ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2 0 1 3 MĚSTO TÁBOR IČO 00253014
OBSAH Úvodní textová část 1 Úvod 1 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2007 až 2013 4 2.1 Vývoj salda rozpočtu 4 2.2 Vývoj provozního přebytku 4 2.3 Vývoj kapitálových výdajů 5 2.4 Monitoring hospodaření 5 2.5 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby 5 3 Majetková struktura 6 4 Plnění schváleného rozpočtu 8 4.1 Úpravy rozpočtu 8 4.1.1 Přijetí neinvestičních dotací 8 4.1.2 Přijetí investičních dotací 9 4.1.3 Fond rezerv a rozvoje 10 4.1.4 Přijaté sankční platby 10 4.1.5 Daň za obec 11 4.2 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu 11 4.2.1 Celkové příjmy 11 4.2.2 Běžné příjmy 12 4.2.2.1 Daňové příjmy 12 4.2.2.2 Nedaňové příjmy 16 4.2.2.3 Přijaté dotace 19 4.2.3 Kapitálové příjmy 21 4.3 Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu 23 4.3.1 Běžné výdaje 24 4.3.2 Kapitálové výdaje 29 5 Závěr 31 Příloha Grafická část Podíl jednotlivých typů výdajů na provozních výdajích 34 Podíl jednotlivých typů výdajů na kapitálových výdajích 35 Vývoj úvěrového zatížení v letech 1996-2013 36 Příloha Tabulková část Rozpočet k 31.12.2013 38 Plnění rozpočtu 2013 dle položek 39 Plnění rozpočtu 2013 dle ORJ 42 Vývoj rozpočtu od roku 2010 dle druhového členění 51 Vývoj rozpočtu od roku 2010 dle funkčního členění 58 Seznam rozpočtových opatření v roce 2013 68
Úvěrové zatížení 102 Úrokové zatížení 103 Seznam zástavních smluv ke dni 31.12.2013 104 Přehled majetkových účastí k 31.12.2013 107 Vyúčtování fondů města za rok 2013 108 Finanční vypořádání Finanční vypořádání poskytnutých dotací 111 Finanční vypořádání přijatých dotací 133 Finanční vypořádání vztahů příspěvkových organizací 140 Plnění příjmů a výdajů podle jednotlivých ORJ Příjmy běžné (provozní) 144 Příjmy kapitálové 157 Výdaje běžné (provozní) 159 Výdaje kapitálové 191 Financování 198 Vyúčtování hospodaření organizací Údaje o hospodaření založených spol. s ručením omezeným 199 Údaje o hospodaření Svazku obcí mikroregionu Táborsko 199 Plnění nákladů a výnosů příspěvkových organizací 200 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 221
1 1 Úvod Hospodaření města Tábora se v roce 2013 řídilo rozpočtem, který byl schválen dle zákona 128/2000Sb., o obcích, a v souladu se zákonem 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, vše v platném znění, usnesením Zastupitelstva města Tábora č. 783/18/12 ze dne 17.12.2012 takto: schválený rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši schválený rozpočet výdajů po konsolidaci ve výši saldo rozpočtu 950 695 tis. Kč 943 174 tis. Kč + 7 521 tis. Kč Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování, která se skládala z následujících položek: přijaté úvěry + 25 000 tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček - 20 485 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech - 12 036 tis. Kč financování celkem - 7 521 tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními takto: upravený rozpočet příjmů po konsolidaci na výši 949 361 tis. Kč upravený rozpočet výdajů po konsolidaci na výši 1 004 616 tis. Kč saldo rozpočtu na výši - 55 255 tis. Kč Záporné saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování následovně: přijaté úvěry + 25 000 tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček - 20 485 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech + 50 740 tis. Kč financování celkem 55 255 tis. Kč skutečné příjmy po konsolidaci dosáhly výše skutečné výdaje po konsolidaci činily saldo rozpočtu 1 006 478 tis. Kč 953 870 tis. Kč + 52 608 tis. Kč Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování takto: splátky jistiny přijatých úvěrů - 20 589 tis. Kč změna stavu prostředků na účtech - 32 019 tis. Kč financování celkem - 52 608 tis. Kč
2 V porovnání s upraveným rozpočtem byly příjmy splněny na 106 % a výdaje čerpány na 95 %. Upravený rozpočet příjmů byl tedy překročen o 57 117 tis. Kč, upravený rozpočet výdajů nebyl dočerpán o 50 746 tis. Kč. Překročení příjmů a úspory výdajů zlepšily saldo rozpočtu o 107 863 tis. Kč. Překročení rozpočtu vykázaly všechny druhy příjmů, tedy daňové, nedaňové i kapitálové. U daňových příjmů bylo inkasováno nad rozpočet 41 064 tis. Kč, nedaňové příjmy byly vyšší o 5 828 tis. Kč a kapitálové příjmy o 9 578 tis. Kč. Daňové příjmy zahrnují příjmy z daní, místní a správní poplatky a odvod z loterií a výherních hracích přístrojů. Příjmy z daní překročily rozpočet o 30 214 tis. Kč, tj. o 8,9 %. V porovnání s rokem 2012 tyto příjmy vzrostly o 9,9 %, tedy o 33 132 tis. Kč. Nárůst zaznamenala především daň z přidané hodnoty a to o 16 625 tis. Kč, daň ze závislé činnosti a funkčních požitků o 5 298 tis. Kč, daň z nemovitostí o 3 950 tis. Kč, daň z příjmů právnických osob o 3 795 tis. Kč, daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti o 3 075 tis. Kč a daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů o 389 tis. Kč. Nárůst příjmů z daní souvisí jednak se změnami legislativy v oblasti daní z příjmů, daně z nemovitostí a daně z přidané hodnoty a jednak s novelou zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, kdy se nově zvýšil procentní podíl obcí na celostátním inkasu sdílených daní a změnila se kritéria a váhy pro rozdělení sdílených daní mezi jednotlivé obce. Změna rozpočtového určení daní přinesla do rozpočtu města 24 356 tis. Kč. Ovšem dopad do salda rozpočtu měla nulový. Prvním důvodem je, že v souvislosti s rozšířením kritérií pro rozdělování daní o počet žáků byla zrušena dotace na žáka, což pro město znamenalo snížení souhrnného dotačního vztahu a dotací od obcí o 6 268 tis. Kč. Druhým důvodem je zrušení dotace na výkon zřizovatelských funkcí organizací převedených z okresních úřadů obcím, v našem případě dotace pro městskou knihovnu v souvislosti s navýšením podílu na sdílených daních, což pro město znamenalo výpadek v příjmech 11 203 tis. Kč. A posledním důvodem je navýšení sazeb daně z přidané hodnoty, které město jako nezisková organizace sanuje ze svého rozpočtu.
