiny hrazeny z účelových darů. Z pohledu nákladů na ostatní služby byly navýšeny hodnoty nákladů za praní prádla o 240 tis. Kč, za úklid o 326 tis. Kč z důvodu navyšování mezd a tím i dodavatelských smluvních cen. Výrazně narostly náklady na malování o 874 tis. Kč, kdy v roce 2017 byly tyto služby redukovány v rámci úsporných opatření na minimum. V roce 2018 však z důvodu plnění hygienických předpisů již bylo nezbytné jejich realizaci uskutečnit. Největší podíl na meziročním nárůstu nákladů za revize a servis zdravotnické techniky v celkové výši 836 tis. Kč má rozšíření obsahu servisní smlouvy na RDG oddělení. Současně s nárůstem Strana 10 (celkem 50)

nákladů na vodu narostly také náklady na stočné o 216 tis. Kč. Meziroční úspory byly vyčísleny v nákladech za právní a poradenské služby a ostatních službách. I přes nepříznivý vývoj finanční situace a s tím související negativně se vyvíjející platební morálkou neplatila Nemocnice žádnou smluvní pokutu nebo úrok z prodlení významné hodnoty. Vůči Nemocnici bylo uplatněno pouze penále ze strany Fakultní nemocnice Ostrava ve výši 4 tis. Kč. Odpisy z dlouhodobého majetku vykazují meziroční pokles v hodnotě 2 538 tis. Kč, a to 6,88%. Majetek je zastaralý, a pokud se jeho zůstatková účetní hodnota blíží 0, snižuje se odpis řádově na jednotky. Nové investice v roce 2018 byly oproti roku 2017 nižší. Nemocnice v roce 2018 nakoupila drobný dlouhodobý majetek celkem v hodnotě 2 441 tis. Kč. Část nákupu byla uskutečněna z přijatých darů, např. nábytek pro dětské oddělení v hodnotě 104 tis. Kč. Další nákupy se týkaly dovybavení oddělení drobnou zdravotechnikou, nábytkem pro rozšíření patologického oddělení, dovybavením stravovacího provozu z důvodu rozšíření jeho kapacity. Meziroční pokles nákladů z drobného dlouhodobého majetku byl z důvodu nižších nákupů zdravotnické techniky a IT vybavení v hodnotě 1 380 tis. Kč. V předchozím roce obdržela Nemocnice z KÚ MSK účelové příspěvky na provoz a ve výši 820 tis. Kč nakoupila zdravotnické prostředky pro ošetřovatelskou a rehabilitační péči a ve výši 385 tis. Kč servery, přepínače a licence. Tabulka 8: Srovnání vybraných hodnot nákladů let 2017, 2018 v tis. Kč Název položky SK 2017 SK 2018 rozdíl v % NÁKLADY CELKEM 889 411 950 306 60895 107% Náklady z činnosti 889 174 949 588 60414 107% Spotřeba materiálu 164 327 171 140 6 813 104% v tom: Léky 71828 75851 4023 106% Krev 7025 6814-212 97% SZM 63583 65963 2380 104% Potraviny 11407 11320-87 99% Všeobecný materiál 6950 6654-295 96% Ostatní materiál 3534 4537 1003 128% Spotřeba energie 26 218 25 989-229 99% Prodané zboží 102 953 104 902 1 949 102% Opravy a udržování 10 109 7 311-2 798 72% Ostatní služby 48 755 50 112 1 357 103% Mzdové náklady 364 795 407 476 42 681 112% Zákonné sociální pojištění 120 649 134 276 13 626 111% Jiné sociální pojištění 1 458 1 641 183 113% Zákonné sociální náklady 8 611 9 220 609 107% Odpisy dlouhodobého majetku 36 887 34 349-2 538 93% Náklady z drobného dlouhodobého majetku 3 780 2 441-1 339 65% Ostatní náklady z činnosti 566 598 33 106% Finanční náklady 237 718 481 303% Úroky 219 674 455 308% Strana 11 (celkem 50)

Výnosy Za rok 2018 Nemocnice dosáhla celkových výnosů ve výši 922 192 tis. Kč. Při pohledu na výnosy z hlediska dělení na hlavní a doplňkovou činnost Nemocnice, činí výnosy z hlavní činnosti celkem 98,59 % celkových výnosů. Struktura jednotlivých složek výnosů odpovídá zaměření hlavní činnosti organizace na poskytování zdravotní péče. Primární složku výnosů tak tvoří výnosy z prodeje služeb, respektive výnosy od zdravotních pojišťoven, které v roce 2018 dosahují 77,18 % celkové částky. Další významnou součástí jsou výnosy za prodané zboží ve výši 13,64 % a výnosy z transferů 5,23 %. Graf 3: % podíl výnosových položek na celkových výnosech roku 2018 0,10% 0,08% 13,64% 0,16% 0,02% 0,07% Výnosy z prodeje vlastních 5,23% výrobků 1,97% 1,55% Výnosy z prodeje ostatních služeb Tržby od zdravotních pojišťoven Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy 77,18% Výnosy územních rozpočtů a transferů Ostatní Hlavní částí celkových výnosů jsou tržby od zdravotních pojišťoven, které v roce 2018 dosáhly výše 711 779 tis. Kč. Jejich vývoj se prioritně odráží na celkovém hospodaření Nemocnice. V roce 2018 dosáhla nemocnice v tržbách od ZP za běžné období částky 695 995 tis. Kč, což je o 44 421 tis. Kč více než v roce 2017. Dále Nemocnice obdržela na doplatcích za minulá období částku celkem 15 784 tis. Kč. Tyto doplatky se vztahují k nadprodukci zdravotních služeb z let 2016 a 2017, která nebyla uhrazena ve vyúčtováních od jednotlivých zdravotních pojišťoven, a Nemocnici se tuto úhradu nad rámec vyúčtování podařilo s pojišťovnami dodatečně vyjednat. Týká se převážně zvýšené produkce v ambulantním segmentu (ZP RBP, ČPZP, VZP), v menší míře i v hospitalizačním segmentu (ZP RBP). Strana 12 (celkem 50)

