Záverečný účet. Obce Vysoká nad Kysucou. za rok 2015

Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 Vo Vysokej nad Kysucou dňa 15. 5.2016 1

Záverečný účet obce za rok 2015 obsahuje : 1. Prehľad rozpočtu obce 2. Rozbor plnenia príjmov 3. Rozbor plnenia výdavkov 4. Hodnotenie programového rozpočtu 5. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 6. Prehľad o vývoji dlhu k 31.12.2015 7. Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom 8. Fondy obce 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Prehľad o poskytnutých dotáciách 11. Údaje o podnikateľskej činnosti obce 12. Školstvo 13. Zostatky finančných prostriedkov 14. Návrh na finančné vysporiadanie prebytku rozpočtového hospodárenia 15. Návrh na uznesenie 2

1./ Rozpočet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 Plánovaný rozpočet obce Vysoká nad Kysucou pre rok 2015 bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 18.12.2014 uznesením č. 7-10/2014, upravený rozpočtovým opatrením č. 1, uznesením č. 1/2015-4 zo dňa 22. 1.2015, rozpočtovým opatrením č. 2, uznesením č. 2/2015-5 zo dňa 17. 2.2015, rozpočtovým opatrením č. 3, uznesením č. 3/2015-7 zo dňa 12. 5.2015, rozpočtovým opatrením č. 4, uznesením č. 4/2015-11.2 zo dňa 29. 6.2015, rozpočtovým opatrením č. 5, uznesením č. 5/2015-3.2 zo dňa 31. 8.2015, rozpočtovým opatrením č. 6, uznesením č. 6/2015-7.2 zo dňa 29. 9.2015, rozpočtovým opatrením č. 7, uznesením č. 8/2015-15 zo dňa 15.12.2015. Schválený rozpočet Za celú obec účtovníctvo obecného úradu a s právnou subjektivitou - príjmová časť 1.594.928 Eur /z toho 19.480 Eur samostatná účtovná evidencia / - výdavková časť 1.594.928 Eur /z toho 596.955 Eur samostatná účtovná evidencia / Skutočné plnenie - príjmová časť 2.137.398 Eur A/ bežné 1.546.812 Eur B/ kapitálové 77.602 Eur C/ finančné operácie 512.984 Eur - výdavková časť 1.836.852 Eur A/ bežné 1.441.959 Eur B/ kapitálové 373.604 Eur C/ finančné operácie 21.289 Eur Z toho samostatná účtovná evidencia školstvo: - príjmová časť 35.934 Eur - výdavková časť 748.607 Eur z tohto a) prenesené kompetencie () 535.138 Eur b) originálne kompetencie /ŠKD,ŠJ, ZV,MŠ/ 213.469 Eur Vykázanie výsledku hospodárenia obce v zmysle usmernenia MF SR pre vykazovanie výsledku hospodárenia obcí a VÚC v jednotnej metodike platnej pre Európsku úniu (metodika ESA 2010): Prebytok rozpočtu: - príjmy : položky 100 815.600 Eur položky 200 96.997 Eur položky 300 711.816 Eur - výdavky: položky 600-1.441.959 Eur položky 700-373.604 Eur prebytok /schodok rozpočtu bez FO: - 191.150 Eur 3

