Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2011 Obec Kunžak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne 26.01.2011. Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne 25.11.2010. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 53 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, RRRS Jihozápad, úřadu práce, okolních obcí, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi položkami ve výdajích. V roce 2011 obdržela obec Kunžak dotace v celkové výši Kč 21 691 464,--. Část nevyčerpaných dotací (sčítání lidu, domů a bytů, dotace na úroky z úvěru na stavbu DPS) podléhá finančnímu vypořádání, vratky finančních prostředků budou provedeny počátkem roku 2012. Zároveň bude vrácena nevyčerpaná část grantu Podpora dopravy dětí na dětská dopravní hřiště z roku 2010 na školní rok 2010/2011, která byla vyúčtována v roce 2011. Nevyčerpaná část dotace na Prodloužení vodovodu Kunžak Malé Podolí byla vrácena na účet kraje v průběhu roku 2011. Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2011 v Kč Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k 31.12.2011 % plnění třída 1 daňové příjmy 14 997 972,-- 15 000 621,-- 14 459 472,55 96,4 třída 2 nedaňové příjmy 2 937 324,-- 3 534 203,-- 3 811 668,63 107,9 třída 3 kapitálové příjmy 438 560,-- 438 560,-- 100,0 třída 4 přijaté dotace 1 584 000,-- 25 901 258,-- 25 901 255,29 100,0 Příjmy celkem 19 519 296,-- 44 874 642,-- 44 610 956,47 99,4 Konsolidace příjmů 4 209 794,-- 4 209 793,30 100,0 Příjmy celkem po konsolidaci 19 519 296,-- 40 664 848,-- 40 401 163,17 99,4 třída 5 běžné výdaje 18 260 840,-- 24 331 508,-- 20 234 561,38 83,2 třída 6 kapitálové výdaje 22 367 326,-- 22 468 109,-- 21 435 049,52 95,4 Výdaje celkem 40 628 166,-- 46 799 617,-- 41 669 610,90 89,0 Konsolidace výdajů 4 209 794,-- 4 209 793,30 100,0 Výdaje celkem po konsolidaci 40 628 166,-- 42 589 823,-- 37 459 817,60 88,0 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci -21 108 870,-- - 1 924 975,-- 2 941 345,57 Financování celkem po konsolidaci 21 108 870,-- 1 924 975,-- -2 941 345,57 Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce). 1
Hospodaření s majetkem obce Dle zákona 563/1993 Sb., vyhlášky 41/2009 a ČÚS jsou obce od 1.1.2012 povinny odepisovat dlouhodobý majetek. Neodepisují se pozemky, kulturní předměty a nedokončený majetek. K 31.12.2011 bylo nutno dopočítat odpisy za dobu užívání majetku a tyto promítnout do účetnictví. Zároveň byl majetek podrobněji rozdělen dle jednotlivých středisek a byly zavedeny nové analytické účty. (v tabulce přehledu přeřazení). Obec Kunžak vykazuje k 31.12.2011 v účetnictví tento majetek v Kč: Dlouhodobý nehmotný (včetně drobného) BRUTTO 1 121 273,-- Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku KOREKCE 370 218,-- Zůstatková cena dlouhodobého nehm. majetku NETTO 751 055,-- Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného BRUTTO 181 998 532,87 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku KOREKCE 48 458 585,31 Zůstatková cena dlouhodobého hmotného majetku NETTO 133 539 947,56 Dlouhodobý finanční majetek 20 000,-- C e l k e m majetek v zůstatkové ceně 134 311 002,56 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek přírůstek - počítačový program EVIprovoz odpady, pasport místních komunikací vč. dopr. značení, digitální mapy hřbitovů Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek beze změn Pozemky výkupy a prodeje bez zatížení věcným břemenem i pozemky zatížené, přesuny mezi středisky, proběhla obnova katastrálního operátu v intravilánu k.ú. Kunžak úpravy v majetku obce Kulturní předměty beze změn (došlo k rozdělení dle středisek) Stavby - přírůstek (Kunžak- rekonstrukce a modernizace místních komunikací, zadláždění chodníku Nerudova, rozšíření VO Kunžak, vodovodní řad Kunžak, prodloužení vodovodu Kunžak Malé Podolí, zahradní altán DPS, pozastávka rekonstrukce kanal. sběrače k ČOV) Samostatné movité věci - stroje a zařízení beze změn - přístroje beze změn - dopravní prostředky přírůstek převod vozidlo Volkswagen Transporter požární sbor Valtínov - inventář beze změn (došlo k rozdělení dle středisek) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek přírůstek 21 348 929,86 Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) 21 868 227,49 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek přírůstek 221 389,90 Kč (server, počítač, tiskárna, úř. deska Zvůle, fotoaparát, motorová pila, ván. výzdoba ), úbytek 105 208,42 Kč (počítače knihovna, úř. deska Zvůle, fotoaparát, tiskárna, altán DPS ) Dlouhodobý finanční majetek beze změn 2