3 Tabulka č. 1 Porovnání příjmů z daní v tis. Kč daň rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost 2012 2012 2013 2013 z příjmů FO ze ZČ 70 821 72 397 74 436 77 695 z příjmů FO ze SVČ 5 000 8 141 7 127 11 216 z příjmů FO z kap. výnosů 5 967 7 144 6 714 7 533 z příjmů PO 61 568 70 089 69 690 73 884 daň z přidané hodnoty 150 063 141 510 144 586 158 135 z nemovitostí 36 650 37 004 36 650 40 954 celkem 330 069 336 285 339 203 369 417 Na výdajové stránce rozpočtu nebylo dočerpáno 50 746 tis. Kč. Z toho 31 896 tis. Kč připadá na vrub provozních výdajů a to především těchto položek: nákup služeb 9 182 tis. Kč mzdové a související náklady 5 149 tis. Kč opravy a údržba 3 572 tis. Kč platby daní a poplatků 2 223 tis. Kč nákup energií 1 351 tis. Kč nákupy materiálu 687 tis. Kč ostatní finanční výdaje 590 tis. Kč ostatní nákupy 525 tis. Kč příspěvky, náhrady a věcné dary 484 tis. Kč neinvestiční transfery obyvatelstvu 408 tis. Kč ostatní položky 222 tis. Kč Nečerpaná zůstala i provozní rezerva ve výši 7 503 tis. Kč. V rámci kapitálových výdajů nebyl rozpočet dočerpán o 18 850 tis. Kč. Důvodem je posun v harmonogramech čerpání výdajů na investičních akcích nebo odložení realizace investic. Z nečerpaných prostředků bylo 36 342 tis. Kč převedeno do Fondu rezerv a rozvoje usnesením ZM 1245/27/14 ze dne 20.1.2014. Během roku bylo převedeno do Fondu rezerv a rozvoje dalších 142 535 tis. Kč. Jednalo se o příjmy z prodejů pozemků a ostatních nemovitostí, správní poplatky, poplatek za provozovaný VHP, odvod z loterií, splátky půjček, příjmy z úroků, příjmy z pronájmu nemovitostí a pojistného plnění a prostředky na investiční akce, jejichž realizace byla posunuta do dalších let. Zůstatek Fondu rezerv a rozvoje tak k 1.1.2014 činil 367 503 tis. Kč.
4 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2007 až 2013 2.1 Vývoj salda rozpočtu Vývoj salda rozpočtu je značně nerovnoměrný. Největší dopady na jeho výši má dotační politika státu, úvěrová politika města a také schopnost města realizovat schválený kapitálový rozpočet, což dokládají čísla jednotlivých let: + 20 454 tis. Kč v roce 2007, + 119 762 tis. Kč v roce 2008, - 214 345 tis. Kč v roce 2009, + 281 041 tis. Kč v roce 2010, + 94 003 tis. Kč v roce 2011, + 63 247 tis. Kč v roce 2012 a + 52 608 tis. Kč v roce 2013. V roce 2007 skončil rozpočet přebytkem především díky pozitivnímu vývoji daňových příjmů. Přebytek v roce 2008 byl způsoben jednak lepším vývojem příjmů, převážně daňových a kapitálových, a zároveň vysokým nečerpáním výdajů. V roce 2008 navíc nebyl čerpán úvěrový rámec, čímž se vytvářel prostor pro navýšení úvěrového zatížení, které v dalších letech vyžadovalo dofinancování evropských peněz. Výrazný schodek v roce 2009 byl způsoben především dvěma skutečnostmi. První z nich byla spojena s nízkým inkasem daní, které se pohybovalo cca 12% pod úrovní roku 2008, což vedlo k celé řadě škrtů v provozním rozpočtu a k čerpání Fondu rezerv a rozvoje. Druhá skutečnost, která ovlivnila saldo rozpočtu, byla nutnost předfinancování dotací v projektech spolufinancovaných fondy EU. Celková částka předfinancování dosáhla 244 580 tis. Kč. Následné inkaso dotací pak v roce 2010 vedlo k výraznému přebytku ve výši 281 041 tis. Kč. Vysoký přebytek byl ještě podpořen příjmy z prodejů bytů. V roce 2011 skončilo hospodaření města rovněž přebytkem a to ve výši 94 003 tis. Kč, díky vyšším kapitálovým příjmům a nižšímu čerpání jak běžných tak kapitálových výdajů. Podobná situace se opakovala i v roce 2012, kdy výsledek hospodaření byl + 63 247 tis. Kč. Přebytek + 52 608 tis. Kč v roce 2013 byl ovlivněn jednak vyšším inkasem příjmů, jednak nedočerpáním výdajů jak provozních tak kapitálových. 2.2 Vývoj provozního přebytku Provozní přebytek vzniká porovnáním běžných příjmů zahrnujících příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace s běžnými výdaji. Provozní přebytek v roce 2007 se vyšplhal na 166 803 tis. Kč díky restriktivní výdajové politice města a díky sedmiprocentnímu zvýšení příjmů z daní. V roce 2008 ještě stoupl na 171 875 tis. Kč převážně díky vyššímu plnění příjmů z daní a nedočerpáním výdajů. Oproti tomu v roce 2009 došlo k poklesu na 77 205 tis. Kč. Pokles byl jednak projevem dopadů hospodářské krize a jednak souvisel s nárůstem provozních výdajů a to zejména zařazením nových provozů a aktivit do rozpočtu města. V roce 2010 se podařilo rozpočet stabilizovat, absorbovat dopady hospodářské krize, došlo k nárůstu daňových a nedaňových příjmů a ke snížení provozních výdajů, čímž se provozní přebytek zvýšil na 158 749 tis. Kč. V roce 2011 opět mírně klesl a to na 148 532 tis. Kč. Důvodem
5 bylo krácení dotace na výkon státní správy. V roce 2012 dále provozní přebytek klesl a to na 133 661 tis. Kč vlivem poklesu příjmů z pronájmu nemovitostí. Pokles příjmů z pronájmu se projevil i v roce 2013 dalším mírným snížením přebytku na 132 611 tis. Kč. 2.3 Vývoj kapitálových výdajů Kapitálové výdaje dosáhly nejvyšších hodnot v roce 2009, kdy byly realizovány investiční akce, které byly spolufinancovány z rozpočtu Evropské unie. Jednalo se např. o tyto investiční akce: stavební úpravy v čp.1670 (budova SPŠS), odpočinková zóna Komora, modernizace ZŠ a MŠ Měšice, odpočinková zóna Jordán, stavební úpravy komunikace a chodníků v ulici Družstevní. Rok 2010 i 2011 byl ve znamení dokončování rozpracovaných projektů. V roce 2012 byla zahájena rozsáhlá investiční akce Obnova rybníka Jordán, která pokračuje i v roce 2013. Tabulka č. 2 Vývoj kapitálových výdajů v tis.kč 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 kapitálové výdaje 213 428 157 794 444 750 217 506 212 069 267 442 346 082 2.4 Od roku 2008 provádí obce tzv. monitoring hospodaření, tj. výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů. Základními monitorujícími ukazateli jsou podíl cizích zdrojů a přijatých finančních výpomocí k celkovým aktivům, který činil k 31.12.2013 9,62 % (v roce 2012 8,18 %, v roce 2011 7,37 %, v roce 2010 9,29 %, v roce 2009 9,70 %, v roce 2008 7,89 %) a celková likvidita města, která činila 4,14 (v roce 2012 2,56, v roce 2011 1,93, v roce 2010 1,87, v roce 2009 1,58, v roce 2008 2,46). Dle Ministerstva financí musí být ukazatel likvidity vyšší než 1 a podíl cizích zdrojů naopak nesmí být vyšší než 25%, přičemž oba ukazatele musí být dodrženy současně. Z hodnot dosažených v minulém roce tedy vyplývá, že město dodržuje limity dané Ministerstvem financí a má stále prostor pro využívání cizích zdrojů. 2.5 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby činil v roce 2007 144 783 tis. Kč a v roce 2008 150 577 tis. Kč. V roce 2009 klesl tento parametr na 16 864 tis. Kč díky poklesu provozního přebytku a v dalších letech z opačného důvodu opět stoupl, v roce 2010 na 90 284 tis. Kč a v roce 2011 na 126 318 tis. Kč. V roce 2012 pokles provozního přebytku snížil i tento ukazatel na 102 760 tis. Kč. V roce 2013 se tento trend podařilo otočit díky snížení výdajů na dluhovou službu a zůstatek provozního přebytku stoupl na 107 466 tis. Kč.