Prebytok/schodok hospodárenia: Pre vykázanie výsledku hospodárenia obcí sa ku schodku alebo prebytku rozpočtu ďalej pripočítavajú položky časového rozlíšenia a to zmena stavu vybraných záväzkov a pohľadávok, časové rozlíšenie daní a časové rozlíšenie úrokov. Zmena stavu záväzkov a zmena stavu pohľadávok je súčet rozdielov vybraných položiek súvahy medzi netto stavom bežného účtovného obdobia a netto stavom bezprostredne predchádzajúceho obdobia. Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných záväzkov riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 STRANA PASÍV Číslo riadku Netto stav Netto stav Rozdiel 2015 2014 b c Ostatné dlhodobé záväzky (479) 141 550 229 209 949 340 280 Dlhodobé prijaté preddavky (475AÚ) 142 0 0 Záväzky zo sociálneho fondu (472) 144 1 314 1 123 191 Záväzky z nájmu (474AÚ) 145 0 0 Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476AÚ) 146 0 0 Iné záväzky (379AÚ) 149 0 0 Dodávatelia (321) 152 124 986 7 880 117 106 Prijaté preddavky (324, 475AÚ) 154 640 589 51 Ostatné záväzky (325, 479AÚ) 155 0 0 Nevyfakturované dodávky (326, 476AÚ) 156 0 0 Záväzky z nájmu (474AÚ) 157 0 0 Iné záväzky (379AÚ) 160 0 78-78 Záväzky z upísaných nesplatených cenných papierov a vkladov (367) 161 0 0 Zamestnanci (331) 163 50 358 41 259 9 099 Ostatné záväzky voči zamestnancom (333) 164 0 0 0 Ostatné dane a poplatky (345) 169 0 0 0 Súčet - spolu 727 527 260 878 466 649 Vybrané položky Súvahy vstupujúce do výpočtu ostatných pohľadávok riadky Súvahy Úč ROPO SFOV 1-01 STRANA AKTÍV Číslo riadku Netto stav Netto stav Rozdiel 2015 2014 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - 0 0 (095AÚ) 010 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - (095AÚ) 023 0 0 Obstaranie dlhodobého finančného majetku (043) - (096AÚ) 032 0 0 Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) dlhodobé 049 0 0 Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) 051 0 0 Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) 052 0 0 Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) 053 0 0 Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) 056 0 0 Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) 057 0 0 Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) 059 0 0 Odberatelia (311AÚ) - (391AÚ) krátkodobé 061 249 229 20 Pohľadávky za eskontované cenné papiere (313AÚ) - (391AÚ) 063 0 0 Poskytnuté prevádzkové preddavky (314AÚ) - (391AÚ) 064 0 0 Ostatné pohľadávky (315AÚ) - (391AÚ) 065 371 3 489-3 118 Pohľadávky z nedaňových rozpočtových príjmov (316AÚ) - (391AÚ) 066 0 0 4

Pohľadávky z nedaňových príjmov obcí a vyšších územných celkov a rozpočtových organizácií zriadených obcou a vyšším územným 1 690 celkom (318AÚ) - (391AÚ) 068 60 432 58 742 Pohľadávky z daňových príjmov obcí a vyšších územných celkov (319AÚ) - (391AÚ) 069 12 339 13 381-1 042 Pohľadávky voči zamestnancom (335AÚ) - (391AÚ) 070 0 0 Ostatné dane a poplatky (345) - (391AÚ) 075 0 0 Pohľadávky z nájmu (374AÚ) - (391AÚ) 078 0 0 Pohľadávky z vydaných dlhopisov (375AÚ) - (391AÚ) 079 0 0 Iné pohľadávky (378AÚ) - (391AÚ) 081 0 0 Obstaranie krátkodobého finančného majetku (259) - (291AÚ) 096 0 0 Náklady budúcich období (381) 111 6 894 2 581 4 313 Komplexné náklady budúcich období (382) 112 0 0 Príjmy budúcich období (385) 113 0 0 Súčet spolu 80 285 78 422 1 863 Prebytok/schodok rozpočtu: - 191 150 Eur Zahrnutie položiek časového rozlíšenia: - zmena stavu pohľadávok 1 863 Eur (nárast) - zmena stavu záväzkov - 466 649 Eur (nárast) - časové rozlíšenie úrokov - 1 359 Eur ( akruálne úroky platené v januári nasl.roka) - časové rozlíšenie daní - 1 412 Eur ( platba prevyšujúca akruálny výnos) Hospodársky výsledok po úpravách - 658.707 Eur Tvorba RF 10 % z prebytku hosp. = 0 Eur 5

