Rozpočet přímých NIV na rok 2014 Porada pracovníků obcí s rozšířenou působností 28. srpna 2014 KÚ Liberec
Obsah Rozpočet 2014 Srovnání r. 2013-2014 Návrh normativního rozpisu rozpočtu na rok 2014 a jeho úpravy v průběhu roku Důležité termíny Dotace Finanční vypořádání roku 2013
Rozpočet 2014 Srovnání r. 2014 s r. 2013 Výkony + 392,75 Největší nárůst kat. 6 14 let + 827,75 Největší úbytek kat. 15-18 let 614,00 Republikové normativy NIV celkem RN 2014 = 101,03 101,27 % RN 2013 ONIV RN 2014 = RN 2013 kromě kat. 6 14 let, tam + 85 Kč MP vč odv. RN 2014 = 101,05 % RN 2013
Rozpočet 2014 Finanční prostředky přidělené LK na rok 2014 Porovnání s rokem 2013 Závazné ukazatele v tis. Kč Orientační ukazatele v tis. Kč Záv. uk. NIV platy OON Odvody, Odvody, ONIV Počet celkem pojistné FKSP zaměst. Rok 2013 3.302.416 2.374.927 27.000 816.655 23.749 60.085 9.004,20 Rok 2014 3.352.057 2.409.810 26.352 828.293 24.098 63.504 8.976,00 Rozdíl abs. 49.641 34.883-648 11.638 349 3.419-28,20 Rozdíl v % 1,50 1,47-2,40 1,26 1,47 5,69-0,31
Rozpočet 2014 Vývoj rozpočtu 2013-2014 porovnání 2013 2014 2014-2013 mzdové prostředky celkem 2.401.927.000 2.436.162.000 +34.235.000 limit počtu zaměstnanců 9.004,20 8.976,00-28,20 ø měs. plat na 1 zam 22.230 22.617 +387 Ostatní neinvestiční výdaje v Kč 2013 2014 2014-2013 počet výkonů financovaných rep. norm. 66.528,8 66.921,5 +392,7 ONIV 60.085.000 63.504.000 +3.419.000 průměrné ONIV na 1 výkon 903 949 +46
Rozpočet 2014 Krajské normativy Np, No, Pp, Po, ONIV konstrukce popsána v Metodice rozpisu rozpočtu na rok 2014 hodnoty všech normativů viz Soustava krajských normativů na rok 2014 vzhledem ke snížení limitu počtu zaměstnanců byl normativ No (počet nepedagogů) plošně zvýšen o 2 % proti roku 2013 snížení počtu nepedagogických pracovníků zvýšení Pp a Po, resp. nenárokových složek krajského průměrného platu, téměř ve všech segmentech Návrh rozpisu rozpočtu na rok 2014 je proveden přísně normativním způsobem v závislosti na počtu jednotek výkonu a stanovených krajských normativech součástí je i zohlednění individuální výuky ( 41 ŠZ) a plnění povinné školní docházky v zahraničí ( 38 ŠZ) v rozsahu 4 odst. 6 a 7 vyhlášky č. 492/2005
Rozpočet 2014 Rozpis rozpočtu k 15. 4. 2014 výsledky dohodovacího řízení rozdělení MP mezi platy a OON podle požadavků škol, zohlednění vyššího průměrného platu u škol, jejichž celkový počet zaměstnanců je nižší než 10, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků na asistenty pedagoga do 31.8.2014, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků v samostatných školních jídelnách (jednotně o úvazek 1,5) a ve školách provozujících školní sklářskou huť, navýšení limitu počtu zaměstnanců a finančních prostředků na zajištění soutěží, 100% pokrytí požadavků na platové postupy a dovolené po MD, navýšení ONIV na plavání žáků 2. a 3. tříd (300 Kč na žáka ZŠ, 600 Kč na žáka ZŠ spec.).