6 3 Majetková struktura AKTIVA Stálá aktiva dosáhla výše 5 152 696 tis. Kč a tím se podílela na celkových aktivech 86,4 %. Dlouhodobý hmotný majetek se zvýšil oproti roku 2012 o 239 336 tis. Kč na 4 171 079 tis. Kč zejména vlastní investiční činností města. Naproti tomu dlouhodobý finanční majetek se snížil o 77 662 tis. Kč na 941 068 tis. Kč. Důvodem byla pouze změna délky investičního horizontu instrumentů pro zhodnocování dočasně volných finančních prostředků a jejich přeřazení mezi krátkodobý majetek. Město je 100% vlastníkem společností s ručením omezeným: BYTES Tábor, Správa lesů města Tábora, Technické služby Tábor, Tělovýchovná zařízení města Tábora, 50% vlastníkem Partnerství měst Tábor Konstanz s.r.o. a 76,6% vlastníkem Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Z těchto vlastnických podílů město nerealizuje žádný výnos. Dále je město 48% akcionářem ve společnosti Teplárna Tábor a.s. Krátkodobé pohledávky dosáhly k 31.12.2013 výše 448 028 tis. Kč. Pohledávky po splatnosti z toho představovaly 41 459 tis. Kč. Pohledávky jsou intenzivně vymáhány. Kromě standardních mechanismů využívá město také služby dvou exekutorských úřadů. V roce 2013 byly jen oddělením vymáhání pohledávek na odboru financí vymoženy pohledávky v celkové výši 2 910 tis. Kč, což je ve srovnání s předchozím rokem vylepšení o 114,6 %. Celkem bylo v roce 2013 učiněno 9517 úkonů (tj. upomínka, výzva, platební výměr, návrh na exekuci) směřujících k vymožení pohledávek. V praxi se také jako velmi účinná jeví činnost terénních vymahačů, kteří osobně kontaktují dlužníky v místě bydliště nebo na pracovišti. PASIVA Vlastní kapitál dosáhl 5 392 773 tis. Kč. Jeho podíl na celkových pasivech činí 90,4 %. Cizí zdroje se zvýšily o 126 573 tis. Kč a dosáhly 573 820 tis. Kč. Dlouhodobé závazky se zvýšily o 112 942 tis. Kč na 377 073 tis. Kč. Zahrnují dlouhodobé úvěry (156 382 tis. Kč), přijaté návratné finanční výpomoci (1 680 tis. Kč), ostatní dlouhodobé závazky (2 502 tis. Kč) a dlouhodobé přijaté
7 zálohy na transfery (216 509 tis. Kč), tj. dotace, kde ještě nebylo ukončeno závěrečné vyúčtování. Krátkodobé závazky se zvýšily o 13 631 tis. Kč na částku 196 747 tis. Kč. Zahrnují mj. krátkodobé přijaté zálohy (108 374 tis. Kč), účet dodavatelů (16 532 tis. Kč), přijaté zálohy na dotace (8 823 tis. Kč), což jsou nevyúčtované zálohy na přijaté transfery (dotace, granty, příspěvky), které účetní jednotka nemohla vyúčtovat dle smluv nebo rozhodnutí z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce, dohadné účty pasivní (38 036 tis. Kč), kde jsou proúčtovány z větší části odhadované náklady na spotřebu energií a poskytované příspěvky a dotace, u kterých nebylo provedeno k 31.12. vyúčtování. Úvěrové zatížení města Tábora z titulu úvěrů u bank se snížilo k 31.12.2013 o 18 453 tis. Kč na 156 382 tis. Kč. Kromě úvěrů u bankovních ústavů má město půjčku ze Státního fondu životního prostředí na rekonstrukci chladícího zařízení na zimním stadionu se zůstatkem 292 tis. Kč a půjčku od Státního fondu rozvoje bydlení na opravy a modernizaci bytů se zůstatkem 1 388 tis. Kč. Celkové úvěrové zatížení města k 31.12.2013 tak kleslo na 158 062 tis. Kč. Hodnota zastaveného majetku a pohledávek se snížila na 673 641 tis. Kč, z toho hodnota zastaveného nemovitého a movitého majetku je 658 641 tis. Kč a hodnota zastavených pohledávek 15 000 tis. Kč. Majetek je zastaven ve prospěch bankovních ústavů, SFŽP a SFRB z titulu úvěrů a půjček a ve prospěch České republiky z titulu dotací. Podíl zastaveného majetku na celkové hodnotě majetku města činí 11,3 %. Ve srovnání s minulým rokem došlo ke snížení o 2,9 %.
8 4. Plnění schváleného rozpočtu 4.1 Úpravy rozpočtu V průběhu roku byly rozpočtovými opatřeními sníženy příjmy celkem o 1 334 tis. Kč a výdaje navýšeny o 61 442 tis. Kč. Tabulka č. 3 Úpravy rozpočtu v roce 2013 schválený rozpočet upravený rozpočet rozdíl v tis. Kč UR/SR daňové příjmy 430 344 434 171 3 827 101% nedaňové příjmy 182 779 196 596 13 817 108% kapitálové příjmy 54 488 80 349 25 861 147% dotace 283 084 238 245-44 839 84% celkem příjmy 950 695 949 361-1 334 100% běžné výdaje 597 127 639 684 42 557 107% kapitálové výdaje 346 047 364 932 18 885 105% celkem výdaje 943 174 1 004 616 61 442 107% Mezi nejzásadnější změny rozpočtu patřily: 4.1.1 Přijetí neinvestičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících neinvestičních dotací: na volbu prezidenta ČR na volby do Parlamentu ČR na veřejnou informační službu městské knihovny na projekt Knihovna jako atrium na činnost odborného lesního hospodáře na podporu terénní práce vyloučení rómské komunity na podporu výsadby minimálního počtu melioračních dřevin na regeneraci domů v MPR na projekt Moderní úřad na výkon pěstounské péče na výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany 1 559 tis. Kč 1 357 tis. Kč 70 tis. Kč 10 tis. Kč 3 335 tis. Kč 250 tis. Kč 107 tis. Kč 115 tis. Kč 1 336 tis. Kč 1 624 tis. Kč 3 814 tis. Kč
9 dětí na rozšíření sběru biologicky rozložitelných odpadů a sběru kovů na odstraňování škod způsobených povodněmi na revitalizaci zeleně ve vybraných lokalitách na regionální funkce knihovny na činnost dobrovolných hasičů na Jihočeský zvonek na pořízení územně analytických podkladů na povodně 2013 na Program obnovy venkova na projekt Komedianti v ulicích na projekt Den republiky na obnovu kaple sv. Jana Nepomuckého na činnost jednotek sboru dobrovolných hasičů na dovybavení Galerie u radnice na úhradu výdajů sboru dobrovolných hasičů v rámci povodní na podporu sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ Helsinská na podporu práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Helsinská, ZŠ Zborovská, ZŠ Čekanice, ZŠ Měšice 633 tis. Kč 334 tis. Kč 731 tis. Kč 1 817 tis. Kč 36 tis. Kč 10 tis. Kč 51 tis. Kč 1 390 tis. Kč 255 tis. Kč 30 tis. Kč 20 tis. Kč 220 tis. Kč 22 tis. Kč 30 tis. Kč 99 tis. Kč 75 tis. Kč 90 tis. Kč 4.1.2 Přijetí investičních dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících investičních dotací: na regeneraci Pražského sídliště VII. etapa na podzemní kontejnery na regeneraci panelových domů čp. 2401-05 v ulici kpt. Jaroše na schodolez pro ZŠ a MŠ Helsinská na zřízení bezpečnostních prvků na pozemní komunikaci chodník v ul. K Šachtě (Horky) na člun Zodiac a lodní motor pro SDH 2 410 tis. Kč 1 588 tis. Kč 4 567 tis. Kč 71 tis. Kč 162 tis. Kč 91 tis. Kč Usnesením zastupitelstva města 1219/26/13 byla snížena dotace na Obnovu rybníka Jordán o 61 960 tis. Kč, dle skutečného čerpání výdajů.