Operatívna evidencia o rozpočtových opatreniach za rok 2015 Rozpočet obce na rok 2014 bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 7-10/2014 zo dňa 18. 12.2014 Poradové číslo zmeny rozpočtu Dátum zmeny rozpočtu rozpočtovým opatrením Zmena rozpočtu rozpočtovým opatrením schválená uznesením číslo rozpočtové opatrenie podľa 14 ods. 2 písm. a) b) c) Zmena rozpočtu v príjmoch v EUR Zmena rozpočtu vo výdavkoch v EUR 1. 22.1.2015 1/2015-4 + 738 454 + 738 454 2. 17.2.2015 2/2015-5 + 58 606 + 58 606 3. 12.5.2015 3/2015-7 + 6 600 + 6 600 4. 29.6.2015 4/2015-11.2 + 21 436 + 21 436 5. 31.8.2015 5/2015-3.2 +7 467 + 7 467 6. 29.9.2015 6/2015-7.2 + 31 300 + 31 300 7. 15.12.2015 8/2015-15 + 225 820 + 225 820 PREHĽAD ROZPOČTU 2015 - schválený Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1245518 19480 1264998 Výdavky 640950 596955 1237905 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 185730 185730 Výdavky 182378 182378 6

Finančné operácie Obec Príjmy 144200 144200 Výdavky 174645 174645 CELKOM Obec PRÍJMY 1575448 19480 1594928 VÝDAVKY 997973 596955 1594928 Rozpočtové opatrenie č. 1/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1245518 19480 1264998 1 312 47584 1 293 102 19480 582 Výdavky 640950 596955 1237905 1050 642000 596955 1238955 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 185730 185730 282630 468360 0 468360 Výdavky 182378 182378 734404 916782 0 916782 Finančné operácie Obec Príjmy 144200 144200 408240 552440 0 552440 Výdavky 174645 174645 3000 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 1575448 19480 1594928 738454 2313902 0 19480 2333382 VÝDAVKY 997973 596955 1594928 738454 1736427 0 596955 2333382 7

Rozpočtové opatrenie č. 2/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1293102 19480 1312582 1 340 28243 1 321 345 19480 825 Výdavky 642000 596955 1238955 28243 670243 596955 1267198 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 468360 468360 30363 498723 0 498723 Výdavky 916782 916782 30363 947145 0 947145 Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2313902 19480 2333382 58606 2372508 0 19480 2391988 VÝDAVKY 1736427 596955 2333382 58606 1795033 0 596955 2391988 Rozpočtové opatrenie č. 3/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1321345 19480 1340825 1 347 6600 1 327 945 19480 425 Výdavky 670243 596955 1267198 6600 676843 596955 1273798 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 498723 498723 0 498723 0 498723 Výdavky 947145 947145 0 947145 0 947145 8

Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2372508 19480 2391988 6600 2379108 0 19480 2398588 VÝDAVKY 1795033 596955 2391988 6600 1801633 0 596955 2398588 Rozpočtové opatrenie č. 4/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1327945 19480 1347425 1 360 13436 1 341 381 19480 861 Výdavky 676843 596955 1273798 6920 683763 4016 600971 1284734 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 498723 498723 8000 506723 0 506723 Výdavky 947145 947145 10500 957645 0 957645 Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2379108 19480 2398588 21436 2400544 0 19480 2420024 VÝDAVKY 1801633 596955 2398588 17420 1819053 4016 600971 2420024 9

Rozpočtové opatrenie č. 5/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1341381 19480 1360861 1 368 7467 1 348 848 0 19480 328 Výdavky 683763 600971 1284734 5000 688763 2467 603438 1292201 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 506723 506723 0 506723 0 506723 Výdavky 957645 957645 0 957645 0 957645 Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2400544 19480 2420024 7467 2408011 0 19480 2427491 VÝDAVKY 1819053 600971 2420024 5000 1824053 2467 603438 2427491 Rozpočtové opatrenie č. 6/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1348848 19480 1368328 1 399 31300 1 380 148 0 19480 628 Výdavky 688763 603438 1292201 18754 707517 0 603438 1310955 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 506723 506723 0 506723 0 506723 Výdavky 957645 957645 12546 970191 0 970191 10

Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2408011 19480 2427491 31300 2439311 0 19480 2458791 VÝDAVKY 1824053 603438 2427491 31300 1855353 0 603438 2458791 Rozpočtové opatrenie č. 7/2015 Bežný rozpočet Obec Škola s prav.subj. Príjmy 1380148 19480 1399628 199300 1579448 9520 29000 1608448 Výdavky 707517 603438 1310955 84276 791793 181750 785188 1576981 Kapitálový rozpočet Obec Príjmy 506723 506723 17000 523723 0 523723 Výdavky 957645 957645-27660 929985 0 929985 Finančné operácie Obec Príjmy 552440 552440 0 552440 0 552440 Výdavky 177645 177645 0 177645 0 177645 CELKOM Obec PRÍJMY 2439311 19480 2458791 216300 2655611 9520 29000 2684611 VÝDAVKY 1842807 603438 2446245 56616 1899423 181750 785188 2684611 11