Tabulka 9: Vývoj tržeb ZP (bez vlivu minulých období) v tis. Kč Zdravotní pojišťovna SK 2016 Podíl na celkových výnosech ZP SK 2017 Podíl na celkových výnosech ZP SK 2018 Podíl na celkových výnosech ZP Vojenská ZP (201) 1 403 0,23% 2 628 0,40% 2 657 0,38% ČPZP (205) 76 059 12,61% 88 456 13,59% 91 106 13,11% Oborová ZP (207) 6 054 1,00% 6 688 1,03% 6 234 0,90% Zaměstnanecká ZP (209) 21 0,00% 13 0,00% 128 0,02% Všeobecná ZP (111) 245 444 40,69% 259 036 39,79% 275 137 39,59% Revírní bratrská pokladna (213) 250 133 41,47% 268 212 41,20% 290 658 41,82% ZP Ministerstva vnitra (211) 24 024 3,98% 25 895 3,98% 29 128 4,19% CELKEM tržby od ZP 603 138 650 927 695 047 Významnou měrou se na celkových výnosech Nemocnice podílí výnosy za prodané zboží. Jejich hodnota v roce 2018 činila 125 776 tis. Kč, tj. 13,64 % celkových výnosů Nemocnice. Z převážné většiny se jedná o výnosy z prodeje lékárenského zboží ve výši 118 686 tis. Kč. V souvislosti s doplňkovou činností zde okrajově figurují také výnosy z prodeje zboží z nemocničního bufetu. Při meziročním srovnání došlo k nárůstu výnosů o 1 594 tis. Kč, avšak s meziročním poklesem zisku a marže. V roce 2018 Nemocnice nebyla nucena uložit žádné vyšší sankce v podobě smluvních pokut či úroků z prodlení. V průběhu roku došlo k odprodeji nadbytečného materiálu z centrálního skladu cizím subjektům a navýšení výnosů z prodeje materiálu v hodnotě 171 tis. Kč, z většinové části se jednalo o materiál pro Nemocnici s poliklinikou Karviná-Ráj, příspěvkovou organizaci. Výnosy tak mimořádně dosahují nejvyšších hodnot min. od roku 2011. V porovnání s předchozím rokem došlo k téměř 50 % poklesu ostatních výnosů z činnosti a to ve výši -786 tis. Kč. Důvodem byly vyšší výnosy za minulá období v roce 2017 o 194 tis. Kč a pokles výnosů v roce 2018 vlivem změny účtování vybraných položek v rámci syntetických účtů. Část výnosů se tak přesunula ze syntetického účtu 649 na syntetický účet 602. Ve skutečnosti tedy k žádnému vyššímu reálnému poklesu nedošlo. Ostatní finanční výnosy korespondovaly s vývojem výnosů roku 2017. K jejich navýšení došlo pouze v důsledku zúčtování vyšších bonusů v roce 2018 za léky minulých období o 2 004 tis. Kč. V roce 2018 získala Nemocnice výnosy územních rozpočtů z transferů v hodnotě 48 189 tis. Kč. Převážný podíl těchto výnosů poskytl KÚ MSK, který jako zřizovatel dotoval Nemocnici finančními prostředky ve výši 33 857 tis. Kč. Tyto získané prostředky byly vždy účelově vázány - 10 634 tis. Kč na krytí odpisů, který odpovídá hodnotě předchozího roku, 19 950 tis. Kč na dofinancování ztráty z hlavní činnosti, 1 000 tis. Kč na krytí ztráty z činnosti LPS a další. Bohužel ani tyto prostředky v kombinaci s výnosy získanými od ZP nebyly dostačující na pokrytí celkových nákladů Nemocnice. Ze státního rozpočtu obdržela Nemocnice příspěvek na úhradu nákladů spojených se specializačním vzděláváním lékařů a nelékařských zdravotnických pracovníků ve výši 2 021 tis. Kč. Strana 13 (celkem 50)

Tabulka 10: Srovnání vybraných hodnot výnosů let 2017, 2018 v tis. Kč Název položky SK 2017 SK 2018 rozdíl v % VÝNOSY CELKEM 862 557 922 192 59635 107% Výnosy z činnosti 794 436 859 665 65230 108% Výnosy z prodeje vlastních výrobků 580 600 20 103% Výnosy z prodeje služeb 665 629 729 914 64 284 110% v tom: Tržby od zdravotních pojišťoven 651176 711779 60603 109% Výnosy z pronájmu 1 381 1 490 109 108% Výnosy z prodaného zboží 124 183 125 776 1 594 101% Čerpání fondů 776 783 7 101% Ostatní výnosy z činnosti 1 704 918-786 54% Finanční výnosy 12475 14338 1863 115% Ostatní finanční výnosy 12 475 14 338 1 863 115% v tom: bonusy-léky 10910 10719-191 98% bonusy-szm 11 9-2 83% bonusy-ostatní 441 490 49 111% Výnosy územních rozpočtů z transferů 55646 48189-7458 87% Výnosy vybraných místních vládních institucí z 55 646 48 189-7 458 87% transferů v tom: od zřizovatele 42562 33857-8705 80% 2. Čerpání účelových dotací S ohledem na povahu příspěvkové organizace jsou její důležitou součástí příspěvky na provoz a účelové dotace do investičního fondu ze strany KÚ MSK jako zřizovatele, které za rok 2018 dosáhly celkové výše 41 266 tis. Kč. Nelze opomenout ani dotace ze státního rozpočtu, či statutárního města Havířov, které v roce 2018 byly čerpány na vzdělávání zdravotníků, nákup a obnovu zdravotnické techniky a příspěvky dárců ve formě finančních darů. V níže uvedených tabulkách je uveden přehled dotací čerpaných v roce 2018. Strana 14 (celkem 50)