10 4.1.3. Fond rezerv a rozvoje Rozpočet města byl rozpočtovými opatřeními navýšen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje v celkové částce 203 912 tis. Kč. Naopak do Fondu rezerv a rozvoje byly převedeny následující příjmy: prostředky finančního vypořádání za rok 2012 s příspěvkovými organizacemi ve výši 3 216 tis. Kč usnesením ZM 874/20/13 ze dne 18.3.2013 příjmy z prodeje pozemků a ostatních nemovitostí, správní poplatky, poplatek za provozovaný VHP, odvod z loterií, splátky půjček, příjmy z úroků a příjmy z pronájmu nemovitostí v celkové výši 22 061 tis. Kč usnesením ZM 1182/25/13 ze dne 4.11.2013 příjmy z pojistného plnění na Odboru správy majetku města ve výši 1 092 tis. Kč usnesením ZM 1220/26/13 ze dne 16.12.2013 Dále byly do Fondu rezerv a rozvoje převedeny následující výdaje: investiční výdaje ve výši 51 491 tis. Kč usnesením ZM 1182/25/13 ze dne 4.11.2013: zateplení ZŠ a MŠ Helsinská, zateplení čp. 2876 nevyčerpané finanční prostředky v celkové výši 45 517 tis. Kč u dotovaných akcí usnesením ZM 1219/26/13 ze dne 16.12.2013: protipovodňová opatření (11 274 tis. Kč), Obnova rybníka Jordán (13 346 tis. Kč), Křižíkovo náměstí - úprava parteru (857 tis. Kč), chodník v ulici k Šachtě (72 tis. Kč), podzemní kontejnery na separovaný odpad (2 060 tis. Kč), sanace skalní stěny za Fišlovkou (4 118 tis. Kč), zajištění skal a svahu v oblasti Granátové skály (126 tis. Kč), revitalizace Tismenického údolí II. etapa (2 478 tis. Kč), údržba stromové zeleně ve městě Tábor (731 tis. Kč), Holečkovy sady I. etapa revitalizace (3 191 tis. Kč), Holečkovy sady II. etapa revitalizace (7 264 tis. Kč) investiční a neinvestiční výdaje v celkové výši 19 158 tis. Kč usnesením ZM 1220/26/13 ze dne 16.12.2013 Důvodem převodu investičních výdajů byl posun v realizaci jednotlivých akcí. 4.1.4. Přijaté sankční platby V průběhu roku byl rozpočet navýšen o příjmy z pokut ve výši 2 848 tis. Kč. Tyto příjmy byly použity na výkonnostní sport (1 000 tis. Kč), oslavy 145. výročí Sboru dobrovolných hasičů (135 tis. Kč), oslavy 110. výročí Bechyňské dráhy (50 tis. Kč), dotace Základní umělecké škole na vydání ročenky (50 tis. Kč) a na opravy chodníků v Jesenského ulici (1 613 tis. Kč).
11 4.1.5 Daň za obec Na základě skutečné výše daně z příjmů za obec byl snížen rozpočet příjmů i výdajů usnesením ZM 1091/23/13 o 12 267 tis. Kč. 4.2 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu 4.2.1 Celkové příjmy Do celkových příjmů spadají: příjmy daňové, to jsou příjmy z daní z příjmů fyzických a právnických osob, daně z nemovitostí, daně z přidané hodnoty, místní a správní poplatky, poplatky a odvody v oblasti životního prostředí a odvod z loterií a podobných her, odvody z výherních hracích přístrojů a příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění příjmy nedaňové, to jsou příjmy z vlastní činnosti, přijaté sankční platby, příjmy z prodeje majetku nekapitálového charakteru, přijaté splátky půjčených prostředků a ostatní nedaňové příjmy příjmy kapitálové, to jsou příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, z prodeje cenných papírů a majetkových podílů a ostatní kapitálové příjmy např. dary přijaté dotace, zahrnují dotace investičního a neinvestičního charakteru. Tabulka č. 4 Plnění celkových příjmů v roce 2013 Příjmy schválený rozpočet upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost S/UR S-UR daňové 430 344 434 171 475 235 109% 41 064 nedaňové 182 779 196 596 202 424 103% 5 828 kapitálové 54 488 80 349 89 927 112% 9 578 vlastní příjmy celkem 667 611 711 116 767 586 108% 56 470 dotace 283 084 238 245 238 245 100% 0 ostatní 0 0 647 647 celkem 950 695 949 361 1 006 478 106% 57 117
12 Graf č. 1 Podíl jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech dotace 24% kapitálové 9% daňové 47% nedaňové 20% Celkové příjmy města Tábora překročily upravený rozpočet o 57 117 tis. Kč. Podíl jednotlivých položek příjmů na tomto překročení a jeho důvody jsou popsány v dalších kapitolách. V porovnání s rokem 2012 došlo u celkových příjmů k nárůstu o 64 834 tis. Kč, tj. 6,9 %. Vlastní příjmy se zvýšily o 4 208 tis. Kč, a to díky daňovým příjmům, které vzrostly o 27 668 tis. Kč. Naopak nedaňové příjmy klesly o 8 913 tis. Kč a kapitálové příjmy byly nižší o 14 547 tis. Kč. Jak již bylo řečeno v úvodu, vyšší daňové příjmy souvisí zejména s novelou zákona o rozpočtovém určení daní, která nabyla účinnosti 1.1.2013. Vlastní příjmy (daňové, nedaňové a kapitálové) se na celkových příjmech podílely 76,3 % (v roce 2012 81,1 %). Přijaté dotace se na celkových příjmech podílely 23,7 % (v roce 2012 19,0 %). 4.2.2 Běžné příjmy 4.2.2.1 Daňové příjmy Celkové daňové příjmy byly rozpočtovány ve výši 434 171 tis. Kč. Skutečně bylo inkasováno 475 235 tis. Kč, čímž došlo k překročení rozpočtu o 41 064 tis. Kč. Překročeny byly především příjmy z daní a dále pak odvody z loterií a výherních hracích přístrojů. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech činil 47,3 %. Ve srovnání s rokem 2012 se daňové příjmy zvýšily o 27 668 tis. Kč, což je nárůst 6,2 %.
13 Tabulka č. 5 Plnění rozpočtu daňových příjmů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR daň z příjmů FO ze ZČ 74 436 74 436 77 695 104% 3 259 daň z příjmů FO ze SVČ 7 127 7 127 11 216 157% 4 089 daň z příjmů FO z kapital. výnosů 6 714 6 714 7 533 112% 819 daň z příjmů PO 69 690 69 690 73 884 106% 4 194 daň z příjmů PO za obec 50 000 37 733 37 733 100% 0 DPH 144 586 144 586 158 135 109% 13 549 daň z nemovitostí 36 650 36 650 40 954 112% 4 304 správní poplatky 13 136 14 536 16 539 114% 2 003 místní poplatky 1 930 2 859 2 908 102% 49 svoz TKO 16 035 16 035 17 858 111% 1 823 příjmy za ZOZ od žad. ŘP 500 500 300 60% -200 odvod z loterií 500 1 238 1 537 124% 299 odvod z VHP 9 000 22 027 28 758 131% 6 731 ostatní daňové příjmy 40 40 185 463% 145 celkem 430 344 434 171 475 235 109% 41 064 Graf č. 2 Podíl jednotlivých druhů daňových příjmů na celkových daňových příjmech (bez daně za obec) správní poplatky 4% místní poplatky 1% daň z nemovitostí 9% odvod z loterií a z VHP 7% svoz TKO 4% DPH 36% daň z příjmů FO ze ZČ 18% daň z příjmů FO ze SVČ 2% daň z příjmů FO z kap. výnosů 2% daň z příjmů právnických osob 17% Příjmy z daní (včetně daně z příjmů placené městem) dosáhly 109 % upraveného rozpočtu, konkrétně 407 150 tis. Kč. Rozpočet byl naplněn u všech příjmů z daní.