2./ Rozbor plnenia príjmov - samostatná príloha (č. 1) 3./ Rozbor plnenia výdavkov - samostatná príloha (č. 2) 4./ Hodnotenie programového rozpočtu V programovom rozpočte sú výdavky obce alokované do 14 programov: 1: Plánovanie, manažment a kontrola 8: Vzdelávanie 2: Propagácia a marketing 9: Šport 3: Interné služby 10: Kultúra 4: Služby občanom 11: Prostredie pre život 5: Bezpečnosť 12: Bývanie 6: Odpadové hospodárstvo 13: Sociálne služby 7: Komunikácie 14: Administratíva P r í j m y : Plán // Úprava // Skutočnosť // : 1 594 928 2 684 611 2 137 397 - daňové príjmy 753 818 848 954 815 600 - nedaňové príjmy 110 845+/18 480/ 115 381+/19 811/ 75 971+/21 026/ - granty a transfery 566 585+/ 1 000/ 1 138 836+/9 189/ 696 908+/14 908/ - finančné operácie 144 200 552 440 512 984 V ý d a v k y : Plán // Úprava // Skutočnosť // : 1 594 928 2 684 611 1 836 852 Program 1 29 036 20 402 16 676 Program 2 2 740 5 645 5 076 Program 3 63 880 76 809 61 292 Program 4 48 803 31 534 20 376 Program 5 287 503 313 303 145 831 Program 6 52 300 51 300 51 126 Program 7 17 250 20 367 16 245 Program 8 0 + /596 955/ 25 990 + /785 188/ 25 212 +/748 607/ Program 9 24 904 41 556 39 791 Program 10 26 250 47 147 42 339 12

Program 11 66 548 163 285 151 905 Program 12 50 288 754 133 196 539 Program 13 30 884 31 144 18 978 Program 14 297 587 316 808 296 859 Pozn. Program 8 - Základné školy (organizácie s právnou subjektivitou) vedú samostatné účtovníctvo, preto sú číselné údaje uvádzané samostatne, resp. bez údajov za. Schválený rozpočet za bežné výdavky: Upravený rozpočet za bežné výdavky: Skutočnosť za bežné výdavky: 1 237 905 Eur 1 576 981 Eur 1 441 958 Eur Schválený rozpočet za kapitálové výdavky: 182 378 Eur Upravený rozpočet za kapitálové výdavky: 929 985 Eur Skutočnosť za kapitálové výdavky: 373 605 Eur Schválený rozpočet za finančné operácie: 174 645 Eur Upravený rozpočet za finančné operácie: 177 645Eur Skutočnosť za finančné operácie: 21 289 Eur Percentuálne plnenie programového rozpočtu: schváleného upraveného 1. plánovanie, manažment a kontrola 57,43 81,74 2. propagácia a marketing 185,26 89,92 3. interné služby 95,95 79,80 4. služby občanom 41,75 64,61 5. bezpečnosť 50,72 46,55 6. odpadové hospodárstvo 97,76 99,66 7. komunikácie 94,17 79,76 8. vzdelávanie 9. šport 159,78 95,75 10. kultúra 161,29 89,80 11. prostredie pre život 228,26 93,03 12. bývanie 390,83 26,06 13. sociálne služby 61,45 60,94 14. administratíva 99,75 93,70 Monitorovacia správa k 31.12.2015 a hodnotiaca správa programového rozpočtu tvoria samostatnú prílohu (č. 3 a č. 4). 13

