Závěrečný účet města Vamberk za rok 2015 (podle 17 zákona č. 250/2000 Sb., v platném znění o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v Kč) Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2015 Třída 1 daňové příjmy 52.988.000,00 54.852.780,00 54.506.884,28 Třída 2 nedaňové příjmy 10.196.000,00 10.827.000,00 11.384.901,50 Třída 3 kapitálové příjmy 50.000,00 509.146,00 1.028.147,00 Třída 4 přijaté dotace 3.531.200,00 13.526.809,55 88.377.036,46 Příjmy celkem (po konsolidaci) 66.765.200,00 79.715.735,55 80.530.770,33 Třída 5 Běžné výdaje 62.655.200,00 62.131.974,30 132.399.449,43 Třída 6 Kapitálové výdaje 4.110.000,00 23.574.515,69 16.526.546,64 Výdaje celkem (po konsolidaci) 66.765.200,00 85.706.489,99 74.159.797,16 Saldo: Příjmy Výdaje (po konsolidaci) 0,00-5.990.754,44 6.370.973,17 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky 0,00 0,00 0,00 Splátky úvěrů - 4.750.000,00-4.750.000,00-4.750.008,00 Změna stavu krátk. prostř. na bank. účtech 5.116.000,00 11.106.754,44 950.351,45 Změna stavu dlouh. prostř. na bank. účtech - 366.000,00 366.000,00-748.871,25 Opravné položky k peněžním operacím 0,00 0,00 78.257,33 Financování celkem 0,00 5.990.754,44-6.370.973,17 Příjmy a výdaje členěné dle rozpočtové skladby jsou přílohou č. 1 (Fin 2-12M, období 12/2015). V roce 2015 bylo plnění daňových příjmů o 1.518.884,28 Kč vyšší než předpoklad ve schváleném rozpočtu. Předpoklad vycházel ze zákona o daních, z odborného propočtu firmy Regionservis a skutečnosti roku 2014. Nad rámec schválených příjmů na počátku roku 2015, město obdrželo vyšší příjmy z prodeje pozemků o 824.886,00 Kč, z prodeje ostatních nemovitostí o 99.190,00 Kč (prodej), z pronájmu ostatních nemovitostí o 34.116,80 Kč (pronájem), z pronájmu movitých věcí o 63.321,72 Kč (pronájem), z pronájmu pozemků o 64.414,00 Kč (pronájem), u podpory produkční činnosti (lesy) o 105.000,00 Kč. Konečný zůstatek úvěru k 31.12.2015 od České spořitelny, a.s. činil 3.204.728,06 Kč a konečný zůstatek úvěru od Komerční banky, a.s. činil 14.056.229,51 Kč. 2. Stav účelových fondů a finančních aktiv 2.1 Fond rozvoje bydlení stav k 31.12.2015 3.232.910,02 Kč Příjmy fondu tvoří příjmy ze splátek a úroků a prostředky z rozpočtu města podle rozhodnutí zastupitelstva města, výdajem fondu jsou půjčky poskytnuté občanům dle Pravidel k poskytování půjček, tvorbě a užití účelových prostředků z FONDU ROZVOJE BYDLENÍ s účinností od 17.06.2015. V roce 2015 byly čerpány půjčky z FRB ve výši 280.000 Kč. Půjčky byly čerpány po sepsání a ověření ručitelských závazků a po zaregistrování zástavních smluv ve prospěch města. 1
2.2 Fond rezerv a rozvoje stav k 31.12.2015 2.413.765,85 Kč S účinností od 09.12.2015 je postupováno dle schválených Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. Příjmy fondu tvoří a) příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, vždy to jsou příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků. Příjmy z prodeje nemovitostí a pozemků jsou poníženy o výdaje, které s prodejem bezprostředně souvisí (např. daň z převodu nemovitostí, geometrické plány, znalecké posudky, ostatní služby externích firem, apod.). Dále úroky připisované na výše uvedený účet a o dalších příjmech rozhoduje zastupitelstvo města. V roce 2015 byly do fondu rezerv a rozvoje přiděleny finanční prostředky ve výši 398.002 Kč dle Pravidel k FONDU REZERV A ROZVOJE. 