Tabulka 11: KÚ MSK (zřizovatel) - provozní dotace v Kč Účelový znak Účel dotace Kč ÚZ 203 Oprava střechy spalovny 441 723,81 ÚZ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 10 633 500,00 ÚZ 203 Zvýšení odměňování vedoucích nelékařských zdravotnických 799 999,60 pracovníků ÚZ 203 Nano-nástřik 48 870,69 ÚZ 207 Dofinancování hlavní činnosti příspěvkových organizací 19 950 000,00 bez ÚZ Havarijní oprava vzduchotechniky COS a CS 715 954,00 ÚZ 203 Optimalizační procesy a činnosti * 181 500,00 ÚZ 203 Stipendia pro studenty lékařských fakult a studenty 85 000,00 nelékařských zdravotnických oborů * ÚZ 203 Úhrada ztráty z činnosti lékařské pohotovostní služby 1 000 000,00 33 856 548,10 * částečné čerpání, prodloužení časové použitelnosti do roku 2019 Tabulka 12: KÚ MSK (zřizovatel) - investiční dotace v Kč Účel dotace Pořízení zdravotnické techniky pro gastroenterologickou ambulanci a centrální endoskopii v rámci akce "Pořízení zdravotnických přístrojů" Kč 1 778 700,00 Osazení termoregulačních ventilů-monoblok a budova S 1 806 699,50 Rekonstrukce rozvodů medicinálního kyslíku 3 824 167,09 7 409 566,59 Tabulka 13: Dotace ze státního rozpočtu v Kč Účelový znak Účel dotace Kč ÚZ 35015 Úhrada nákladů spojených se specializačním vzděláváním 1 560 000,00 lékařské obory (provozní) ÚZ 35019 Úhrada nákladů spojených se specializačním vzděláváním 460 769,00 nelékařské obory (provozní) ÚZ 13234 Příspěvek na pracovní místa 150 000,00 ÚZ 13013 Příspěvek na pracovní místa 535 857,00 2 706 626,00 Tabulka 14: Statutární město Havířov investiční dotace v Kč Účel dotace Příspěvek na nákup zdravotnické techniky * 1 738 650,00 Příspěvek na nákup zdravotnické techniky * 835 021,00 2 573 671,00 * čerpání dotace roku 2017 Kč Strana 15 (celkem 50)

3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, přehled o uskutečněných zahraničních pracovních cestách Za rok 2018 činily mzdové náklady bez OON 394 742 tis. Kč, OON 11 396 tis. Kč a náhrady za dlouhodobou pracovní neschopnost 1 338 tis. Kč, tj. celkem 407 476 tis. Kč. Na zákonné sociální a zdravotní pojištění bylo vynaloženo 134 276 tis. Kč, na povinné úrazové pojištění 1 641 tis. Kč a na zákonné sociální náklady, tj. příděl FKSP, preventivní a vstupní prohlídky, školení, 9 220 tis. Kč. Celkové osobní náklady činily 552 613 tis. Kč. Průměrný přepočtený evidenční počet zaměstnanců k 31. 12. 2018 byl 831,616. Personální situace V meziročním srovnání počtu zaměstnanců došlo k celkovému nárůstu fyzických osob i úvazků. Ve fyzických osobách je největší rozdíl v kategorii lékařů. Zde se jedná především o rozšíření personálních kapacit lékařů ve snížených úvazcích pro zajištění ústavní pohotovostní služby. U všeobecných sester a porodních asistentek byla tendence zcela opačná, došlo k odchodu zaměstnanců se sníženými pracovními úvazky a naopak navýšení úvazků u kmenových zaměstnanců. Z níže uvedené tabulky je zřejmý nárůst ostatních nelékařských pracovníků s odbornou způsobilostí, kdy tato skupina představuje především praktické sestry, které se podařilo získat díky nabízenému náborovému příspěvku. U odborných pracovníků v laboratorních metodách došlo k přesunu kategorie z jiných odborných pracovníků nelékařů do kategorie zdravotnický pracovník se specializovanou způsobilostí, což je patrné v rozdílech počtu zaměstnanců v jednotlivých letech. Tabulka 15: Počty zaměstnanců dle kategorií Kategorie zaměstnanců fyzické osoby 2017 2018 průměrný přepočtený evidenční počet fyzické osoby průměrný přepočtený evidenční počet Lékaři 165 127,74 176 128,97 Farmaceuti 7 6,07 7 6,07 Všeobecné sestry a porodní asistentky 321 306,77 326 306,55 Ostatní zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 100 71,21 94 90,58 Zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou a specializovanou způsobilostí 18 18,12 27 24,71 Zdravotničtí pracovníci nelékaři pod odborným dohledem nebo přímým vedením 151 165,54 155 151,06 Jiní odborní pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 10 9,09 4 1,87 Technickohospodářští zaměstnanci 64 59,24 64 57,43 Dělníci 64 63,49 68 64,38 Celkem za Nemocnici 900 827,27 921 831,62 I přes značné kolize v průběhu celého roku se podařilo s větším či menším vypětím nahrazovat odcházející personál, přičemž se podařilo naplnit plánovaný počet zaměstnanců s poměrně nízkými niancemi. Strana 16 (celkem 50)

Tabulka 16: Srovnání počtu zaměstnanců s plánovanou systemizací dle kategorií v roce 2018 Kategorie zaměstnanců plán systemizace průměrný přepočtený evidenční počet rozdíl oproti plánu Lékaři 130 128,97-1,03 Farmaceuti 6,08 6,07-0,01 Všeobecné sestry a porodní asistentky 308,53 306,55-1,98 Ostatní zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou 90,1 90,58 0,48 způsobilostí Zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou a 25,5 24,71-0,79 specializovanou způsobilostí Zdravotničtí pracovníci nelékaři pod odborným dohledem nebo přímým vedením 148,25 151,06 2,81 Jiní odborní pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 1,2 1,87 0,67 Technickohospodářští zaměstnanci 57,3 57,43 0,13 Dělníci 61,5 64,38 2,88 Celkem za Nemocnici 828,46 831,62 3,16 Průměrný plat Důsledky navýšení platových tarifů, včetně změn vyplývajících z přesunu kategorií výše uvedených jsou patrné z následující tabulky. Nutno podotknout, že opakované navyšování mezd vzhledem k ekonomické situaci vedlo k významné redukci odměn. Prakticky tedy průměrné platy v roce 2018 zahrnují nižší objem vyplacených prostředků na odměny než v roce 2017, což je příčinou toho, že meziroční změna dosahuje i záporných hodnot. Tabulka 17: Meziroční srovnání průměrného platu zaměstnanců dle kategorií v letech 2017/2018 v Kč Kategorie zaměstnanců 2017 2018 Absolutní změna Změna v % Lékaři 80 549 88 193 7 644 9,49% Farmaceuti 44 371 42 976-1 395-3,14% Všeobecné sestry a porodní asistentky 33 636 37 391 3 755 11,16% Ostatní zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 30 743 31 819 1 076 3,50% Zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou a 25 455 36 335 10 880 42,74% specializovanou způsobilostí Zdravotničtí pracovníci nelékaři pod odborným 18 898 21 198 2 300 12,17% dohledem nebo přímým vedením Jiní odborní pracovníci nelékaři s odbornou 41 477 24 839-16 638-40,11% způsobilostí Technickohospodářští zaměstnanci 26 656 29 824 3 168 11,89% Dělníci 14 950 16 415 1 465 9,80% Celkem za Nemocnici 35 734 39 556 3 822 10,70% Strana 17 (celkem 50)