5./ Bilancia AKTÍV - PASÍV (bez RO) Stav k 01.01.2015 Stav k 31.12.2015 AKTÍVA 3.642.478 Eur 4.278.209 Eur PASÍVA 3.642.478 Eur 4.278.209 Eur - A k t í v a: Pozemky Stavby Stroje, prístroje a zariadenia Dopravné prostriedky Drobný dlhodobý hmotný majetok Obstaranie investičného majetku 1.554.118 Eur 4.614.837 Eur 118.568 Eur 219.487 Eur 11.967 Eur 321.364 Eur Oprávky - stavby - 3.406.912 Eur - stroje, prístroje a zariadenia - 71.625 Eur - dopravné prostriedky - 115.623 Eur - drobný dlhodobý hmotný majetok - 11.967 Eur Dlhodobý hmotný majetok celkom : 3.234.214 Eur Dlhodobý finančný majetok (cenné papiere): (Vodárenské akcie) 533.161 EUR Obežný majetok 504.617 Eur z toho : Zásoby 1.119 Eur Zúčtovanie odvodu rozp. príjmov (školy) 557 Eur Zúčtovanie kapit. transferu (školy) 92 938 Eur Pohľadávky 72.471 Eur Finančné účty 337.532 Eur z toho: - ceniny 1.029 Eur - hotovosť 0 Eur - bankové účty 336.503 Eur Časové rozlíšenia 6.217 Eur AKTÍVA CELKOM K 31.12.2015 4.278.209 Eur 14

P a s í v a: Nevysporiadaný výsledok z minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie Rezervy zákonné krátkodobé Záväzky voči ŠR Dlhodobé záväzky (ŠFRB) Záväzky zo sociálneho fondu Neuhradené faktúry ( dodávatelia ) Prijaté preddavky Iné záväzky Zúčtovanie s inštitúciami soc. zabezpečenia Zúčtovanie so zamestnancami Bankové úvery dlhodobé Bankové úvery krátkodobé Časové rozlíšenia PASÍVA CELKOM K 31.12.2015 1.623.673 Eur 159 Eur 0 Eur 59.195 Eur 550.228 Eur 846 Eur 122.758 Eur 0 Eur 0 Eur 11.013 Eur 15.094 Eur 34.952 Eur 144.908 Eur 1.715.383 Eur 4.278.209 Eur 6./ Prehľad o vývoji dlhu Obec má 3 dlhodobé záväzky a 1 preklenovací úver: 1. Úver v Prima banke Slovensko a. s., na rekonštrukciu centrálneho námestia, splatnosť úveru je v 1/2019, dlžná suma k 31.12.2015 34.952 Eur 2. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na ZS), splatnosť úveru je v 11/2030, dlžná suma k 31.12.2015 146.906 Eur 3. Finančné prostriedky zo ŠFRB (byty na Nižnom e), splatnosť úveru je v 6/2045, dlžná suma k 31.12.2015 403.322 Eur 4. Preklenovací úver Municipál na financovanie projektu Cezhraničnej spolupráce, splatnosť úveru je v 4/2016, dlžná suma k 31.12.2015 144.908 Eur Krátkodobý preklenovací úver na realizáciu akcie Rekonštrukcia centrálneho námestia obce bol v roku 2012 zmenený na dlhodobý úver, nakoľko ho obec nemohla v stanovenom krátkodobom termíne vysporiadať. Prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na základe úverovej zmluvy z roku 2001 a použité na výstavbu 14 bytového nájomného domu (prestavba zdravotného strediska). Ďalšie finančné prostriedky zo ŠFRB boli prijaté na výstavbu 16 bytového nájomného domu na Nižnom e, projekt nie je ešte ukončený, k 31.12.2015 bol zostatok nevyčerpaného úveru 245.900 Eur, ktoré sú prefinancované v nasledujúcom roku. Preklenovací úver Minicipál na financovanie projektu Cezhraničnej spolupráce (nákup hasičskej techniky je zatiaľ opakovane prolongovaný, nakoľko sa stále čaká na prostriedky z Európskej Únie, z ktorých má byť úver splatený. 15

