UNIVERZITA PARDUBICE Příkaz rektora č.1/2012 Věc Časový plán inventarizace majetku a závazků v roce 2012 Působnost pro pracoviště Univerzity Pardubice Účinnost od 29. února 2012 Číslo jednací: RPO/0008/12 Vypracoval a předkládá: Ing. Dagmar Andrlíková, veucí Ekonomického odboru Schválil: Ing. Milan Bukač, kvestor V souladu se Směrnicí Univerzity Pardubice č. 25/2005 Provádění inventarizací majetku a závazků a na základě návrhu Univerzitní inventarizační komise (dále jen UIK ) I. v y d á v á m Časový plán K řádných inventarizací jednotlivých druhů majetku a závazků v roce 2012: Datum, ke kterému se provádí Druh inventarizované ho majetku 31.3.2012 Peníze 31.3.2012 Ceniny 30.6.2012 Peníze Podklady pro k 31.3.2012 k 31.3.2012 k 30.6.2012 Způsob peněz a, a, a peněz a, Místo hospodaří s ami Termín pro předání inventurníc h a zápisů na EkO 4.4.2012 4.4.2012 4.7.2012
30.6.2012 Ceniny 1.9.2012 Dlouhobý dlouhobý majetek 1.9.2012 Dlouhobý hmotný majetek, drobný dlouhobý hmotný majetek, drobný hmotný majetek a hmotný majetek vedený v podrozvahové evidenci 30.9.2012 Peníze k 30.6.2012 Data k 1.9.2012 v databázi majetku u vybraných fakult a útvarů ve snímači; sestavy inventurních z ifis pro ruční inventur Data k 1.9.2012 v databázi majetku u vybraných fakult a útvarů ve snímači; sestavy inventurních z ifis pro ruční inventur k 30.9.2012 a, a Kombinovaná ( a kontrolou licenčních ujednání) Fyzická - pomocí čtečky čárového kódu nebo ručním odsouhlasení m v průběhu měsíce září, kombinovaná (pozemky dle listů vlastnictví) peněz a, hospodaří s ami Všechna pracoviště univerzity Všechna pracoviště univerzity 4.7.2012 14.10.2012 14.10.2012 5.10.2012
30.9.2012 Ceniny 30.11.2012 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skript), nekončené výroby a potravin 31.12.2012 Peníze 31.12.2012 Ceniny 31.12.2012 Dlouhobý dlouhobý majetek a k 30.9.2012 Sestavy inventurní z ifis, SW menzy, ISKaM, popř. excelový soubor k 30.11.2012 k 31.12.2012 k 31.12.2012 Stavy zjištěné fyzickou inventurou ke dni a stravenek, a Fyzická a peněz a, a stravenek, a klavá (stav z fyzické upravený o hospodaří s ami Sklady materiálu na FChT, Sklady SKM, sklad skript () hospodaří s ami Pracoviště majetku EkO 5.10.2012 10.12.2012 5.1.2013 5.1.2013
majetek vedený v podrozvahové evidenci 31.12.2012 Zásoby materiálu, zboží, výrobků (skripta), nekončené výroby a potravin 31.12.2012 Zůstatky analytických účtů účtové třídy 2 a 3 (účty v bankách, veškeré závazky, pohledávky) 1.9.2012 přírůstky a úbytky) Stavy zjištěné fyzickou inventurou ke dni 30.11.2012 Zůstatky účtů v hlavní knize ke dni 31.12.2012 klavá klavá FChT, SKM, skript EkO II. u k l á d á m K řádných inventarizací v roce 2012: 1) Vytvořit podmínky pro zabezpečení včasného a správného inventarizací majetku univerzity a projednání vzniklých inventarizačních rozdílů. Zodpovídají: veucí organizačních útvarů Termín: trvale 2) Oznámit na ekonomický odbor, jakým způsobem (pomocí snímačů čárového kódu nebo ručně) bude v roce 2012 provádět majetku fakulta, SKM, pracoviště rektorátu nutné pro tvorbu harmonogramu využití snímačů. Termín: 31. 3. 2012 (oznámení) 31. 7. 2012 (pořízení snímačů) 3) Zajistit a končení pasportizací v buvách, ve kterých se buu inventarizace pomocí čárového kódu provádět. Zodpovídá: veucí technického odboru Termín: 31.7.2012 4) Ustanovit univerzitní inventarizační komisi (dále jen UIK ) a jejího předsedu. Zodpovídá: kvestor Termín: 26.3.2012 5) Ustanovit na fakultách hlavní inventarizační komisi (dále jen HIK ), která koordinuje zajištění, provádění a vyhodnocení inventarizací na fakultách. Termín: 31.3.2012
6) Ustanovit na fakultách předsedy a členy dílčích inventarizačních komisí (dále jen DIK ) a zaslat seznam složení DIK ekonomickému odboru. Termín: 15.8.2012 7) Ustanovit DIK na celouniverzitních a rektorátních pracovištích pro jednotlivé oblasti inventarizace. Zodpovídá: Předseda UIK ve spolupráci s prorektory a veucími pracovišť Termín: 26.3.2012 pro inv.k 31.3., 30.6. 2012 Pro ostatní termíny 15.8.2012 8) Stanovit přesný termín fyzické poručení: formou plánu termínů fyzických inventur a vydat opatření k zamezení pohybu majetku v čase provádění fyzické. Plán předat na ekonomické oddělení pro potřeby auditu. Zodpovídá: veucí organizačních útvarů ve spolupráci s DIK a HIK Termín: 26.3.2012 pro inv.k 31.3., 30.6. 2012 Pro ostatní termíny 15.8.2012 9) Zabezpečit proškolení předsedů DIK, které se uskuteční dne 3. 9. 2012. Zodpovídá: předseda UIK Termín: dle textu 10) Zpracovat závěrečnou zprávu HIK o inventur a vypořádání případných inventurních rozdílů a předat UIK. Zodpovídají: předsevé HIK Termín: 20.1.2013 11) Zpracovat závěrečnou zprávu o průběhu a výsledku inventarizací v roce 2012. Zodpovídá: předseda UIK Termín: 28.2.2013 V Pardubicích dne 23. února 2012 prof. Ing. Miroslav Ludwig, CSc. rektor