Ve srovnání s plánovaným rozpočtem došlo u většiny kategorií k jeho překročení. Významně k tomu přispěla skutečnost vyplácení přesčasové práce z důvodu přechodného nedostatku personálních kapacit a zejména pak navýšení sazeb za ústavní pohotovostní službu a to jak u lékařů, tak u nelékařských zdravotnických pracovníků v průběhu roku 2018. Tabulka 18: Srovnání skutečného průměrného platu s plánem v roce 2018 v Kč Kategorie zaměstnanců plán rozdíl skutečnost oproti plánu Lékaři 85 562 88 193 2 631 Farmaceuti 43 519 42 976-543 Všeobecné sestry a porodní asistentky 36 588 37 391 803 Ostatní zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 30 778 31 819 1 041 Zdravotničtí pracovníci nelékaři s odbornou a specializovanou 34 583 36 335 1752 způsobilostí Zdravotničtí pracovníci nelékaři pod odborným dohledem nebo přímým vedením 20 591 21 198 607 Jiní odborní pracovníci nelékaři s odbornou způsobilostí 23 749 24 839 1 090 Technickohospodářští zaměstnanci 28 528 29 824 1 296 Dělníci 16 738 16 415-323 Celkem za Nemocnici (bez OON lékařů) 38 718 39 556 838 Vzdělávání zaměstnanců V roce 2018 zahájilo přípravu ke specializaci 11 lékařů a to z oddělení chirurgického, interního, dětského, urologického a ORL. Z nelékařských zdravotnických pracovníků zahájili specializační vzdělávání 4 zaměstnanci, a to na základě dotačního programu MZ ČR rezidenční místa pro nelékařské obory (intenzivní péče, aplikovaná fyzioterapie, nutriční terapie, klinická biochemie). Nemocnice v současné době disponuje akreditovanými pracovišti pro 26 oborů, v nichž se uskutečňují vzdělávací programy specializačního vzdělávání jak pro lékaře, tak i pro nelékařské zdravotnické pracovníky. V lékařských oborech má nemocnice akreditaci II. typu pro obory chirurgie a infekční lékařství. Na akreditovaných pracovištích pro lékařské obory lze vzdělávat lékaře zařazené do specializačního vzdělávání před novelizací zákona č. 95/2004 Sb., v aktuálním znění a to nejdéle do 10 let. Lékaři zařazeni do specializačního vzdělávání po 1. 7. 2017 budou vzděláváni na akreditovaných pracovištích na základě nových vzdělávacích programů. Nemocnice umožňuje stáže v rámci krajských nemocnic zdarma. Rovněž spolupracuje s lékařskými fakultami a zdravotními školami v oblasti nabídky odborných pracovišť pro praktickou část výuky. Nemocnice formou motivačních programů podporuje své zaměstnance v dalším vzdělávání, rovněž podporuje publikační aktivity zaměstnanců a účasti na klinických studiích. Strana 18 (celkem 50)

Celkové náklady vynaložené na pracovní cesty zaměstnanců v roce 2018 v organizaci činily 1 681 tis. Kč, z toho cestovné 799 tis. Kč a školné 882 tis. Kč. V rámci školného bylo vynaloženo 258 tis. Kč na specializační vzdělávání lékařů a 132 tis. Kč na specializační vzdělávání nelékařských zdravotnických pracovníků. Část nákladů na vzdělávání byla pokryta z dotačního programu MZ ČR na rezidenční místa. Zahraniční pracovní cesty Zahraniční pracovní cesty v roce 2018 byly uskutečněny převážně z řad lékařů, ve třech případech se jednalo o nelékařské zdravotnické pracovníky. Zaměstnanci navštívili Slovensko, Francii, Španělsko, Rakousko, Německo, Belgii, Slovinsko, Spojené státy americké, Švédsko, Itálii, Čínu. Pracovní cesty byly zcela nebo poměrnou částí hrazeny sponzory. Důvodem byla účast na odborných konferencích. 4. Plnění plánu hospodaření Radou Moravskoslezského kraje byl schválen Nemocnici finanční plán na rok 2018 ve výši - 50 361 tis. Kč. Skutečný hospodářský výsledek za rok 2018 je ve výši - 28 114 tis. Kč. Hospodářský výsledek je ve srovnání se schváleným finančním plánem lepší o 22 246 tis. Kč. Na základě Zásad vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem, má Nemocnice povinnost sestavit plán na následující kalendářní rok. Při sestavování finančního plánu Nemocnice zohlednila veškeré hospodářské skutečnosti, včetně své aktuální ekonomické a finanční situace. Nemocnice při sestavování finančního plánu vycházela z: a) strategií rozvoje odvětví přijatých zřizovatelem; b) finančních analýz předcházejících období; c) uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků; d) informací o cenách v následujícím roce; e) potřeb pro rozpočtované období; f) z platných právních předpisů. Tabulka 19: Porovnání výsledku hospodaření 2018 (skutečnost plán) v tis. Kč Popis Plán Skutečnost Rozdíl Náklady 926 053 950 306 24 254 Výnosy 875 692 922 192 46 500 Výsledek hospodaření -50 361-28 114 22 246 Náklady Ve srovnání s finančním plánem došlo k nárůstu celkových nákladů ve výši 24 254 tis. Kč, tj. 2,62 %. Významnou položkou, kde došlo k nárůstu ve srovnání s finančním plánem je nárůst spotřeby materiálu, a to v celkové výši 5 556 tis. Kč. Z 58,15 % se na tomto nárůstu podílejí léky, a to z většiny v podobě nárůstu vykázaných ZÚLP na psychiatrické ambulanci a zvýšené spotřeby léků, krevních derivátů na hematoonkologické ambulanci, která byla Strana 19 (celkem 50)