Ostatné záväzky : 26.952 Eur - voči zamestnancom a inštitúciám soc. zabezpečenia (sociálny fond, nevyplatené mzdy, neodvedené odvody) 122.758 Eur - voči dodávateľom (neuhradené faktúry) z toho: 117.852 Eur investičné faktúry z projektu výstavby 16 bytového domu na Nižnom e v termíne splatnosti Pohľadávky : 72.471 Eur - z daňových príjmov obcí 12.339 Eur - z nedaňových príjmov obcí - za prenájom, poskytnuté služby a z obchodného styku 60.132 Eur 7./ Finančné vysporiadanie vzťahov voči ŠR a fondom V súlade s ustanovením 16 ods. 2 Zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov musí obec finančne vysporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej vysporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. Obec si vzájomne vysporiadala vzťahy so svojou rozpočtovou organizáciou s právnou subjektivitou - Základnou školou s MŠ E. A.Cernana, Ústredie č. 316, 023 55 Vysoká nad Kysucou. Finančné vzťahy voči štátnemu rozpočtu a fondom boli podľa platných pokynov vysporiadané v termínoch na vyúčtovanie dotácii. Ide o granty a transfery na bežné a kapitálové výdavky, ktoré sú uvedené v príjmovej časti záverečného účtu obce. V roku 2015 boli obci z MF poskytnuté prostriedky na bežné výdavky vo výške 3.000 Eur, ktoré boli účelové určené na výmenu okien a dverí na budove do OcÚ a kultúrneho domu. Celkové náklady predstavovali 3.327 Eur, rozdiel bol financovaný z vlastných zdrojov z rozpočtu obce. Zúčtovanie dotácií poskytnutých z MF na bežné výdavky v roku 2015: Dotácia Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2015 (záväzný limit dotácie podľa oznámenia o poskytnutí dotácie) Suma skutočne použitých finančných prostriedkov do 31. 12. 2015 Rozdiel (stĺpec 1-2) Vratka nepoužitej dotácie Dátum vrátenia a 1 2 3 4 Na individuálne potreby obce podľa výnosu MF SR č. 262825/2005-441, pridelené listom číslo MF/016481/2015-442 3 000 3 000 0-16

Z fondov a ŠR obec prijala a zúčtovala nasledovné transfery a dotácie: - na havarijný stav E. A. Cernana rekonštrukcia soc. zariadení 17.000 Eur dotácia bola použitá v roku 2015, celkové náklady na investičnú akciu predstavovali sumu 17.365 Eur, rozdiel dofinancovala obec z vlastných prostriedkov. - na rozšírenie kamerového systému v obci 8.000 Eur Dotácia bola použitá v roku 2015, celkové náklady na investičnú akciu predstavovali sumu 10.060 Eur, rozdiel bol spolufinancovaný z vlastných zdrojov. - na výstavbu ihriska pri Základnej škole s MŠ E. A. Cernana 40.000 Eur (dotácia nebola použitá v roku 2015, jej čerpanie sa presúva do roku 2016) - na výstavbu oddychovej zóny v parku pred obecným úradom projekt Od drotára k astronautovi - spoločné sochárske sympózium, (prijatý formou refundácie, jedná sa o časť transferu, zostatok prostriedkov obec obdrží v nasledujúcom roku) 12.602 Eur 8./ Fondy obce Zostatok Počiatočný stav Tvorba Použitie k 31.12.2015 Rezervný fond 62,24 Eur 0,00 Eur 0,00 Eur 62,24 Eur Sociálny fond 624,08 Eur 3.245,34 Eur 3.023,28 Eur 846,14 Eur Obec tvorí rezervný fond z prebytku hospodárenia predchádzajúceho roku vo výške 10 %. Nakoľko za rok 2014 nevznikol prebytok hospodárenia, nebol v tomto roku RF tvorený. Sociálny fond sa tvoril vo zvýšenej sadzbe 1,5 % z vyplatených miezd a odmien zamestnancov obce (bez vyplatených náhrad miezd a bez odmeny starostu obce, ktorý sa nepovažuje za zamestnanca ale za voleného predstaviteľa). 9./ Poskytnuté záruky a prijaté zábezpeky Obec neposkytla v roku 2015 žiadne záruky. Zábezpeka bola prijatá k nájomnému bytu č. 10 v nájomnom 14 bytovom dome č. 1259 na zdravotnom stredisku, predstavovala sumu 250 Eur. Zábezpeky sú prijímané v zmysle VZN č. 1/2015 o podmienkach nájmu v nájomných bytoch vybudovaných z prostriedkov získaných štátnou dotáciou a z prostriedkov ŠFRB. 10./ Poskytnuté transfery a dotácie - Zväz invalidov a postihnutých civilizačnými chorobami 300,00 Eur (formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce) - DHZ formou priamej úhrady výdavku z rozpočtu obce (štartovné) 503,00 Eur - formou poskytnutých prostriedkov podliehajúcich zúčtovaniu 4.000,00 Eur - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ 17

