Hospodaření Nemocnice Český Krumlov, a.s. k

Transkript

1 Hospodaření Nemocnice Český Krumlov, a.s. k Dne byl Valnou hromadou schválen Finanční plán NČK na rok 2011 s vyrovnaným rozpočtem. Zásadním problémem plánu je oblast tržeb, kde je úhradovou vyhláškou stanovena paušální úhrada ve výši 98 % skutečnosti referenčního období, kterým je rok Na rozdíl od úhradových vyhlášek pro uplynulé roky v podstatě neexistuje možnost dosáhnout vyšších úhrad. To si vyžádalo stanovení přísných restrikcí v oblasti nákladů, kde rozhodující opatření přijatá v rozpočtu jsou: Úspory v oblasti léků a to jak ve vnitřní spotřebě nemocnice, tak léků pro veřejnost vytvořením pozitivních listů a dohodnutí lepších cen s výrobci léků; Přechod na dodavatelské praní prádla s předpokládanou roční úsporou cca 1,5 mil. Kč; Provedení personálního auditu v oblasti obslužných činností; Zavedení objednávkového systému pro celou nemocnici (zatím je zaveden v oblasti speciálního zdravotnického materiálu); Snížení energetické náročnosti nemocnice (akce je v realizaci, předpokládaná roční úspora cca 1,5 mil. Kč); Jsou hledána další opatření zejména v oblasti nákladů k zabezpečení vyrovnaného hospodaření. Naplňování finančního plánu k je charakterizováno těmito výsledky: 1) Základní ukazatele k (v tis. Kč): Ukazatel Index 10/ Index 11/10 Rozdíl Náklady , ,98 103, ,50 98, ,48 Tržby , ,48 100, ,15 97, ,33 Hosp.výsledek 8 876, ,50 41, ,65 89,33-395,85 Odpisy 6 706, ,14 104, ,12 106,39 445,98 2) Náklady: Náklady k jsou čerpány na 39,8 % celoročního plánu s tím, že celkový meziroční pokles nákladů představuje 2,7mil. Kč tj. 1,9 %. 1

2 Nejvýrazněji se na snížení nákladů projevuje v: Nákupu zboží v lékárně - 2 mil. Kč, meziročně snížení 9 %; Osobních nákladech - 0,6 mil. Kč tj. snížení o 0,8 %; Drobném hmotném majetku snížení o 0,56 mil. Kč, tj. 48 % ovlivněno zejména přípravou na dodavatelské praní v roce 2010; SZM 0,43 mil. Kč; Plynu 1,17 mil. Kč, tj. téměř o 20 % - způsobeno nižší spotřebou i nižší cenou na základě výběrového řízení; El. energii - 0,125 mil. Kč tj. 20 % snížení; Úsporách vody 0,17 tis. Kč, zejména vlivem zrušení prádelny (přestože cena výrazně vzrostla) Opravách strojů a zařízení úspora o 0,63 tis. Kč, naproti tomu vzrostly stavební opravy, zejména vlivem havárií vody na chirurgii a interně; Ostatních nákladech snížení o 0,3 mil. Kč. Naproti tomu došlo k nárůstu: Osobních ochranných pomůcek a prádla nárůst 0,37 mil. Kč, zejména vlivem používání jednorázových pomůcek; Nájemného nárůst 0,2 mil. Kč vlivem nájmu za prádlo; Praní prádla nárůst 0,87 mil. Kč jedná se o novou službu. Ostatních služeb nárůst 1,05 mil. Kč jde zejména o právní služby (právnička na mateřské dovolené), IT služby, optimalizace vykazování VZP, zpracování reportingu pro Jč. nemocnice, a.s.. Školení 0,38 mil. Kč (vzdělávání nelékařských pracovníků, je kryto dotací z OP LZZ). Odpisy 0, 48 mil. Kč. Vývoj průměrné mzdy celkem a dle kategorií k : Ukazatel Index 10/ Index 11/10 Rozdíl Prům.mzda celkem , ,00 104, ,00 101,51 375,00 z toho: lékaři , ,00 109, ,00 95, ,00 SZP , ,00 102, ,00 101,37 305,00 NZP , ,00 108, ,00 99,09-153,00 PZP , ,00 101, ,00 94,89-825,00 THP , ,00 104, ,00 96,58-731,00 Dělníci , ,00 105, ,00 99,29-100,00 2