Přehled majetku Obce Kunžak v Kč (v pořizovacích cenách) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 31.12.2010 Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení 31.12.2011 DDNM 144 019,10 200 924,00 150 319,10 194 624,00 Ostatní DNM 926 649,00 926 649,00 Celk. dl. nehm. 1 070 668,10 200 924,00 150 319,10 1 121 273,00 DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 31.12.2010 Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení 31.12.2011 Pozemky 6 412 062,85 1 190 802,70 1 103 785,90 6 499 079,65 Uměl.díla a př. 174 227,20 174 235,20 174 227,20 174 235,20 Stavby 142 890 626,86 99 353 664,87 77 486 729,38 164 757 562,35 Sam. mov. věci 4 538 881,75 5 784 059,15 5 251 282,75 5 071 658,15 DDHM 3 862 757,04 4 200 328,42 4 084 146,94 3 978 938,52 Nedokončený hmotný majetek stavby 2 034 536,63 21 335 667,86 21 860 485,49 1 509 719,00 sam. mov. věci 0,00 6 692,00 6 692,00 0,00 pozemky v řízení 1 820,00 6 570,00 1 050,00 7 340,00 Nedokonč. maj. 2 036 356,63 21 348 929,86 21 868 227,49 1 517 059,00 Celk. dl. hmotný 159 914 912,33 132 052 020,20 109 968 399,66 181 998 532,87 DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 31.12.2010 Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení 31.12.2011 Celk. dl. fin. m. 20 000,00 20 000,00 M A J E T E K 31.12.2010 Přírůstky, přeřazení Úbytky, přeřazení 31.12.2011 O B C E C E L K E M 161 005 580,43 132 252 944,20 110 118 718,76 183 139 805,87 Majetek obce k 31.12.2011 Pořizovací cena 183 139 805,87 Kč Oprávky - 48 828 803,31Kč Zůstatková cena 134 311 002,56 Kč 3
Zásoby materiál na skladě 64 790,42 Kč - zboží na skladě 13 696,06 Kč Krátkodobé pohledávky odběratelé 3 486,-- Kč - krátkodobé poskytnuté zálohy 879 478,-- Kč - jiné pohledávky z hlavní činnosti 5 941,-- Kč - náklady příštích období 38 532,70 Kč - dohadné účty aktivní 46 215,-- Kč - ostatní krátkodobé pohledávky 27 493,-- Kč Dlouhodobé závazky - dlouhodobé úvěry DPS 1 050 000,-- Kč - ostatní dlouhodobé závazky 1 690 900,-- Kč Krátkodobé závazky - krátkodobé přijaté zálohy 254 288,-- Kč - zaměstnanci 2 249,-- Kč - zúčt. s institucemi SZ a ZP 114 754,-- Kč - jiné přímé daně 21 487,-- Kč - daň z přidané hodnoty 11 642,-- Kč - přijaté zálohy na transfery 63 089,-- Kč - výdaje příštích období 124 083,03 Kč - výnosy příštích období 123 757,50 Kč - dohadné účty pasivní 629 443,-- Kč - ostatní krátkodobé závazky 214 032,-- Kč Podrozvahové účty soupis Jiný DDNM 8 934,60 Kč Jiný DDHM 1 846 481,84 Kč Ostatní majetek 816 759,90 Kč Odepsané pohledávky 9 664,-- Kč Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 139 772,-- Kč Ostatní podmíněná aktiva 240 000,-- Kč Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 214 871,50 Kč Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2011 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k 1. 1. 2011 12 902 096,21 Kč (12 015 656,21 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) Příjmy za rok 2011 + 40 401 163,17 (včetně převodu z podúčtu MK) Výdaje za rok 2011-37 459 817,60 Splátky přij. dlouhod. prostř. - 875 150,-- (financování) Koneč. zůstatek 31.12.2011 14 968 291,78 Kč (základní běžný účet) 4
Vypořádání dotací za rok 2011 v Kč Přijato Použito Vratka ZŠ SNW Kunžak Podpora progr. DDH 2010/11 3 795,-- 1 905,-- Podpora progr. DDH 2011/12 5 700,-- využít do 30.06.2012 OP vzděl. pro konkurencesch. 440 944,-- záloha vypoř. za 2012 - ------------------------------------------------ 446 644,-- 3 795,-- 1 905,-- Přijato Použito Vratka Obec Kunžak Dot. úřad práce VPP OP LZZ 63 000,-- 63 000,-- - Dot. úřad práce VPP 88 176,-- 88 176,-- - Neinv. dot. výd. s činn. JSDHO 16 880,-- 16 880,-- - Sčítání lidu, domů, bytů 8 184,-- - 8 184,-- OP vzděl. pro konkurencesch. 