z části kompenzována nižší spotřebou centrových léků. Toto navýšení bylo z větší části zohledněno ve výnosech od ZP. Částečně ovlivnil celkové navýšení spotřeby léků také fakt, že Nemocnice na konci roku připravovala oddělení na přechod k 1. 1. 2019 na nový systém vedení lékových skladů FonsEnterprise, který nedisponuje čtečkami čárových kódů a bylo nutno v některých případech upravit systém způsobu upisování léků do spotřeby, hlavně na odděleních s velkým objemem pohybu léků. Druhou nejvýznamnější částí materiálových nákladů je SZM, která tvoří celkem 38,54 % jejich celkového objemu. Nejvíce byla spotřeba přesažena u chirurgického materiálu o 1 209 tis. Kč, dialyzačního materiálu o 1 401 tis. Kč. O tom vypovídá také rozdělení navýšení spotřeby vzhledem k jednotlivým nákladovým střediskům, kde byl shledán nárůst na centrálních operačních sálech, dialyzačním centru (kompenzováno navýšením výnosů ZP) a na gastroenterologické ambulanci, způsobené vlivem nemožnosti opětovné sterilizace vybraných nástrojů potřebných k výkonům. Své opodstatnění má také nárůst ostatního materiálu. Jedná se především o nárůst nákladů na potraviny zapříčiněný rozšířením kapacity stravovacího provozu na základě smluvního ujednání směrem k Vítkovické nemocnici a. s. Nemocnice v roce 2018 nadále spolupracuje s KÚ MSK a v rámci Personální unie s Nemocnicí s poliklinikou Karviná-Ráj, příspěvkovou organizací, na realizaci výběrových řízení na nákupy materiálu tak, aby bylo dosaženo v této oblasti, co nejvyšších úspor. Vzhledem k vývoji klimatických podmínek v průběhu roku došlo k úspoře spotřeby energie zejména za tepelnou energii, a to v celkové výši -1 024 tis. Kč, která se v nižší míře projevuje také v meziročním srovnání. Naopak k nárůstu nákladů za energie došlo u nákladů za vodné a to o 243 tis. Kč Vůči pláno došlo k nárůstu nákladů na prodané zboží v lékárně o 2 494 tis. Kč tj. 2,25 %, což nebylo v dostatečné výši zohledněno také ve výnosech za prodané zboží. V porovnání s nárůstem výnosů došlo k poklesu marže z 19,3 % na 18,5 %. U nákladů ve vztahu k provozu nemocničního bufetu došlo k poklesu o 5,18 %. V roce 2018 došlo nad rámec plánu k opravě vzduchotechniky na centrálních operačních sálech v hodnotě 716 tis. Kč. Celá tato akce byla plně hrazena z příspěvku na provoz KÚ MSK. Dále proběhla oprava sušičů vzduchu v hodnotě 293 tis. Kč. Tyto dvě akce byly hlavními příčinami, proč došlo k překročení plánu nákladů na opravy a údržbu o 1 289 tis. Kč tj. 21,40 %. Nárůst nákladů na cestovné byl především v oblasti lékařského personálu a to o 205 tis. Kč (atestace a prohlubování), z čehož 74 tis. Kč bylo vynaloženo na zahraniční cesty hrazené z účelových darů a dále u ostatního zdravotnického personálu o 80 tis. Kč. Při tvorbě plánu jsou náklady stanovovány dle platných vnitřních řídících dokumentů, během roku se však dle potřeb praktikuje individuální posuzování a schvalování cestovních příkazů. Z pohledu ostatních služeb došlo k viditelné úspoře -720 tis. Kč u právních a poradenských služeb, kdy došlo k ukončení smlouvy o ekonomickém poradenství, a byly v nižší míře využívány služby právníka. Stejně jako v předcházejícím roce došlo k úspoře u nájmů lahví medicinálních plynů o 206 tis. Kč. Další úspory se projevili na straně laboratorních služeb, ostatních služeb a ostatních servisních služeb. Naopak malířské práce byly nákladnější o 428 tis. Kč, než bylo původně v plánu. Z části se zde projevilo omezení malířských prací z roku 2017, které byly z ekonomických důvodů omezeny na nejnutnější práce. Za finanční Strana 20 (celkem 50)

podpory KÚ MSK byly na stanici JIP interního oddělení aplikovány unikátní nano-nástřiky v hodnotě 49 tis. Kč. V souvislosti se zvýšenými náklady na vodné došlo ke zvýšení nákladů na stočné o 237 tis. Kč, dále narostly revize zdravotní techniky, služby praní prádla, kdy ve 3/2018 došlo k mimořádnému nárůstu o 200 tis. Kč, způsobeného kontrolou výtratnosti prádla a ohlášením změny místa praní a tím způsobenými vyššími nároky na objednávky. Vzhledem k jednotlivým složkám nákladů byl daný rozdíl způsoben z největší části osobními náklady, jež překročily plán ve výši 16 100 tis. Kč, což činí nárůst o 3,00 %. Finanční plán pro rok 2018 byl předložen zřizovateli před vyjednáváním s odbory o Kolektivní smlouvě pro rok 2018. Po kolektivním vyjednávání a po jednáních na odboru zdravotnictví došlo k několika změnám, které navýšily kalkulace osobních nákladů pro rok 2018, ale to již nebylo zohledněno do nového finančního plánu. Po dohodě se zřizovatelem došlo k navýšení sazeb za lékařské pohotovostní služby, navýšení sazeb ústavní pohotovostní služby pro lékaře a nelékaře. Dále došlo ke změnám v platových třídách u sanitářů a ošetřovatelů vlivem změny Katalogu práce. Byly vyplaceny odměny vrchním a staničním sestrám jako kompenzace směnového příplatku (na tyto odměny byla z větší části poskytnuta dotace ze strany zřizovatele). Z hlediska opatrnosti došlo k navýšení počtu lékařů na oddělení chirurgie, gynekologicko-porodním oddělení nad rámec systemizace. Probíhalo vyplácení náborových příspěvků. Všechny tyto skutečnosti měly významný vliv na celkové osobní náklady v roce 2018. Meziroční nárůst osobních nákladů (vlivem zákonného navýšení a skutečností zmíněných výše) činí 57 100 tis. Kč, přičemž nárůst výnosů od zdravotních pojišťoven za zdravotní péči, která byla poskytnuta v běžném období roku 2018, činí 44 421 tis. Kč. Výnosy od zdravotních pojišťoven tak zdaleka nepokryly nárůst osobních nákladů. Překročení nákladů na prodaný materiál o 171 tis. Kč bylo plně kompenzováno na straně výnosů. Z větší části se jednalo o jednorázový odprodej. Ostatní náklady z činnosti byly překročeny z důvodu navýšení nákladů na nová stipendia od září 2018 o 130 tis. Kč. Odchylka skutečných odpisů dlouhodobého majetku oproti plánovaným ve výši 4,65 % se týká především nižší výše odpisů dlouhodobého hmotného majetku. Vznikla časovým nesouladem mezi plánovaným a skutečným započetím odpisů po zařazení majetku a úsporami, které vedly k omezení nových nákupů majetku na nezbytné požadavky. V souvislosti s náklady z drobného dlouhodobého majetku činilo navýšení skutečných nákladů celkem 1 192 tis. Kč. V plánu nebylo počítáno s nákupem potřebného vybavení k realizaci rozšíření kapacity stravovacího provozu, nákupu nábytku na dovybavení prostor patologie, a především vznikl nesoulad v plánu týkající se nákladů na nákup dlouhodobého drobného hmotného majetku zdravotechniky, který byl zohledněn v novém návrhu finančního plánu, jenž však nebyl dodatečně schválen. Vzhledem k prohlubující se platební neschopnosti bylo nutné navýšit čerpání úvěru na zajištění provozu Nemocnice. Bohužel z důvodu nedostatku finančních prostředků není organizace schopna tento dluh umořovat a tím dochází k navyšování nákladů na úroky z úvěru. Rozdíl proti původnímu finančnímu plánu činí na konci roku 2018 459 tis. Kč. Strana 21 (celkem 50)