3 Vývoj počtu pracovníků (průměrný přepočtený evidenční počet ) k : Ukazatel Index 10/ Index 11/10 Rozdíl Poč.prac.celkem 418,78 422,76 100,95 410,69 97,14-12,07 z toho: lékaři 55,23 54,68 99,00 58,78 107,50 4,10 SZP 198,65 205,64 103,52 205,04 99,71-0,60 NZP 6,00 6,33 105,50 9,00 142,18 2,67 PZP 66,51 64,36 96,77 57,79 89,79-6,57 THP 34,04 34,36 100,94 32,29 93,98-2,07 Dělníci 53,22 52,39 98,44 41,89 79,96-10,50 V počtu pracovníků se promítá snaha o naplnění plánovaných stavů zdravotnických pracovníků (zejména lékařů) tak, abychom naplnili požadavky vyhlášky. V dělnických profesích vychází snížení zejména z ukončení provozu prádelny, snižování stavu řidičů sanitních vozů a nenaplňování údržby v souvislosti s personálním auditem. Lze konstatovat, že čerpání nákladů probíhá v souladu s plánem. S ohledem na předpokládané nižší příjmy od zdravotních pojišťoven je však potřeba hledat v oblasti nákladů další úspory. 3) Tržby: Vývoj tržeb je příznivější, než čerpání nákladů. Tržby jsou naplňovány na 40,7 % (náklady na 39,8 %) celoročního plánu při poklesu meziročně o 2 % tj. 3,1 mil. Kč. V tom jsou však zahrnuty tržby od zdravotních pojišťoven na zkvalitnění zdravotní péče pro SZP a lékaře ve výši 2,3 mil. Kč, které bude nutno za 2. čtvrtletí vyplatit. V roce 2011 je nutno počítat s 2 % poklesem tržeb od zdravotních pojišťoven v souladu s úhradovou vyhláškou a to jak v akutní, tak následné péči. V hospodaření za 5 měsíců není zatím promítnuto vyúčtování zdravotní péče za rok 2010 u VZP a Zdravotní pojišťovny Ministerstva vnitra. Ve výsledcích není zatím promítnuta vyrovnávací platba na vybrané činnosti, která činí za leden květen tis. Kč. Rozhodující podíl na vývoji tržeb mají: Prodané zboží meziroční pokles o tis. Kč. Je způsobeno zejména přísnější regulací léků na recepty ve vztahu k nemocničním lékařům s cílem zabránit regulačním srážkám (představují 40 % z překročení 98 % preskripce roku 2009). Dopad do zisku představuje snížení 417 tis. Kč + snížení tržeb za regulační poplatky o 216 tis. Kč. 3

4 Tržby za zdravotní péči naplňování plánu na 42,27 %, ale absolutně je meziroční pokles tis. Kč tj. téměř vyhláškou daná 2 %. Regulační poplatky meziroční pokles 539 tis. Kč, z toho pokles na lůžkách o 240 tis. Kč, pohotovost 86 tis., lékárna 216 tis., 3 tis. Kč nárůst v ambulancích. Na lůžkách se odráží snaha zkrátit ošetřovací dobu na akutních lůžkách a vyhláškou stanovená regulace (minimálně 94 % hospitalizovaných v porovnání s rokem 2009) Ostatní zdrav. služby meziroční nárůst 1,3 mil. Kč. Nárůst je ovlivněn zejména platbami zdravotních pojišťoven na mzdy lékařů (1,2 mil. Kč). Ostatní nezdravotnické tržby meziroční nárůst 768 tis. Kč. Tento nárůst je u položek úroky z účtů (nárůst 74 tis.), nájemné (nárůst 45 tis.), náhrady od pojišťoven (71 tis. Kč) a zejména dotace na vzdělávání nelékařských pracovníků (781 tis.). Na druhé straně je v těchto tržbách pokles v souvislosti se zrušením provozu prádelny (339 tis. za praní pro cizí). 4) Investiční činnost: Investice v roce 2011 jsou výrazně ovlivněny realizací akce Snížení energetické náročnosti Nemocnice Český Krumlov, která byla zahájena v lednu Na tomto projektu je výrazný podíl prostředků EU (fond soudržnosti) a Státního fondu životního prostředí. Další investice řeší pouze nejnutnější havarijní potřeby. Plán investic projednaný v DR a schválený Valnou hromadou je naplňován následovně: 4