14 Vývoj inkasa daní od roku 2008 dokladuje následující tabulka. (Daňové inkaso představuje příjmy z daní pro daný rok dle státního rozpočtu. Toto inkaso se liší od skutečných příjmů města o daně, které státní rozpočet inkasuje v prosinci rozpočtového roku, ale na účet města dorazí až v lednu následujícího roku). Tabulka č. 6 Vývoj inkasa daní od roku 2008 v tis. Kč daň 2008 2009 2010 2011 2012 2013 z přidané hodnoty 143 542 136 399 147 172 150 099 140 931 159 123 z příjmů práv. osob 102 661 66 227 68 000 64 371 69 618 70 495 z příjmů FO ze ZČ 72 495 67 301 68 589 71 352 72 200 76 822 z příjmů FO ze SVČ 20 181 14 070 17 492 6 128 8 261 8 641 z příjmů FO z kap. výnosů 5 838 5 610 5 591 6 025 7 201 7 488 daň z nemovitostí 11 917 23 585 35 977 36 055 37 780 40 376 celkem 356 634 313 192 342 821 334 030 335 991 362 945 Výnos daně z přidané hodnoty, která je objemově nejvýznamnějším daňovým příjmem, činil 159 123 tis. Kč, což bylo o 18 192 tis. Kč více než v roce 2012. Meziroční nárůst inkasa této daně tudíž činil 12,9 %. Tento nárůst souvisí jednak s novelou zákona o DPH, kdy se zvýšila s účinností od 1. ledna 2013 snížená i základní sazba daně z přidané hodnoty o jeden procentní bod na 15 % a 21 %. A dále pak se změnou parametrů rozpočtového určení daní, kdy z celostátního výnosu náleží obcím 20,83 % (v roce 2012 to bylo 19,9 %). V souvislosti s tím se také zvýšil podíl inkasa daně z přidané hodnoty na celkových daňových příjmech města, zatímco v roce 2012 podíl činil 31,5 %, v roce 2013 to bylo 33,5 %. Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků dosáhla 76 822 tis. Kč, což znamená nárůst oproti roku 2012 o 4 622 tis. Kč, což souvisí se zavedením tzv. solidárního zvýšení daně (7 %) od 1.1.2013 z nadlimitních příjmů a nemožnost uplatnění základní slevy u pracujících důchodců. Daň z příjmu právnických osob vykazuje v porovnání s rokem 2012 meziroční nárůst o 877 tis. Kč, tj. o 1,3 %. Daň z příjmu fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti vzrostla pouze o 380 tis. Kč na 8 641 tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vybírané srážkou podle zvláštní sazby) dosáhla 7 488 tis. Kč a proti roku 2012 je tak vyšší o 287 tis. Kč. Daň z nemovitostí dosáhla 40 376 tis. Kč, to je o 2 596 tis. Kč více než v roce 2012. K nárůstu přispěla novela zákona č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitostí,
15 kterou se zpevněné plochy pozemků užívané k podnikatelské činnosti nebo v souvislosti s ní stávají předmětem daně z pozemků se speciální sazbou daně. Místní poplatky dosáhly výše 2 908 tis. Kč, což je 101,8 % upraveného rozpočtu. Poplatek ze psů byl naplněn na 103,3 %, absolutně 1 136 tis. Kč. V loňském roce bylo vybráno 1 139 tis. Kč. Dalšími poplatky jsou poplatky za lázeňský nebo rekreační pobyt s inkasem 166 tis. Kč, poplatek za užívání veřejného prostranství s inkasem 489 tis. Kč a poplatek z ubytovací kapacity s inkasem 155 tis. Kč. Ačkoliv byl od 1.1.2012 zrušen v souvislosti s novelou zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách místní poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj, do rozpočtu města přesto přinesl 1 814 tis. Kč, což jsou doplatky dlužných poplatků z minulých let. Součástí místních poplatků je i poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který byl naplněn na 111,4 %, absolutně 17 858 tis. Kč, což je o 1 927 tis. Kč více než v roce 2012. Na vyšším výběru se projevilo jednak zvýšené úsilí při vymáhání nedoplatků minulých let a jednak navýšení poplatku od 1.1.2013 o 50 Kč na částku 550 Kč. Správní poplatky byly vybrány v objemu 16 539 tis. Kč, jejich rozpočet byl naplněn na 113,8 %. Ve srovnání s rokem 2012 došlo k jejich nárůstu o 3 135 tis. Kč. Hlavním důvodem je změna zákona č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, kterým se stanoví nové správní poplatky vybírané stavebními úřady v souvislosti s velkou novelou stavebního zákona účinného od 1.1.2013. Nejvyšší příjmy ze správních poplatků se realizují na odboru Dopravně správních agend (11 891 tis. Kč). Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění byly vybrány ve výši 300 tis. Kč. (V roce 2012 356 tis. Kč). Odvod z loterií a podobných her se skládá ze dvou částí. První je odvod z loterií a podobných her kromě výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno 1 537 tis. Kč, a druhý je odvod z výherních hracích přístrojů, z kterého bylo inkasováno 28 757 tis. Kč. Celkem tyto odvody přinesly do rozpočtu města 30 294 tis. Kč.
16 4.2.2.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly 202 424 tis. Kč a byly tak nad úrovní rozpočtu o 5 828 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2012 byly nedaňové příjmy o 8 913 tis. Kč nižší. Oproti roku 2012 se snížily příjmy z úroků, vlivem situace na trhu zhodnocování volných prostředků, a příjmy z pronájmu nemovitostí, zejména příjmy z pronájmu bytů, což souvisí s postupným prodejem městských bytů. Tabulka č. 7 Plnění rozpočtu nedaňových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost v tis. Kč poskytování služeb 1 364 1 412 1 862 132% 450 prodej zboží + vlastní činnosti 1 015 1 015 1 615 159% 600 odvody příspěvk.organizací 7 208 6 331 6 846 108% 515 pronájem pozemků 7 607 10 607 10 998 104% 391 pronájem nemovitostí 145 019 143 519 144 165 100% 646 příjmy z prodeje krát.majetku 5 5 116 2320% 111 příjmy z úroků 4 642 6 242 7 361 118% 1 119 příjmy z podílů na zisku a div. 0 0 622 622 sankční platby 0 2 848 3 204 113% 356 příjmy z finan.vypořádání 0 310 310 100% 0 ostatní přij. vratky transferů 0 3 216 3 223 100% 7 přijaté neinvestiční dary 0 10 26 260% 16 přijaté pojistné náhrady 0 1 092 1 789 164% 697 přijaté příspěvky 2 180 2 995 3 599 120% 604 neidentifikované příjmy 0 0 49 49 ostatní nedaňové příjmy 1 160 1 161 877 76% -284 splátky půjček od práv.os. 11 450 11 450 11 450 100% 0 splátky půjček od o.p.s. 712 3 966 3 966 100% 0 splátky půjček obyvatel 417 417 346 83% -71 celkem 182 779 196 596 202 424 103% 5 828 S/UR S-UR
17 Graf č. 3 Podíl jednotlivých druhů nedaňových příjmů na celkových nedaňových příjmech přijaté příspěvky 2% ostatní 5% splátky půjček 7% odvody PO 3% pronájem pozemků 6% přijaté sankce 2% přijaté úroky 4% pronájem nemovitostí 71% Příjmy z poskytování služeb a výrobků naplňuje více organizačních jednotek, především však Infocentrum. Upravený rozpočet byl splněn na 132 % a příjem na této položce dosáhl částky 1 862 tis. Kč. Odvody příspěvkových organizací činily 6 846 tis. Kč. Mateřské školy odvedly 238 tis. Kč, základní školy 4 128 tis. Kč a G-centrum 2 480 tis. Kč. Jedná se o odvody z odpisů, které nařizuje zřizovatel, neboť investiční potřeby příspěvkových organizací jsou v kontextu investičních potřeb rozpočtu celého města nižší než jejich zdroje z odpisů, a zároveň řadu zásadních oprav a rekonstrukcí na jim svěřeném majetku realizuje zřizovatel. Největší položkou nedaňových příjmů jsou příjmy z pronájmu majetku, které dosáhly 155 163 tis. Kč, čímž splnily rozpočet na 101 %. Patří sem příjmy z nájemného pozemků (10 998 tis. Kč) a příjmy z pronájmu nemovitostí (144 165 tis. Kč). Příjmy z pronájmu nemovitostí zahrnují příjmy: z pronájmu bytů ve výši 112 428 tis. Kč z pronájmu nebytových prostor ve výši 20 378 tis. Kč z pronájmu nemovitostí sportovním zařízením ve výši 3 389 tis. Kč z pronájmu nemovitostí gymnáziu a středním školám ve výši 6 059 tis. Kč z pronájmu nemovitostí základním školám ve výši 959 tis. Kč z ostatních pronájmů ve výši 952 tis. Kč. V porovnání s rokem 2012 se celkové příjmy z pronájmu majetku snížily o 2 279 tis. Kč, především na položce příjmů z pronájmu bytů.