Tabulka 20: Plnění nákladů vzhledem k plánu v tis. Kč Název položky FP 2018 SK 2018 rozdíl v % NÁKLADY CELKEM 926 053 950 306 24254 103% Náklady z činnosti 925 823 949 588 23765 103% Spotřeba materiálu 165 583 171 140 5 556 103% v tom: Léky 72620 75851 3231 104% Krev a transfúzní přípravky 7100 6814-286 96% SZM 64094 65963 1869 103% Potraviny 11263 11320 57 101% Všeobecný materiál 6775 6654-121 98% Ostatní materiál 3731 4537 806 122% Spotřeba energie 27 013 25 989-1 024 96% Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 0 0 0 0% Prodané zboží 102 600 104 902 2 302 102% Aktivace dlouhodobého majetku 0-76 -76 0% Aktivace oběžného majetku -515-510 5 99% Změna stavu zásob vlastní výroby 0 0 0 0% Opravy a udržování 6 022 7 311 1 289 121% Cestovné 486 799 313 164% Náklady na reprezentaci 60 36-24 59% Aktivace vnitroorganizačních služeb -590-672 -82 114% Ostatní služby 50 389 50 112-277 99% Mzdové náklady 394 772 407 476 12 703 103% Zákonné sociální pojištění 131 026 134 276 3 250 102% Jiné sociální pojištění 1 654 1 641-13 99% Zákonné sociální náklady 9 061 9 220 159 102% Jiné sociální náklady 0 0 0 0% Daň silniční 11 15 4 136% Daň z nemovitostí 0 0 0 0% Jiné daně a poplatky 63 8-55 12% Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0 4 4 0% Jiné pokuty a penále 10 7-3 72% Dary 0 0 0 0% Prodaný materiál 2 172 171 11483% Manka a škody 0 80 80 0% Tvorba fondů 0 0 0 0% Odpisy dlouhodobého majetku 36 026 34 349-1 676 95% Snížení odpisů z důvodů nekrytí IF 0 0 0 0% Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 0 0% Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 0% Prodané pozemky 0 0 0 0% Tvorba a zúčtování rezerv 0 0 0 0% Tvorba a zúčtování opravných položek 150 51-99 34% Náklady z vyřazených pohledávek 300 220-80 73% Náklady z drobného dlouhodobého majetku 1 249 2 441 1 192 195% Ostatní náklady z činnosti 451 598 147 133% Strana 22 (celkem 50)

Finanční náklady 230 718 488 312% Úroky 215 674 459 313% Kurzové ztráty 15 16 1 104% Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0 0 0 0% Ostatní finanční náklady 0 29 29 0% Daň z příjmů 0 0 0 0% Daň z příjmů 0 0 0 0% Dodatečné odvody daně z příjmů 0 0 0 0% Výnosy Při porovnání plánu s dosaženou skutečností v oblasti výnosů, dosáhl rozdíl 46 500 tis. Kč, tj. nárůst 5,31 %. Z celkového navýšení činil nárůst výnosů od zdravotních pojišťoven v celkem 9 740 tis. Kč. Nemocnice splnila všechny parametry stanovené úhradovou vyhláškou, aby získala maximální úhradu od zdravotních pojišťoven. Ve vztahu k běžnému období byly nižší výnosy za ambulance, LDN, centrové léky (to se však projevilo také na straně nákladů), nižším plněním případů mimo paušál např. porody. Díky intenzivnímu vyjednávání managementu s jednotlivými zdravotními pojišťovnami získala Nemocnice doplatky od zdravotních pojišťoven za zdravotní péči za minulá období v celkové výši 15 784 tis. Kč (největší podíl z RBP). Jednalo se o úhradu nadprodukce u ambulantní části nad rámec vyhlášky, úhradu mimořádně nákladných pacientů nad rámec úhradové vyhlášky, snížení srážek za preskripci. Podklady k vyjednávání s pojišťovnami získal management z manažerského informačního systému MIS. Další analýzy, podklady, informace získal díky nově vytvořené pracovní pozici kodér nemocnice a analytik zdravotní produkce. Mimo výnosy od ZP jsou součástí výnosů z prodeje služeb také výnosy za léčení cizinců a samoplátců, jež vynesly Nemocnici mimo plán dalších 906 tis. Kč. Dalším významným výnosem je výnos z vaření stravy pro pacienty Vítkovické Nemocnice a.s. Tato činnosti probíhá od 9/2018, výnosy k 31. 12. 2018 činí 2 564 tis. Kč (čistý zisk za vaření stravy za 4 měsíce provozu činí cca 900 tis. Kč). Vzhledem k hlášeným změnám v úhradách byly v plánu pro rok 2018 pod syntetický účet 602 zahrnuty také výnosy z prodeje cytostatik, které však s ohledem na neaktuálnost změn byly v konečné fázi v průběhu roku účtovány na syntetický účet 601 stejně, jako tomu bylo v předchozích letech. V souvislosti s nově uzavřenými smlouvami o nájmu nemovitých prostor, došlo k nárůstu výnosů z pronájmu proti plánu o 10 % tj. 137 tis. Kč. Ve vztahu k nárůstu nákladů za prodané zboží došlo také k nárůstu výnosů z prodaného zboží, avšak neúměrně vysokému. Za lékárenskou část narostly výnosy o 2 135 tis. Kč tj. 1,81 %., což nebylo postačující k pokrytí nárůstu nákladů, došlo tak ke snížení marže a plánovaný zisk poklesl o 359 tis. Kč. Také z pohledu provozu nemocničního bufetu došlo k nižšímu plnění plánovaných výnosů na 98,98 %. Tento pokles byl však dostatečně pokryt ještě vyšší poklesem příslušných nákladů a vytvořil tak vyšší zisk o 134 tis. Kč. V souvislosti s prodejem zboží tak nemocnice dosáhla zisku ve výši 20 875 tis. Kč V druhé polovině roku došlo k odprodeji nadbytečného SZM a MTZ materiálu ze skladu a navýšily se tak výnosy z prodeje materiálu o 169 tis. Kč Strana 23 (celkem 50)