2.3 Sociální fond stav k 31.12.2015 333.662,28 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a Směrnicí č. 13/2012, schválenou Radou města dne 24.10.2012 usnesení č. 51 v bodě č. 17 s platností od 24.10.2012. 3. Zůstatky na bankovních účtech a v pokladně k 31.12.2015 (v Kč) Město vede Základní běžný účet: v Komerční bance, a.s. Rychnov nad Kněžnou u České spořitelny, a.s. Vamberk u České národní banky Praha Základní běžný účet - zůstatek k 31.12.2015 7.871.841,44 Pokladna - zůstatek k 31.12.2015 0,00 Běžné účty investic - zůstatek k 31.12.2015 3.009.809,96 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu města za rok 2015 činily celkem 13.650.646,69 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je uveden v tabulce viz níže. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpaná dotace z projektu Zvýšení kvality řízení a správy Městského úřadu města Vamberk v částce 39.809,14 Kč byla řádně vrácena dne 10.12.2015. Dotace na projekt Intenzifikace Čistírny odpadních vod bude dočerpána začátkem roku 2016. Přijaté dotace v roce 2015 POSKYTOVATEL ÚČEL ÚČELOVÝ ZNAK POLOŽKA ROZPOČET (v Kč) ČERPÁNÍ (v Kč) ČERPÁNÍ (v %) Ministerstvo financí Úřad práce České republiky Úřad práce České republiky Souhrnný dotační vztah dotace správa 4112 3.494.300,00 3.494.300,00 100 Nové pracovní příležitosti 13013 4116 525.134,00 525.134,00 100 Aktivní politika zaměstnanosti 13234 4116 896.368,00 896.368,00 100 MPSV Dotace na sociální práce 13 305 4116 81.000,00 81.000,00 100 2
Ministerstvo vnitra MŠMT Dotace Zvýšení kvality řízení správy MěÚ Vbk S angličtinou do ciziny 14 013 4116 255.000,00 215.190,86 84,3 33058 4116 328.987,00 328.987,00 100 Obce Projednávání přestupků 4121 14.492,00 14.492,00 100 Krajský úřad pro Příspěvek hospodaření Královéhradecký kraj v lesích 4122 19.930,00 19.930,00 100 Krajský úřad pro Krajkářské slavnosti Královéhradecký kraj 4122 50.000,00 50.000,00 100 Krajský úřad pro Královéhradecký kraj Průtoková dotace pro ZŠ Proč se starat o své zdraví? 4122 16.000,00 16.000,00 100 Krajský úřad pro Výdaje jednotek SDH Královéhradecký kraj obcí Královéhr. kraje 14 004 4122 10.000,00 10.000,00 100 Krajský úřad pro Dotace Pečovatelská Královéhradecký kraj služba 4122 605.000,00 605.000,00 100 Krajský úřad pro Intenzifikace Čistírny Královéhradecký kraj odpadních vod 4222 295.000,00 285.560,00 96.8 SFŽP Zateplení objektu MŠ Tyršova 90877 4213 135.217,18 135.217,18 100 Fond soudržnosti Zateplení objektu MŠ Tyršova 15835 4216 2.298.692,19 2.298.692,19 100 SFŽP Zateplení objektu Dům s pečovatelskou službou 90877 4213 133.630,97 133.630,97 100 Fond soudržnosti Zateplení objektu Dům s pečovatelskou službou 15835 4216 2.271.738,47 2.271.738,47 100 SFŽP Zateplení objektu Sportovní hala 90877 4213 123.342,04 123.342,04 100 Fond soudržnosti Zateplení objektu Sportovní hala 15835 4216 2.096.814,84 2.096.814,84 100 Celkem 13.650.646,69 13.601.397,55 99,6 5. Poskytnuté dotace a příspěvky (v Kč) Příspěvky v rámci schváleného rozpočtu nebo změn rozpočtu jsou zaznamenány na paragrafu 6171 správa s příslušnou položkou. Příspěvek pro sportovní oddíly je zaúčtován na paragrafu 3419 a byl schválen v rámci rozpočtu ve výši 653.360 Kč, skutečně čerpáno 653.358 Kč. Domov Sv. Josefa v Žirči 30.000,00 Hospic Anežky České Červený Kostelec 25.000,00 SDH Peklo 15.000,00 SDH Peklo 10.000,00 Farní charita 60.000,00 Od 5 K 10 44.000,00 Svaz včelařů Vamberk 10.000,00 Sdružení zdravotně postižených 15.000,00 Dráček OS Vamberk 15.000,00 ORION Rychnov nad Kněžnou 150.000,00 Sdružení tajemníků 1.500,00 Sdružení hasičů 16.500,00 KRPŠ při ZŠ Vamberk 10.000,00 Divadelní spolek Zdobničan 15.000,00 Tercia Volta Doudleby nad Orlicí 5.000,00 Svaz měst a obcí 13.269,20 Mikroregion Rychnovsko 45.390,00 Euroregion Cyklobusy 41.408,00 STU-ART o. s. 45.000,00 3
