INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2015 ÚČETNÍ JEDNOTKA: O B C E Bítouchov Obec Bítouchov IČO: 00237477 telefon: 326 781 095 Sídlo: 294 01 Bítouchov 10 fax: 326 781 095 Okres: Mladá Boleslav e-mail:bitouchov_ou@seznam.cz Kraj: Středočeský Inventarizace provedena k 31.12.2015 Inventarizován majetek obce Bítouchov Příkaz k inventarizaci vystavil starosta obce Oleg Dohalský Den zahájení inventarizace : 14.12.2015 Den ukončení inventarizace: 18.1.2016 Druh inventarizace: řádná, fyzická a dokladová Inventarizační komise: Mgr.Vlastimil Michalec osoba odpovědná za inventarizaci Alena Hradiská, MVDr. Ladislav Kilián osoby odpovědné za zjištění skutečného stavu Inventarizační soupisy připravila: Alena Hradiská Inventarizační zprávu za rok 2015 sestavila na základě výsledků provedené kontroly (inventury) Alena Hradiská. Způsob zjišťování stavu majetku: kontrola skutečnosti podle soupisů 1. Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice k inventarizaci. Inventarizační činnosti: 1.1. Plán inventur Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitřní směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Členové inventarizační komise dali písemný souhlas se svým jmenováním. Podpisy členů inventarizační komise byly zaznamenány na arch podpisových vzorů a při kontrole nebyly zjištěny rozdíly podpisů na inventurních seznamech. 1
Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. Termín prvotní inventury byl dodržen. 1.2. Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 12.12.2015, přítomni byli všichni členové, na důkaz byly připojeny podpisy na protokolu. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti. 1.3. Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. 1.4. Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení inventury. Rozdílová inventura nebyla provedena. 2. Výsledek inventarizace: Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ( 019) Budovy, stavby a haly (021) 021 30 budovy pro služby obyvatelstvu /3 703 533,65/ 021 50 komunikace a veřejné osvětlení /9 655 550,10/ 021 70 - inženýrské sítě /765 340,61/. 021 80 ostatní stavby /4 111 577,90/ 299 762,00 Kč 18 236 002,26 Kč Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) samostatné movité věci ( 022 00) / 232 800,00 / dopravní prostředky ( 022 00) / 119 000,00 / inventář ( 022 00) / 59 310,00 /. 411 110,00 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek ( 028) 1 skupina a 349 614,60 1 skupina b 543 094,03 2 skupina 202 285,00 zařízení kadeřnictví 46 009,00 2
zařízení pohostinství 120 737,60 DHIM nabytý bezúplatně 106 791,00 1 368 531,23 Pozemky ( 031) stavební pozemky (031 10) /6 518,28/ Stavební pozemky-věcná břemena 031 11 / 112 536,15 /..lesní pozemky (031 30) /553 512,00 / lesní pozemky-věcná břemena 031 31 / 4 772,00 /.zahrady, pastviny, rybníky ( 031 50) /1799 589,53 / zahrady,pastviny,rybníky-věcné břemeno (031 51) / 27 357,16 /.zastavěná plocha a nádvoří (031 60) /267 495,00 /.ostatní pozemky KN (031 80) /2 747 891,73/.ostatní pozemky-věcné břemeno (031 81) /1 122 403,83/ ostatní pozemky 031 90 / 42 376,00 /.6 684 451,68. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ( 042) Zálohy na dlouhodobý hmotný majetek / 052 / Ostatní dlouhodobý finanční majetek ( 069). Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079).. Oprávky ke stavbám (081) Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082). 849 701,00 Kč 20 787,80 Kč 421 000,00 Kč 109 145,00 Kč 1 274 157,00 Kč 209 029,00 Kč Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088).1 368 531,23 Kč Základní běžný účet č. 8826-181 Spořící Profi účet č. 43-92550102287 Účet ČNB č. 94-6011-181 Na účtech celkem Pokladna Peníze na cestě Ceniny (263) Odběratelé ( 311) Penále za doč.užív.pozemku Poskytnuté provozní zálohy ( 314)...elektřina ( 314 01) 9 194 754,76 Kč 2 060 541,94 Kč 167 086,25 Kč 11 422 382,95 Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč 2 624,00 Kč 52 980,00 Kč 3
Jiné pohledávky z hlavní činnosti ( 315).. Poskytnuté návratné fin.výpomoci Dodavatelé ( 321) Dodavatelé investiční Ostatní krátkodobé pohledávky (377). Výdaje příštích období / 383 / Dohadné účty aktivní ( 388).. Dohadné účty pasivní (389) Jmění účetní jednotky(401).. Dotace na pořízení dlouhodobého majetku (403) Oceňovací rozdíly při změně metody(406) Jiné oceňovací rozdíly / 407 /.. Opravy chyb minulých období(408).., Nerozdělený zisk,neuhr.ztráta min.let (432) Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (902). Vyřazené pohledávky / 905 / Ostatní majetek / 909 / Vyrovnávkový účet k podrozv.účtům (999). 11 945,00 Kč 10 000,00 Kč 9 181,00 Kč 71 242,00 Kč 10 350,00 Kč 1 194,29 Kč 4 180,00 Kč 88 318,00 Kč 18 522 701,82 Kč 476 163,99 Kč 2 069 012,74 Kč 42 376,00 Kč 3 455,00 Kč 18 657 780,22 Kč 10 216,05 Kč 34 437,00 Kč 8 002 287,00 Kč 8 046 940,05 Kč 3. Kontrola hospodaření s majetkem obce, stav pohledávek a závazků. Inventarizační komise nezjistila žádné závady při prováděné inventarizaci, ani cizí majetek, který by se nacházel v prostorách budov v majetku obce či cizí majetek na pozemcích obce. Hmotný a nehmotný majetek včetně finančního majetku a nedokončených investic je evidován v inventárních soupisech. Inventarizační komise neshledala žádné závady ve vedení evidence majetku. Inventární soupisy jsou uloženy v PC zápisy jsou prováděny průběžně. Hmotný majetek je řádně užíván a nevykazuje známky poškození či zanedbání údržby. Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná nápravná opatření.komise shledala DHIM majetek, který byl již značně opotřebený a tudíž neupotřebitelný a bude po posouzení dán k odpisu. 4
4. Vyjádření hmotně odpovědného pracovníka ke vzniku invent. rozdílů: - Při inventarizaci nebyly zjišteny inventarizační rozdíly. 5. Prohlášení hlavní inventarizační komise: a) Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a směrnicí pro provedení inventarizace. b) Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace. Inventarizační komise: Mgr. Vlastimul Michalec - předseda Alena Hradiská - člen MVDr. Ladislav Kilián Inventarizační zprávu za rok 2015 sestavila a podklady pro inventarizaci připravila: Alena Hradiská.. Starosta obce osoba hmotně odpovědná za majetek: Oleg Dohalský.. Místostarosta obce: Jiří Nýč.. Razítko obce: V Bítouchově 18.2.2016 5
6