V roce 2018 bylo povoleno čerpání rezervního fondu k dalšímu rozvoji organizace v celkové částce 783 tis. Kč, došlo tak k proúčtování nevyčerpaného rezervního fondu přechozího roku, nákupu injekčních dávkovačů, nábytku pro dětské oddělení, úhradě poplatků za účast na zahraničních kongresech a další. Ostatní výnosy z činnosti byly nižší z důvodu neplánované meziroční změny účtování vybraných výnosů (došlo k přehodnocení výnosů na služby a jejich účtování pod syntetickým účtem 602). Plán ostatních finančních výnosů byl tvořen s ohledem na avizované změny týkající se výpočtu a vyplácení bonusů. Začátkem roku byly Nemocnici doplaceny bonusy minulých období ve výši 3 026 tis. Kč a z důvodu nerealizace očekávaných bonusových opatření v plné míře došlo k nárůstu finančních bonusů za léky v hodnotě 2 219 tis. Kč. Finanční bonusy za léky tak v meziročním srovnání dosahují srovnatelných hodnot. Nejvýraznější rozdíl výnosů v hodnotě 23 964 tis. Kč byl u výnosů územních rozpočtů z transferů. Ve finančním plánu byl zahrnut, dle avíza zřizovatele, pouze příspěvek na krytí odpisů ve výši 10 634 tis. Kč, nebyl zde zahrnut příspěvek na odměňování vedoucích nelékařských zdravotnických pracovníků, příspěvek na financování ztráty z provozu LPS, který Nemocnice získává každoročně, příspěvek na opravdu vzduchotechniky centrálních operačních sálů, příspěvek na opravu střechy spalovny, optimalizační procesy, nanonástřiky, stipendia. Dále díky vyjednávání se zřizovatelem a z důvodu špatného vývoje Cash flow, vzniklého kumulováním ztráty z let předcházejících, obdržela Nemocnice příspěvek na dofinancování ztráty z hlavní činnosti ve výši 19 950 tis. Kč. Ze státního rozpočtu došlo k navýšení výnosů o příspěvek na rezidenční místa pro lékaře a nelékaře. Tabulka 21: Plnění výnosů vzhledem k plánu v tis. Kč Název položky FP 2018 SK 2018 rozdíl v % VÝNOSY CELKEM 875 692 922 192 46500 105% Výnosy z činnosti 842 455 859 665 17211 102% Výnosy z prodeje vlastních výrobků 27 600 573 2221% Výnosy z prodeje služeb 715 670 729 914 14 243 102% v tom: Tržby od zdravotních pojišťoven 702038 711779 9740 101% Výnosy z pronájmu 1 353 1 490 137 110% Výnosy z prodaného zboží 123 700 125 776 2 076 102% Jiné výnosy z vlastních výkonů 0 0 0 0% Smluvní pokuty a úroky z prodlení 6 8 2 127% Jiné pokuty a penále 0 0 0 0% Výnosy z vyřazených pohledávek 1 0-1 0% Výnosy z prodeje materiálu 2 171 169 8575% Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného 0 0 0 0% majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného 20 6-14 30% majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků 0 0 0 0% Čerpání fondů 300 783 483 261% Ostatní výnosy z činnosti 1 375 918-457 67% z toho: Preskribce léků 0 0 0 0% Strana 24 (celkem 50)

Finanční výnosy 9013 14338 5325 159% Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 0 0% Úroky 0 0 0 0% Kurzové zisky 0 0 0 0% Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0 0 0 0% Ostatní finanční výnosy 9 013 14 338 5 325 159% v tom: bonusy-léky 8500 10719 2219 126% bonusy-szm 13 9-4 71% bonusy-ostatní 400 490 90 122% Výnosy územních rozpočtů z transferů 24224 48189 23964 199% Výnosy vybraných místních vládních institucí z 24 224 48 189 23 964 199% transferů v tom: od zřizovatele 10634 33857 23223 318% 5. Péče o spravovaný majetek Nemocnice hospodaří se svěřeným majetkem, včetně majetku získaného vlastní činností pro hlavní účel, k němuž byla zřízena a v rámci předmětu její činnosti. Dále hospodaří s peněžními prostředky získanými vlastní činností, včetně účelových dotací a příspěvků jiných subjektů, peněžními prostředky přijatými z rozpočtu zřizovatele, peněžními prostředky přijatými ze státního rozpočtu a státních fondů. Dále hospodaří s prostředky svých fondů, s peněžitými dary od fyzických a právnických osob, včetně peněžních prostředků poskytnutých ze zahraničí, zejména z Evropské unie. Nemocnice hospodaří s prostředky získanými z pronájmů majetku a prodeje movitého majetku a získanými zapojením finančních a peněžních fondů, zásob, finančních prostředků na účtech a získanými splacením pohledávek. Při hospodaření se svěřeným majetkem postupuje dle zřizovací listiny a pokynů zřizovatele. Organizace spravuje svěřený nemovitý majetek v brutto hodnotě ve výši 935 669 tis. Kč, movitý majetek ve výši 399 854 tis. Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 90 068 tis. Kč, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 7 626 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 25 742 tis. Kč. Svěřený majetek udržuje a opravuje pravidelně a neodkladně, dle svých možností, chrání jej před poškozením a zničením, jakož i proti neoprávněným zásahům. Nemocnice pronajímá nebytové prostory ve svém sídle, tj. Dělnická 1132/24, 736 01 Havířov. Rovněž má ubytovací zařízení na adrese: M. Kudeříkové 1140/3, 736 01 Havířov, jehož kapacity mohou v největší míře využívat zaměstnanci, dále lze ubytovnu použít pro ubytování zaměstnanců servisních organizací po dobu provádění servisních zásahů a oprav a jsou zde ubytovány i osoby, které v minulosti byly v Nemocnici zaměstnány a nyní již nejsou. Stavebně technický stav Objekty v areálu Nemocnice byly kolaudovány a předány k užívání v roce 1969. Jejich stavebně-technický stav je dobrý. Vnitřní technické instalace voda, ústřední topení, elektro rozvody jsou ve většině objektů značně zastaralé a jejich postupná výměna je nutná. Nedostatek finančních prostředků však nedovoluje provádět rozsáhlejší Strana 25 (celkem 50)

