UNIVERZITA PARDUBICE Příkaz rektora č. 1/2009 Věc Časový plán inventarizace majetku a závazků v roce 2009 Působnost pro všechna pracoviště Univerzity Pardubice Účinnost dnem vydání Číslo jednací RPO/0008/09 Vypracoval a předkládá Ing. Dagmar Andrlíková, veucí Ekonomického odboru Schválil Ing. Milan Bukač, kvestor V souladu se Směrnicí Univerzity Pardubice č. 25/2005 Provádění inventarizací majetku a závazků a na základě návrhu Univerzitní inventarizační komise (dále jen UIK ) I. v y d á v á m Časový plán K řádných inventarizací jednotlivých druhů majetku a závazků roce 2009: Datum, ke kterému se provádí Druh inventarizované ho majetku 31.3.2009 Peníze 31.3.2009 Ceniny 30.6.2009 Peníze Podklady pro k 31.3.2009 k 31.3.2009 k 30.6.2009 Způsob peněz a, a, a peněz a, Místo případn hospodaří s ami Termín pro předání inventurníc h a zápisů na EkO 7.4.2009 7.4.2009 7.7.2009
30.6.2009 Ceniny 1.9.2009 Dlouhobý majetek 1.9.2009 Dlouhobý hmotný majetek, drobný hmotný majetek, drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 30.9.2009 Peníze k 30.6.2009 Data k 1.9.2009 v databázi majetku u vybraných fakult a útvarů ve snímači; sestavy inventurních z ifis pro ruční inventur Data k 1.9.2009 v databázi majetku u vybraných fakult a útvarů ve snímači; sestavy inventurních z ifis pro ruční inventur k 30.9.2009 a, a v Kombinovaná ( a kontrolou licenčních ujednání) Fyzická - pomocí čtečky čárového kódu nebo ručním odsouhlasení m v průběhu měsíce září, kombinovaná (pozemky dle listů vlastnictví) peněz a, případn hospodaří s ami Všechna pracoviště univerzity Všechna pracoviště univerzity 7.7.2009 14.10.2009 14.10.2009 7.10.2009
30.9.2009 Ceniny 30.11.2009 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (), nekončené výroby a potravin 31.12.2009 Peníze 31.12.2009 Ceniny 31.12.2009 Dlouhobý majetek a majetek vedený k 30.9.2009 Sestavy inventurní z ifis, SW menzy, ISKaM, popř. excelový soubor k 31.12.2009 k 31.12.2009 Stavy zjištěné fyzickou inventurou ke dni 1.9.2009 a stravenek, a v Fyzická a v peněz a, a v stravenek, a v klavá (stav z fyzické upravený o přírůstky a případn hospodaří s ami Sklady materiálu na FChT, Sklady sklad () případn hospodaří s ami Pracoviště majetku EkO 7.10.2009 10.12.2009 5.1.2010 5.1.2010 8.2.2010
v podrozvahové evidenci 31.12.2009 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (a), nekončené výroby a potravin 31.12.2009 Zůstatky analytických účtů účtové třídy 2 a 3 (účty v bankách, veškeré závazky, pohledávky) Stavy zjištěné fyzickou inventurou ke dni 30.11.2009 Zůstatky účtů v hlavní knize ke dni 31.12.2009 úbytky) klavá klavá FChT, EkO 15.2.2010 15.2.2010 II. u k l á d á m K řádných inventarizací v roce 2009: 1) Vytvořit podmínky pro zabezpečení včasného a správného inventarizací majetku univerzity a projednání vzniklých inventarizačních rozdílů. Zodpovídají: veucí organizačních útvarů Termín: trvale 2) Oznámit na ekonomický odbor, jakým způsobem (pomocí snímačů čárového kódu nebo ručně) bude v roce 2009 provádět majetku fakulta, SKM nutné pro tvorbu harmonogramu využití snímačů. Termín: 31. 3. 2009 (oznámení) 31. 7. 2009 (pořízení snímačů) 3) Zajistit a končení pasportizací v buvách, ve kterých se buu inventarizace pomocí čárového kódu provádět. Zodpovídá: veucí technického odboru Termín: 31.7.2009 4) Ustanovit univerzitní inventarizační komisi (dále jen UIK ) a jejího předsedu. Zodpovídá: kvestor Termín: 27.3.2009 5) Ustanovit na fakultách hlavní inventarizační komisi (dále jen HIK ), která koordinuje zajištění, provádění a vyhodnocení inventarizací na fakultách. Termín: 31.3.2009
6) Ustanovit na fakultách předsedy a členy dílčích inventarizačních komisí (dále jen DIK ) a zaslat seznam složení DIK ekonomickému odboru. Termín: 14.8.2009 7) Ustanovit DIK na celouniverzitních a rektorátních pracovištích pro jednotlivé oblasti inventarizace. Zodpovídá: Předseda UIK ve spolupráci s prorektory a veucími pracovišť Termín: 27.3.2009 pro inv.k 31.3., 30.6. 2009 Pro ostatní termíny 14.8.2009 8) Stanovit přesný termín fyzické poručení: formou plánu termínů fyzických inventur a vydat opatření k zamezení pohybu majetku v čase provádění fyzické. Plán předat na ekonomické oddělení pro potřeby auditu. Zodpovídá: veucí organizačních útvarů ve spolupráci s DIK a HIK Termín: 27.3.2009 pro inv.k 31.3., 30.6. 2009 Pro ostatní termíny 14.8.2009 9) Zabezpečit proškolení předsedů DIK, které se uskuteční dne 1. 9. 2009. Zodpovídá: předseda UIK Termín: dle textu 10) Zpracovat závěrečnou zprávu HIK o inventur a vypořádání případných inventurních rozdílů a předat UIK. Zodpovídají: předsevé HIK Termín: 20.1.2010 11) Zpracovat závěrečnou zprávu o průběhu a výsledku inventarizací v roce 2009. Zodpovídá: předseda UIK Termín: 28.2.2010 V Pardubicích dne 27. února 2009 prof. Ing. Jiří Málek, DrSc. rektor