440 944,-- 440 944,-- - Podpora progr. DDH 5 700,-- 5 700,-- - Podpora progr. DDH 2010/11 vratka přes účet zřizovatele obec 1 905,--*) Příspěvek úroky z úvěru MK 110 882,-- 110 882,-- - Neinv. dotace JSDHO JK 21 500,-- 21 500,-- - Neinv. grant vybav. JSDHO JK 40 000,-- 40 000,-- - Úroky z úvěru na stavbu DPS 53 000,-- 46 215,-- 6 785,-- Prodlouž. vodovodu Malé Podolí 140 000,-- 95 966,-- 44 034,-- ( vratka v průběhu roku 2011) Kunžak rekonstrukce a modernizace místních komunikací 19 072 834,99 18 332 834,99 740 000,-- **) -------------------- ------------------ --------------- 20 061 100,99 19 262 097,99 799 003,-- *) Grant poskytnut v roce 2010, vyúčtování proběhlo v roce 2011, vratka při fin. vypořádání za rok 2011 **) Akce byla financována v minulých letech z prostředků obce, po vyúčtování v roce 2011 byla dotace poskytnuta za celou akci zpětně Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2011 v Kč poskytnuto čerpáno vratka ZŠ SNW Kunžak přísp. na neinv. náklady 2 188 725,-- 2 188 725,-- - MŠ Kunžak přísp. na neinv. náklady 1 009 720,-- 1 009 720,-- - příspěvek na údržbu (grant) 13 855,-- vedeno na účtu - 5
Vypořádání příspěvků poskytnutých Obcí za rok 2011 v Kč ČSŽ Kunžak na pořádání dětského karnevalu ve výši Kč 4 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak mladší přípravka na turnaj v sálové kopané ve výši Kč 3 000,-- ČSŽ Kunžak na pořádání dětského dne ve výši Kč 4 000,-- TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 5. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunžak ve výši Kč 5 000,-- Centrum pro zdravotně postižené Jč Kraje na pokrytí nezbytných nákladů ve výši Kč 2 000,-- SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- SDH Valtínov na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,-- Český svaz včelařů ZO J. Hradec na tlumení nakažlivých chorob včelstev ve výši Kč 3 000,-- Svaz tělesně postižených, místní organizace Kunžak na činnost ve výši Kč 8 000,-- Kruh přátel Karly Vobišové na vydání Monografie kunžacké rodačky Karly Vobišové, první české sochařky ve výši Kč 5 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak oddíl kuželek na opravy v kuželně ve výši Kč 5 000,-- Tělovýchovná jednota Kunžak na opravy v kuželně ve výši Kč 48000,-- Hospic sv. J. N. Neumanna Prachatice na zajištění paliativní hospicové péče nevyléčitelně nemocným pacientům ve výši Kč 5 000,-- ČSŽ Kunžak na pořádání čertovského reje ve výši Kč 4 000,-- MS Jitro Kunžak na pořízení a instalaci odrazek a pachových ohradníků kolem silnic ve výši Kč 3 500,-- Tělovýchovná jednota Kunžak - příspěvek na rok 2011 ve výši Kč 70 000,-- 6
Hospodaření obce Kunžak k 31.12.2011 dle Výkazu zisku a ztráty Náklady z činnosti 11 351 371,93 Kč Výnosy z činnosti 4 956 483,79 Kč Finanční náklady 232 323,90 Kč Finanční výnosy 89 870,33 Kč Výnosy z daní a popl. 13 167 973,19 Kč Náklady na transfery 3 487 490,20 Kč Výnosy z transferů 2 332 798,00 Kč Náklady celkem 15 071 186,03 Kč Výnosy celkem 20 547 125,31 Kč Výsledek hospodaření před zdaněním 5 475 939,28 Kč (zisk) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunžak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2011 stav k 31.12.2011 Stálá aktiva 1 279 netto 1 225 netto Oběžná aktiva 460 405 Aktiva celkem 1 739 1 630 Vlastní kapitál 1 474 1 413 Cizí zdroje 265 217 Pasiva celkem 1 739 1 630 Stav fondů k 31.12.2011 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní z VH Rezervní ost. Reprod. maj. 74 8 7 55 Hospodaření k 31.12.2011 dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Výsledek hospodaření Hlavní činnost 4 105 4 125 20 zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace ve výši 3 715 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 1 009,72 tis. Kč) 7
Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunžak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč stav k 1.1.2011 stav k 31.12.2011 Stálá aktiva - netto - netto Oběžná aktiva 1 538 2 186 Aktiva celkem 1 538 2 186 Vlastní kapitál 126 240 Cizí zdroje 1 412 1 946 Pasiva celkem 1 538 2 186 Stav fondů k 31.12.2011 v tis. Kč Odměn FKSP Rezervní z VH Rez. z ost. tit. 57 53 8 18 Hospodaření k 31.12.2011 dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Náklady tř. 5 Výnosy tř. 6 Výsledek hospodaření Hlavní činnost 11 442 11 544 102 zisk Hospod. činnost 326 327 1 zisk Celkem VH 103 zisk V tř. 6 jsou obsaženy příspěvky a dotace na provoz ve výši 10 836 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 2 188,72 tis. Kč) Podklady k závěrečnému účtu účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunžak. Účetní výkazy obce Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunžak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová 8
9
10
11
12
13
14
Vyvěšeno dne: 17.02.2012 Sejmuto dne: 06.03.2012 Projednáno v zastupitelstvu obce Kunžak dne: 22.03.2012 15