Přátelé historie města Vamberka 10.000,00 MAS, Sdružení splav 1.500,00 PFERDA, o. s. 7.000,00 Příspěvky rozdělené Radou města Vamberk 163.158,00 Příspěvky Sportovní oddíly 653.358,00 Celkem vyplaceno 1.402.083,20 Kč 6. Inventarizace majetku, materiálových zásob, pohledávek a závazků (v Kč) 1. Stálá aktiva 492.229.950,66 1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek 3.505.620,80 1.2 Dlouhodobý hmotný majetek 455.634.954,84 - budovy a stavby (021) 348.027.377,56 - pozemky (031) 30.501.288,48 - umělecká díla (032) 5.013.483,00 - samostatné movité věci (022) 20.671.443,13 - drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 10.014.540,94 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 1.782.064,40 1.3 Dlouhodobý finanční majetek 37.941.373,00 1.4 Dlouhodobé pohledávky 1.683.384,33 2. Oběžná aktiva 33.089.375,02 2.1 Zásoby 5.722,10 2.2 Krátkodobé pohledávky 16.151.663,37 -odběratelé - neuhraz. nájmy a předepsané faktury (311) 1.268.533,00 -poskytnuté zálohy voda, elektřina,teplo, předplatné (314) 2.544.481,00 -pohledávky za rozpočtové příjmy předpis prodeje maj.na splátky (315) 750.918,70 -pohledávky za zaměstnanci (335) 71.117,00 -daň z přidané hodnoty (343) 0,00 -pohledávky za ústředními rozpočty (346) 84.304,00 -náklady příštích období (381) 12.161,48 -dohadné účty aktivní (388) 10.906.876,19 -jiné pohledávky (377) 513.272,00 2.3 Krátkodobý finanční majetek 16.931.989,55 -základní běžný účet (231) 10.881.651,40 -účty peněžních fondů (236) 5.980.338,15 -ceniny (263) 70.000,00 Aktiva celkem (brutto) 514.848.270,11 Aktiva celkem po korekci 358.446.786,74 3. Vlastní kapitál 311.675.338,75 3.1 Jmění účetní jednotky 400.815.825,21 3.2 Fondy účetní jednotky 6.513.566,93 4
3.3 Výsledek hospodaření (493) 14.473.730,63 3.4. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (432) 27.252.418,58 4. Dlouhodobé závazky 35.547.079,86 5. Závazky krátkodobé 8.602.466,96 -dodavatelé (321) 626.062,04 -krátkodobé přijaté zálohy (324) 1.378.481,00 -zaměstnanci (331) 991.425,00 -závazky se soc.a zdrav.poj. (336) 353.770,00 -daň z příjmů (341) 1.287.440,00 -ostatní přímé daně (342) 138.038,00 -jiné daně a poplatky (344) 0,00 -přijaté zálohy na transfery (374) 295.000,00 -výnosy příštích období (384) 508,00 -dohadné účty pasivní (389) 3.418.476,10 -ostatní krátkodobé závazky (378) 113.266,82 Pasiva celkem 358.446.786,74 7. Prodej nemovitého majetku (v Kč) Prodej pozemků 824.886,00 Prodej ostatních nemovitostí 99.190,00 Záměry prodejů byly vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněny před schválením ZM. 8. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem (v Kč) Finanční vypořádání příspěvkových organizací Základní škola Vamberk a Mateřská škola Vamberk bude schváleno na 42. zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016. Finanční vypořádání příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení bude schváleno na 42. zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016. Základní škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 193.814,57 - Hospodářská činnost 12.821,00 Fond kulturních a sociálních potřeb 132.298,33 Rezervní fond 245.335,66 Investiční fond 98.382,50 Základní škola Vamberk má veden v účetnictví majetek vlastní v hodnotě 100.000 Kč, který vykazuje v inventurách. Dále pak má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby 25.514.973,21 Kč, DHM 469.155,43 Kč. 5