18 Celkové příjmy bytového hospodářství ve výši 126 644 tis. Kč jsou tvořeny příjmy z nájemného bytů ve výši 113 314 tis. Kč a nebytových prostor ve výši 8 714 tis. Kč, ostatními příjmy ve výši 49 tis. Kč a investičními dotacemi ve výši 4 567 tis. Kč. Tyto příjmy byly použity následovně: na opravy a údržbu 48 784 tis. Kč na nákup materiálu 27 tis. Kč na mandátní odměnu 13 759 tis. Kč na ostatní výdaje 5 592 tis. Kč na služby pošt a telekomunikací 246 tis. Kč na nákup ostatních služeb 4 578 tis. Kč na investice bytového hospodářství 34 382 tis. Kč na poskytnuté neinvestiční příspěvky (fond oprav SVJ) 6 379 tis. Kč na dluhovou službu 11 298 tis. Kč Nedočerpané prostředky byly převedeny do Fondu rezerv a rozvoje. Příjmy z úroků dosáhly v roce 2013 výše 7 361 tis. Kč. Z portfolia spravovaného firmou ČSOB Asset Management a. s. bylo do rozpočtu města inkasováno na úrocích 4 626 tis. Kč, z portfolia spravovaného Českou spořitelnou, a.s. bylo inkasováno 1 058 tis. Kč. Hodnota obou portfolií činila k 31.12.2013 celkem 310 899 tis. Kč ( k 31.12.2012 to bylo 288 140 tis. Kč). Kromě těchto portfolií město vlastní spořící státní dluhopisy v celkovém objemu 40 000 tis. Kč nakoupené v roce 2012 a 2013. Úroky z poskytnutých půjček činily 211 tis. Kč, z toho úroky z půjček poskytnutých BYTESu s.r.o. činily 179 tis. Kč. Z termínovaných vkladů a z úroků z běžných účtů bylo do rozpočtu inkasováno 1 466 tis. Kč. Oproti roku 2012 se příjmy z úroků snížily o 3 103 tis. Kč, což souvisí s celkovou situací na finančních trzích, kde stále trvá nízkoúrokové prostředí. Příjem z přijatých sankčních plateb tvoří výnosy z pokut uložených na základě zákonů, obecně závazných vyhlášek a dalších předpisů. Za rok 2013 tento příjem činil 3 204 tis. Kč, což je o 91 tis. Kč méně než v roce 2012. Nejvíce pokut inkasoval odbor kancelář starosty za přestupková řízení 1 748 tis. Kč, dále městská policie 781 tis. Kč, živnostenský úřad 204 tis. Kč, odbor životního prostředí 153 tis. Kč, odbor dopravně správních agend 122 tis. Kč, odbor dopravy 104 tis. Kč, stavební úřad 51 tis. Kč, odbor kultury a cestovního ruchu 30 tis. Kč a odbor správy majetku města 10 tis. Kč. Splátky půjčených prostředků v celkové výši 15 762 tis. Kč zahrnují splátky dvou půjček od společnosti BYTES s.r.o. (11 450 tis. Kč), splátky půjček poskytnutých neziskovým organizacím Kaňka, SOANZ, Farní charita, Fokus, Cheiron T (1 850 tis. Kč), splátky půjček poskytnutých sportovním organizacím
19 Hockey club, o.s., Tělocvičná jednota SOKOL v Táboře, Fotbalový klub Tábor (2 036 tis. Kč), splátky půjček obyvatelstva z půjčených prostředků z Fondu rozvoje bydlení (252 tis. Kč), z Fondu oprav domů v městské památkové rezervaci (89 tis. Kč), z Fondu protidrogové prevence (80 tis. Kč) a ostatní splátky (5 tis. Kč). Ostatní přijaté vratky transferů ve výši 3 223 tis. Kč představují vratky transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích. Jedná se především o finanční vypořádání příspěvků poskytnutých mateřským a základním školám ve výši 3 216 tis. Kč. 4.2.2.3 Přijaté dotace V roce 2013 byly přijaty dotace v celkové výši 238 245 tis. Kč, a to jednak neinvestiční 62 093 tis. Kč (26,1 %) a jednak investiční 176 152 tis. Kč (74,0 %). Neinvestiční dotace byly ve srovnání s minulým rokem nižší o 18 462 tis. Kč, což souvisí s vyřazením dotace na žáka a dotace na výkon zřizovatelských funkcí převedených z okresních úřadů obcím, v našem případě dotace pro městskou knihovnu, ze souhrnného dotačního vztahu. V rámci souhrnného dotačního vztahu tudíž město získalo 40 014 tis. Kč. Jedná se pouze o příspěvek na výkon státní správy. I ten v porovnání s rokem 2012 klesl o 74 tis. Kč. Neinvestiční dotace od obcí činila 210 tis. Kč. Tato dotace zahrnuje příspěvky obcí na zajištění požární ochrany, na tělovýchovnou akci Talent roku, na provoz hřbitova a příspěvky jiných obcí na výkon přenesené působnosti v oblasti přestupkové agendy na základě veřejnoprávní smlouvy. Další neinvestiční dotace ve výši 4 147 tis. Kč byly poskytnuty Jihočeským krajem na tyto účely a akce: zajištění regionálních funkcí knihovny 1 817 tis. Kč Jihočeský zvonek 10 tis. Kč administrace Programu obnovy venkova 255 tis. Kč činnost dobrovolných hasičů 37 tis. Kč podpora práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Helsinská, ZŠ Zborovská, ZŠ Čekanice, ZŠ Měšice 90 tis. Kč podpora sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ Helsinská 75 tis. Kč činnost jednotek sboru dobrovolných hasičů 22 tis. Kč pořízení územně analytických podkladů 51 tis. Kč
20 Komedianti v ulicích 30 tis. Kč Den republiky 20 tis. Kč povodně 2013 1 391 tis. Kč obnova kaple sv. Jana Nepomuckého 220 tis. Kč úhrada výdajů sboru dobrovolných hasičů v rámci povodní 99 tis. Kč Galerie u radnice dovybavení 30 tis. Kč. Ze státního rozpočtu město obdrželo neinvestiční dotace v celkové výši 15 191 tis. Kč na tyto účely: volby do PS Parlamentu ČR 1 357 tis. Kč volby prezidenta 1 559 tis. Kč veřejná informační služba městské knihovny 70 tis. Kč Knihovna jako atrium pro městskou knihovnu 10 tis. Kč činnost odborného lesního hospodáře 3 335 tis. Kč podpora terénní práce vyloučení rómské komunity 250 tis. Kč podpora výsadby minimálního počtu melioračních dřevin 107 tis. Kč program regenerace MPR a památkových zón 115 tis. Kč Moderní úřad města Tábor 1 336 tis. Kč výkon pěstounské péče 1 624 tis. Kč výkon činnosti v oblasti sociálně právní ochrany dětí 3 814 tis. Kč rozšíření sběru biologicky rozložitelných odpadů a sběru kovů 598 tis. Kč odstraňování škod způsobených povodněmi 334 tis. Kč revitalizace zeleně na vybraných lokalitách 682 tis. Kč. Od Státního fondu životního prostředí město obdrželo 84 tis. Kč na tyto účely: rozšíření sběru biologicky rozložitelných odpadů a sběru kovů 35 tis. Kč revitalizace zeleně ve vybraných lokalitách 49 tis. Kč. Od Svazku obcí mikroregionu Táborsko město získalo dotaci ve výši 2 447 tis. Kč na zajištění dopravní obslužnosti MHD Tábor. V rámci investičních prostředků město čerpalo dotace: Ze státního rozpočtu v celkové výši 168 114 tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán 129 637 tis. Kč regenerace Pražského sídliště VII. etapa 32 411 tis. Kč regenerace panelových domů čp. 2401 ulice kpt. Jaroše 1 343 tis. Kč regenerace panelových domů čp. 2402-3 ulice kpt. Jaroše 1 488 tis. Kč