5 Plán investic 2010(v tis. Kč) a čerpání k (v Kč): Oddělení Název investice Plán Plán Čerpání Projektové práce vlastní zdroje cizí zdroje k Kotelna Ekologizace energet.zdroje 165,00 0,00 Kotelna Ekolog.energ.zdroje prov.proj. 300,00 0,00 Kotelna Výškopis a polohopis areálu 50,00 0, ,00 Areál Projekt veřejného osvětlení 50,00 0,00 Celkem Projektové práce 565,00 0, ,00 Stavební investice Ch,int.,LDN Snížení energ.náročnosti NČK , , ,00 Rehabilitace Rekonstrukce vodoléčby 250,00 0,00 Celkem Stavební investice , , ,00 Strojní investice RTG Digitalizace zobraz.metod 3 276,00 0, ,50 Oper.sály Operační svítidla 2 ks 1 000,00 0,00 Dialýza Dialyzační monitor 500,00 0,00 Gastro Endoskopy 2 000,00 0,00 Kuchyně Myčka nádobí 2 000,00 0,00 Areál Nemocniční informač.systém 2 000,00 0, ,00 Lékárna Vybavení oficíny 1 000,00 0, ,00 Areál Spisová služba 200,00 0,00 Oper.sály Mot. jednotka pro artroskopii 155,00 0, ,00 Rezerva 90,00 0,00 Strojní investice celkem ,00 0, ,50 Čerpání rezervy Logo nemocnice Snížení energ.nároč.posudky Čerpání rezervy celkem Celkem investice , , ,50 Celkem cizí i vlastní zdroje , ,50 Akce Snížení energetické náročnosti Nemocnice Český Krumlov je v současné době v realizaci a ve spolupráci se Státním fondem životního prostředí se řeší záměna materiálu (polystyren-minerální vata) včetně soutěžení rozdílu v ceně. 5) Pohledávky: k (v tis. Kč) Krátkodobé pohledávky k představují 48 mil. Kč a jsou o cca 0,4 mil. nižší než ve stejném období roku Naproti tomu došlo k výraznému nárůstu pohledávek po splatnosti k činí 701 tis. Kč, v roce 2010 to bylo 475 tis. Kč. To je způsobeno pohledávkou za ZP Media ve výši 234 tis. Kč z období před sloučením s VZP. Naopak se podařilo smluvně vyřešit odprodej pohledávek za regulační poplatky. 5

6 6) Závazky k (v tis. Kč Krátkodobé závazky představují k částku 32,5 mil.. Kč, což je o 2,2 mil. Kč více než ve stejném období roku Z toho závazky z obchodních vztahů jsou vyšší o cca 3 mil. Kč. Nemocnice nemá závazky po lhůtě splatnosti. 7) Zásoby k : Zásoby celkem jsou k zhruba ve stejné výši jako ve stejném období 2010 a představují částku 5,2 mil. Kč. Došlo k mírnému nárůstu zboží v lékárně o cca 0,1 mil. Kč a snížení zásob ve skladu MTZ o 140 tis. Kč. Mírný nárůst zásob v lékárně při nižších tržbách je způsoben zejména výhodnými nákupy zboží v akčních slevách. 8) Finanční majetek k Zůstatek finančního majetku k představoval 36,3 mil. Kč, což je o cca 10,7 mil. Kč více než ve stejném období roku V roce 2011 byl zřízen spořící účet s výhodnějším úročením, což se promítlo ve zvýšení úroků z účtů meziročně o 74 tis. Kč. 9) Závěr: Prvních 5 měsíců roku 2011 ukazuje na složitost v hospodaření z pohledu tržeb a nutnosti hledat úspory u veškerých nákladových položek. Na druhé straně se daří i při nižších tržbách lékárny, po jednání s výrobci léků získat bonusy, které se promítnou po čtvrtletním vyúčtování do našeho hospodaření. Odhadovaná částka představuje za 2. čtvrtletí cca 1,2 mil. Kč. Jsou realizována a připravována další opatření k zabezpečení vyrovnaného hospodaření v roce Český Krumlov dne Mgr. Jaroslav Šíma předseda představenstva 6