Rozpočet 2014 1. úprava rozpočtu k 20. 6. 2014 plošné navýšení rozpočtu platů o 1.600 Kč na jeden přepočtený úvazek individuální požadavky 2. a 3. úprava rozpočtu konec září, druhá polovina října změna výkonů k 1.9. 2. úpr. všechny kromě ZUŠ a ŠJ ve 3. úpr. odstupné, přesuny mezi platy a OON, event. mezi platy a ONIV individuální úpravy 4. úprava rozpočtu konec listopadu rozpuštění rezerv poslední požadované změny rozpočtu
Rozpočet 2014 Důležité termíny ke změnám rozpočtu platí pro ORP přesuny mezi platy a OON, event. mezi platy a ONIV, požadavky na odstupné do 8. září změny výkonů do 11. září, resp. do 3. října (ŠJ, ZUŠ) vyúčtování mimonormativně poskytnutých prostředků na odstupné a dovolené po MD do 31. října poslední požadavky na individuální úpravy do 7. listopadu realizace pozdějších požadavků na úpravu OON je závislá na rezervách odboru školství, neboť poslední termín pro žádost o změnu závazných ukazatelů na MŠMT je 15. 9. 2014
Dotace Dvouměsíční interval zasílání záloh 1. záloha leden únor 2014 = 2/12 posledního rozpočtu r. 2013 + zohlednění nárůstu kapacit 2. záloha březen duben 2014 = 2/12 posledního rozpočtu r. 2013 Další zálohy již jsou vypočteny z aktuálního rozpočtu
Finanční vypořádání roku 2013 Finanční vypořádání přímých výdajů i účelových dotací poskytnutých v roce 2013 školám a školským zařízením zřizovaným obcemi Poskytnuto celkem 2.293.450.660,00 Kč Vráceno celkem - 274.471,23 Kč z toho 66.305,10 Kč ÚZ 33 353 přímé výdaje 258,78 Kč ÚZ 33 025 kompenzační pomůcky 207.907,35 Kč ÚZ 33 457 AP pro soc. znevýhodněné
Statistika 2013 Skutečně dosažené platy zaměstnanců RgŠ za rok 2013 Pramen = výkazy Škol P1 04 za rok 2013 (materiál MŠMT) Zpracováno v přiložené tabulce Tabulky_priloha_deleni_dle_kraju_a_druhu_PaM_za_I._IV._ctvrtleti_ 2013.xls Srovnání skutečně vyplaceného průměrného platu bez OON v členění průměrný měsíční plat 1 zaměstnance v Kč (v tab. 1. sloupec) průměrný měsíční plat 1 pedagoga v Kč (v tab. 2. sloupec) průměrný měsíční plat 1 nepedagoga v Kč (v tab. 3. sloupec) Uveden průměrný plat dosažený v ČR (ČR celkem) nejvyšší (1.) a nejnižší (14. resp. 13.) dosažený plat v krajích plat dosažený v Libereckém kraji (s pořadovým číslem umístění)
Závěry z kontrol Nejčastější chyby = porušení rozpočtové kázně Ochranné pracovní pomůcky NV č. 495/2001 Sb., kterým se stanoví rozsah a bližší podmínky poskytování osobních ochranných pracovních prostředků,... FKSP ANO např. kuchařka, uklízečka, školník, NE např. učitelky MŠ Vyhl. č. 114/2002 Sb., o FKSP, 4 odst. 2 ANO vitamínové prostředky, NE vitamínové doplňky, čaje, krémy Odměna řediteli školy Zákon č. 128/2000 Sb., o obcích, 102 odst. 2 písm. b Zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, 122 NV č. 564/2006 SB., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, 3 a 4 Odměny řediteli školy musí být před vyplacením schváleny zřizovatelem (zřizovatel navrhuje)
Děkuji za pozornost Eva Havelková Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/2a 461 80 Liberec 2 telefon: 485 226 295 e-mail: eva.havelkova@kraj-lbc.cz