rekonstrukce těchto zařízení a jsou udržována v provozu převážně odstraňováním havárií a lokálními výměnami. Většina osobních výtahů byla v minulých letech postupně vyměněna a jejich technický stav je díky pravidelné údržbě vyhovující. Je nutno provést rekonstrukci čistírny odpadních vod, kde její technologické vybavení je díky provozování od konce 60. let minulého století na hranici provozuschopnosti. Dále bude nutno provést rekonstrukci vstupního vestibulu ze strany ulice Dělnická, kde hlavní prioritou je odstranění výškových bariér pro imobilní pacienty a pro pacienty se sníženou pohyblivostí při vstupu do polikliniky s odbornými ambulancemi, pro zlepšení úrovně dostupnosti léčebné péče. V souvislosti s novou legislativou je nutno provést výměnu hořáků 2 ks kotlů, jeden pro výrobu páry na stravovací provoz a čistírnu odpadních vod a druhý, který slouží jako záložní kotel pro dodávky tepla a teplé užitkové vody v případě jejich výpadku z dálkové teplárny. V nemocniční kuchyni je nutno obměnit varnou technologii, která je již značně opotřebená a vykazuje četné poruchy. Investiční činnost vybrané akce Stavební a projektové akce V roce 2018 byly provedeny významnější akce financované prostřednictvím dotace z rozpočtu KÚ MSK při realizaci stavebních investic, např. Osazení termoregulačních ventilů - Monoblok a Budova S v celkové hodnotě 1 922 tis. Kč, oprava střechy spalovny v hodnotě 442 tis. Kč, rekonstrukce rozvodů medicinálního kyslíku v hodnotě 3 824 tis. Kč. Z investičního fondu byly realizovány významnější akce spočívající v modernizaci přípravny cytostatik v hodnotě 990 tis. Kč, stavební práce a technologické dodávky pro rozšíření pracoviště oddělení patologie o karvinskou část v hodnotě 2 470 tis. Kč, rozšíření stravovacího provozu z důvodu zvýšení počtu připravovaných porcí pro smluvního partnera Vítkovická nemocnice, a.s. v hodnotě 2 100 tis. Kč. Pro snížení nákladů na rekonstrukci vstupního vestibulu byla zpracována oponentní projekční studie v hodnotě 65 tis. Kč. Zdravotnická technika V roce 2018 byla pořízena z finanční podpory z rozpočtu KÚ MSK pro gastroenterologickou ambulanci argon plasma koagulace a sušící skříň pro endoskopy v celkové hodnotě 1 779 tis. Kč. Argon plasma koagulační jednotka na CEG patří do dnešní nejvyšší čtvrté vývojové generace kauterizace (zcelování ran pálením). Tato technologie je šetrná jak k pacientům, tak ošetřujícímu personálu. Tato technika je využívána k endoskopickým vyšetřením GIT. Z dotací z rozpočtu statutárního města Havířova byly zakoupeny zdravotní přístroje pro oddělení urologie a to nefroskop, ureterorenoskop, 4 ks neutrálních elektrod na operační stůl pro COS, ultrazvuková čistička s nuceným proplachem dutin pro centrální sterilizaci, trakční jednotka - trakční přístroj pro bederní a krční páteř pro rehabilitaci, světelný mikroskop pro patologii a litotriptor, který nahradil značně opotřebovaný, dnes již nefunkční přístroj z roku 1996. Nový litotriptor je konstruován dle soudobých měřítek a poznatků, což zkracuje čas operace a posunuje zákroky prováděné tímto přístrojem na úroveň srovnatelnou se světem. Používá se k urologické operativě, především k rozbíjení kamenů v močových cestách vč. ledvin neinvazivní cestou. Strana 26 (celkem 50)

Obrázek 1: Argon plasma koagulační jednotka Obrázek 2: Litotriptor Z investičního fondu byla realizována renovace stativů na odděleních JIP, MOJIP, ARO v hodnotě 2 114 tis. Kč, mraznička pro laboratoře OKH v hodnotě 226 tis. Kč, intenzivní lůžka 5 ks pro MOJIP v hodnotě 570 tis. Kč a myčka podložních mís pro interní JIP v hodnotě 200 tis. Kč, rehabilitační vana pro vodoléčbu v hodnotě 491 tis. Kč. Další novinkou je přístroj ICS impulse v hodnotě 388 tis. Kč pro komplexní vyšetření rovnováhy na ORL oddělení vč. unikátního softwaru vytvořeného průkopníky v oblasti HIT (Head Impulse test pulsní rotační test) Dr. Halmagyim a Dr. Curthoysem, který umožňuje klinicky testovat funkci vestibulo-okulárního reflexu v jednotlivých rovinách. Vyšetřovací souprava pomocí vysokorychlostní kamery zaznamenává pohyby očí, ty jsou digitálně zpracovány a vyhodnoceny. Přístroj patří ke špičce ve svém oboru. Obrázek 3: ICS impulse Strana 27 (celkem 50)