Mateřská škola Vamberk Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 285.655,10 Fond kulturních a sociálních potřeb 90.417,68 Rezervní fond 303.568,76 Investiční fond 0,00 Mateřská škola Vamberk má majetek ve výpůjčce od zřizovatele budovy a stavby 18.085.882,60 Kč, DHM MŠ 83.461 Kč a DHM ŠJ 294.320 Kč. Správa sportovních zařízení Výsledek hospodaření běžného účetního období - Hlavní činnost 50.747,14 Fond kulturních a sociálních potřeb 14.058,00 Rezervní fond 217.400,59 Investiční fond 0,00 Správa sportovních zařízení má majetek ve výpůjčce od zřizovatele v hodnotě 46.518. 509,30 Kč a majetek ve správě 717.906, 86 Kč. Vzhledem k tomu, že se u příspěvkových organizací jedná ve všech případech (majetek ve výpůjčce, majetek ve správě) o majetek zřizovatele - Města Vamberk, je inventarizován jako celek s majetkem města. Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací, konkrétně Mateřské školy a Základní školy, včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk a budou předloženy ke schválení na zasedání Rady města Vamberk dne 01.06.2016. Roční závěrka zřízené příspěvkové organizace Správy sportovních zařízení včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Finančním odboru Městského odboru Vamberk a bude schválena na 42. zasedání Rady města dne 01.06.2016. 9. Hospodaření organizace založené městem Vambekon s.r.o. Vamberk Náklady 30.872.142,63 Výnosy 30.689.387,17 Výsledek hospodaření 182.755,46 Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku budou schváleny Radou města Vamberk ve funkci zakladatele dne 01.06.2016. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk. Vamberecká voda s.r.o. Náklady 10.772.341,50 Výnosy 10.754.325,41 Výsledek hospodaření -18.016,09 6
Roční účetní závěrka a rozdělení hospodářského výsledku bude schváleno radou města ve funkci zakladatele 15.6.2016 na zasedání Rady města Vamberk. Roční účetní závěrka založené organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk. 10. Zpráva o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2015 Audit byl proveden Krajským úřadem Královéhradeckého kraje ve dnech 18.11.2015 19.11.2015 a 14.03.2016 16.03.2016. Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky a závažné chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o přezkoumání hospodaření Města Vamberk za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu. Závěrečný účet včetně všech zákonem předepsaných výkazů je k nahlédnutí na Finančním odboru Městského úřadu Vamberk nebo na www.vamberk.cz v sekci Úřední deska. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně do 07.06.2016, nebo ústně při jeho projednávání na zasedání zastupitelstva města dne 08.06.2016. Závěrečný účet předkládá Bc. Yvona Morávková, referent finančního odboru. Ve Vamberku dne 24.05.2016 Rudolf Futter, v. r. starosta města Vyvěšeno dne: 24.05.2016 Bude sejmuto dne: 09.06.2016 Sejmuto dne: 7