21 regenerace panelových domů čp. 2404-5 ulice kpt. Jaroše 1 735 tis. Kč podzemní kontejnery 1 500 tis. Kč. Ze Státního fondu životního prostředí v celkové výši 7 714 tis. Kč na tyto účely: Obnova rybníka Jordán 7 626 tis. Kč podzemní kontejnery 88 tis. Kč. Od Jihočeského kraje v celkové výši 324 tis. Kč na tyto účely: schodolez pro ZŠ a MŠ Helsinská 71 tis. Kč zřízení bezpečnostních prvků na pozemní komunikaci chodník v ulici K Šachtě (Horky) 162 tis. Kč člun Zodiac a lodní motor pro Sbor dobrovolných hasičů 91 tis. Kč. Všechny přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Do státního rozpočtu byla odvedena nevyčerpaná dotace ve výši 111 tis. Kč, která se týkala úhrady škod způsobených povodněmi v květnu a červnu 2013 na místních komunikacích a ostatním majetku. Naproti tomu byly nárokované následující finanční prostředky: na úhradu výdajů souvisejících s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 24 tis. Kč na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálně právní ochrany dětí 182 tis. Kč 4.2.3 Kapitálové příjmy Rozpočtovány byly ve výši 80 349 tis. Kč, skutečnost činila 89 927 tis. Kč, tj. 112 % rozpočtu. Největší položkou kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje bytů. V roce 2012 činily kapitálové příjmy 104 474 tis. Kč.
22 Tabulka č. 8 Plnění rozpočtu kapitálových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR prodej pozemků 4 488 13 503 14 222 105% 719 prodej nemovitostí 50 000 66 040 71 794 109% 5 754 prodej ost. DHM 0 0 3 105 3 105 přijaté dary na pořízení DM 0 806 806 100% 0 celkem 54 488 80 349 89 927 112% 9 578 Graf č. 4 Podíl jednotlivých druhů kapitálových příjmů na celkových kapitálových příjmech prodej ost. DHM 3% přijaté dary 1% prodej pozemků 16% prodej nemovitostí 80% Příjmy z prodeje pozemků v roce 2013 činily 14 222 tis. Kč, což představuje 105 % upraveného rozpočtu. V roce 2013 došlo mj. k prodeji pozemků pod stavbou trati Veselí nad Lužnicí Tábor v celkové ceně 7 864 tis. Kč, k prodeji pozemků, které dříve využívala Správa lesů města Tábora s.r.o. v k.ú. Horky u Tábora za cenu 1 301 tis. Kč. 4 316 tis. Kč tvořila poslední splátka za prodej pozemků v průmyslové zóně Vožická a dále se jednalo především o prodej pozemků fyzickým osobám za účelem vypořádání vlastnických vztahů zastavěných či zaplocených pozemků města soukromými vlastníky (pod chatami, zahrady okolo rodinných domů apod.). Prodej nemovitostí byl naplněn na 109 %, konkrétně 71 794 tis. Kč. V roce 2013 došlo k prodeji hájenky Pintovka (2 125 tis. Kč), byla uhrazena poslední splátka za budovu Střelnice čp. 249 (3 094 tis. Kč) a bylo prodáno 185 bytových jednotek, z toho 48 volných bytů a 137 bytů nájemníkům (66 575 tis. Kč).
23 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku činily 3 105 tis. Kč, z toho 3 070 tis. Kč tvořil příjem za prodej plynovodu a plynovodních přípojek v Družstevní ulici v Čekanicích. 4.3. Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Celkové výdaje se dělí na výdaje běžné (provozní) a výdaje kapitálové (investiční). Tabulka č. 9 Plnění rozpočtu výdajů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR běžné výdaje 597 127 639 684 607 788 95% -31 896 kapitálové výdaje 346 047 364 932 346 082 95% -18 850 celkem 943 174 1 004 616 953 870 95% -50 746 Graf č. 5 Podíl jednotlivých druhů výdajů na celkových výdajích kapitálové 36% běžné 64%
24 4.3.1 Běžné výdaje Běžné výdaje tvoří 64 % celkových výdajů. Zahrnují platy zaměstnanců, nákupy materiálu, energií, služeb, opravy a údržbu majetku, příspěvky příspěvkovým organizacím, neinvestiční transfery. Rozpočet ve výši 639 684 tis. Kč byl čerpán na 95 %, což činí absolutně 607 788 tis. Kč. Proti roku 2012 se snížily provozní výdaje o 0,5 %, tj. o 3 167 tis. Kč. Úspory se týkaly převážně těchto položek: úroky (1 718 tis. Kč), příspěvky zřízeným PO (2 455 tis. Kč), dotace zřízeným PO (4 905 tis. Kč), platby daní a poplatků státnímu rozpočtu (18 557 tis. Kč). Naopak ke zvýšení došlo zejména u nákupu služeb (8 158 tis. Kč), u výdajů na dopravní obslužnost (2 161 tis. Kč) a u neinvestičních transferů (6 006 tis. Kč). Tabulka č. 10 Čerpání rozpočtu jednotlivých položek běžných výdajů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR % S-UR mzdové náklady 118 776 122 497 117 348 96% -5 149 nákupy materiálu 8 331 9 465 8 778 93% -687 úroky 8 085 4 694 4 556 97% -138 nákup energií 8 915 9 109 7 758 85% -1 351 nákup služeb 161 035 177 009 167 827 95% -9 182 opravy a údržba 69 782 81 458 77 886 96% -3 572 ostatní nákupy 1 832 2 269 1 745 77% -524 ostatní finanční výdaje 1 517 1 517 930 61% -587 dopravní obslužnost 29 420 30 044 30 044 100% 0 příspěvky a náhrady,věcné dary 8 934 10 702 10 220 95% -482 výdaje finančního vypořádání 0 13 16 123% 3 neinvestiční transfery 42 562 58 028 57 728 99% -300 neinvest. transfery do zahraničí 0 2 780 2 780 100% 0 příspěvky zřízeným PO 60 050 58 673 58 673 100% 0 dotace zřízeným PO 0 2 062 2 062 100% 0 příspěvky ostatním PO 12 313 307 98% -6 neinv.transfery obyvatelstvu 3 350 4 093 3 685 90% -408 neinv.půjčené prostředky 80 6 330 6 330 100% 0 platby daní a popl., kolky 56 431 46 675 44 452 95% -2 223 ostatní neinv. výdaje 2 771 2 732 2 612 96% -120 převody vlast.fondům 0 1 717 2 051 119% 334 nespecifikované rezervy 15 244 7 503 0-7 503 celkem 597 127 639 683 607 788 95% -31 895
25 Celkové mzdové náklady vyčerpaly rozpočet z 96 %, to je absolutně 117 348 tis. Kč. Ve srovnání se schváleným rozpočtem činila úspora 1 428 tis. Kč. V průběhu roku byl schválený rozpočet posílen dotačními prostředky. Na nákup materiálu bylo vydáno 8 778 tis. Kč, tj. 93 % rozpočtu. Největší část materiálových nákupů tvořily nákupy na odboru vnitřních věcí (4 138 tis. Kč), na odboru životního prostředí (1 745 tis. Kč), na odboru kultury především zboží na Infocentru (1 460 tis. Kč), na městské policii (845 tis. Kč) a ostatní nákupy (590 tis.kč). Oproti roku 2012 nákup materiálu vzrostl o 160 tis. Kč. Na úrocích z přijatých půjček a úvěrů město zaplatilo 4 556 tis. Kč, což je v porovnání s rokem 2012 o 1 718 tis. Kč méně. Hlavním důvodem je snížení úvěrového zatížení města, pokles úrokových sazeb a přefinancování úvěrů na nižší sazby. Nákupy energií byly čerpány ve výši 7 758 tis. Kč. Proti roku 2012 došlo k úspoře o 203 tis. Kč. Nákupy služeb byly čerpány ve výši 167 827 tis. Kč, tj. 95 % rozpočtu. Rozpočet 2013 nebyl dočerpán například na položce konzultační, poradenské a právní služby (786 tis. Kč), nájemné (526 tis. Kč), služby telekomunikací a radiokomunikací (395 tis. Kč). V roce 2012 bylo čerpáno 159 669 tis. Kč, tedy o 8 158 tis. Kč méně. Ostatní služby vyčerpaly celkem 141 559 tis. Kč, což představuje úsporu proti rozpočtu 7 080 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2012 došlo u těchto služeb k 4,6% nárůstu, absolutně o 6 206 tis. Kč. Rozpis jednotlivých druhů služeb obsahuje následující tabulka:
26 Tabulka č. 11 Nákupy ostatních služeb v tis. Kč Druh služby rok 2012 rok 2013 2013-2012 útulek pro psy 1 182 1 192 10 zimní údržba a čištění 25 670 27 774 2 104 péče o veřejnou zeleň 17 632 19 428 1 796 veřejné osvětlení 21 509 21 774 265 sběr a svoz komunálního odpadu 31 549 31 898 349 ostatní nakládání s odpady 927 1 005 78 bytové hospodářství 4 829 4 829 0 nebytové hospodářství 449 557 108 kultura 5 273 5 315 42 noviny Táborské radnice 1 473 1 458-15 pohřebnictví 1 964 1 954-10 činnost v lesním hospodářství 3 433 3 350-83 činnost místní správy 11 662 11 216-446 vnitřní obchod 1 158 1 495 337 školství 885 1 273 388 tělovýchova 563 961 398 krizové řízení 0 1 141 1 141 ostatní služby 5 195 4 939-256 celkem 135 353 141 559 6 206 Položka opravy a udržování byla čerpána ve výši 77 886 tis. Kč, tj. 96 % upraveného rozpočtu. V roce 2012 činily výdaje na opravy 76 307 tis. Kč, což bylo o 1 579 tis. Kč méně. Tabulka č. 12 Jednotlivé položky oprav v tis. Kč Opravy rok 2012 rok 2013 2013-2012 pozemní komunikace 13 040 12 107-933 školy 10 122 9 898-224 byty 45 786 48 795 3 009 nebytové prostory 1 532 1 363-169 komunální služby a územní rozvoj 599 784 185 obnova kulturních památek 1 038 494-544 tělovýchova a zájmová činnost 827 535-292 místní správa 1 694 2 117 423 ochrana přírody a krajiny 392 416 24 ostatní opravy 1 277 1 377 100 celkem 76 307 77 886 1 579
27 Výdaje na dopravní územní obslužnost dosáhly výše 30 044 tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Oproti roku 2012 se tyto výdaje zvýšily o 2 161 tis. Kč. Poskytnuté neinvestiční příspěvky, náhrady a věcné dary byly vyplaceny ve výši 10 220 tis. Kč. Zahrnují především příspěvky dárcům krve na průkazky MHD Tábor (1 556 tis. Kč), příspěvky a náhrady vyplacené na bytovém hospodářství (7 391 tis. Kč), soudní poplatky (1 273 tis. Kč). Součástí běžných výdajů jsou i neinvestiční transfery vlastním organizacím, soukromoprávním subjektům, podnikatelským subjektům a obyvatelstvu, které město poskytlo v celkové výši 125 235 tis. Kč. V roce 2012 to bylo 124 440 tis. Kč. Navýšení je tudíž pouze o 795 tis. Kč. Ovšem rozdílná situace je u jednotlivých příjemců podpory. Zřízené příspěvkové organizace dostaly ve srovnání s předchozím rokem o 2 435 tis. Kč méně, jednalo se o dotace na projekty ze státního rozpočtu, které jsou poskytovány prostřednictvím rozpočtu města. Naopak sportovním oddílům ( včetně dotace na mistrovství světa v cyklokrosu) bylo poskytnuto o téměř pět miliónů více. Přehled jednotlivých transferů je uveden v následující tabulce č. 13.
28 Tabulka č. 13 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2013 v tis. Kč zřízeným PO jako příspěvek na provoz a odpisy 58 670 z toho: mateřským školám 5 559 základním školám 32 013 G-centru 11 098 Městské knihovně 10 000 účelové prostředky poskytnuté PO prostřednictvím zřizovatele 2 062 na provoz TZMT 30 926 z toho: tělovýchovná zařízení 29 906 kino 1 020 na Fond mládeže 285 na Fond tělovýchovy a sportu 1 826 na Fond protidrogové prevence 100 na Fond kultury 1 202 na Fond životního prostředí 105 na Fond pro spolupráci se zahraničními městy 128 na Fond sociální 897 na Fond pro menšiny, cizince a uprchlíky 72 na Fond cestovního ruchu 531 na Rozvojový fond sociálních služeb 500 na Fond zdravého města 71 na Fond pro podporu talentovaných studentů 57 na členské příspěvky (SHS, SMOJK, SMO,Jih.Sylva Nortica aj.) 372 sportovním oddílům 19 457 z toho: výkonnostní sport 4 467 výkonnostní akce 741 sportovním oddílům na konkrétní akce 320 sportovním oddílům na pronájmy sportovních zařízení 5 492 poplatek za pořádání MS v cyklokrosu v roce 2015 2 744 na zajištění sezóny (pro HC Tábor a FC Mas Táborsko) 3 878 splátky půjček sportovním organizacím 1 815 na obnovu kulturních památek 685 z toho: církvím 494 ostatním v rámci MPR ( z rozpočtu města) 76 program regenerace MPR (ze státního rozpočtu) 115 na splátky půjček sociálním organizacím 1 500 na aktivní granty 819 organizacím poskytující sociální služby 655 na příspěvky zaměstnancům ze sociálního fondu 2 099 na příspěvky zaměstnancům na penzijní připojištění 713 a ostatní 1 503 celkem 125 235