- Občianske združenie Voľný čas (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) 1.000 Eur - Cirkev (formou poskytnutých prostriedkov podliehajúcich zúčtovaniu) 7.000 Eur - Telovýchovná jednota Spartak (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) 18.000 Eur - ostatné výdavky sú súčasťou rozpočtu OcÚ - Klub turistiky (prostriedky podliehajúce zúčtovaniu) 300 Eur - Klub Kysuckého maratónu (priame poskytnutie na stanovený účel, bez zúčtovania) 50 Eur 11./ Podnikateľská činnosť obce Obec neprevádza podnikateľskú činnosť. 12./ Školstvo (org. s právnou subjektivitou) Základná škola s MŠ E. A. Cernana Vysoká nad Kysucou Prehľad zdrojov financovania v roku 2015: Normatívne - mzdy a poistné 442 565 Eur - prevádzka 84 682 Eur Nenormatívne - vzdelávacie poukazy 7 530 Eur - sociálne znevýhodnené prostredie 1 908 Eur - príspevok na výchovu a vzdelávanie (predškoláci) 4 394 Eur - odchodné 1 959 Eur - príspevok na učebnice 781 Eur - zostatok prostriedkov z roku 2014 6 516 Eur - ďalšie zdroje 17 462 Eur - od zriaďovateľa 508 Eur CELKOM BEŽNÉ ZDROJE 567 797 Eur CELKOM VYČERPANÉ 539 532 Eur Presun do roku 2016 zo zdrojov ŠR 19 195 Eur z iných zdrojov 9 578 Eur 18

Školské kluby a Záujmové vzdelávanie - dotácia od obce 44.245 Eur - poplatky za ŠKD 1.540 Eur zdroje 2015 Čerpanie 2015 Presun do násl. roka 45.785 Eur 36.046 Eur 9.739 Eur Školské jedálne - dotácia od obce 31.538 Eur - poplatky za stravu 13.772 Eur zdroje 2015 45.310 Eur Presun z nevyčerp. prostr. MŠ 16.891 Eur Čerpanie 2015 62.201 Eur Materská škola - dotácia od obce 129.562 Eur - poplatky za MŠ 3.161 Eur zdroje 2015 132.723 Eur Čerpanie 2015 110.830 Eur Presun na výdavky ŠJ 16.891 Eur Presun do nasl. roka 5.002 Eur Do roku 2016 presunutých z originálnych kompetencií 14.741 Eur. 19

13./ Zostatky finančných prostriedkov na účtoch v peňažných ústavoch a v pokladni Rozpočtové účty Účet Názov Zost. v EUR Zdroj financovania 221 VÚB 44 737,75 41 4.737,75 131F 40.000,00 221 Školstvo 43 478,00 41 24.282,88 131F 19.195,12 221 Sociálne účely 18,35 41 221 Dexia 1 1 383,47 41 221 Dexia 2 0,02 41 221 Dexia 3 1,38 j 41 221 Dexia 4 46,38 41 221 VÚB výstavba 12,72 41 221 VÚB envirofondy 0,00 221 VÚB fondový 15,92 41 479 ŠFRB 245 900,17 52 335 594,16 Mimorozpočtové účty 221 SF OcÚ 846,14 221 RF 62,24 908,38 Finančné prostriedky v hotovosti (pokladňa) k 31.12.2015: 0 Eur 20

14./ Finančné vysporiadanie schodku rozpočtového hospodárenia Za rok 2015 je schodok rozpočtového hospodárenia v sume : 658 707 Eur Tvorba rezervného fondu za rok 2015 vo výške 10 % z prebytku hospodárenia nemôže byť realizovaná. 15./ Návrh na uznesenie : V súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou schvaľuje Záverečný účet obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 a celoročné hospodárenie "bez výhrad". Obecné zastupiteľstvo vo Vysokej nad Kysucou schvaľuje : Schodok záverečného účtu obce za rok 2015 pokryť: - zostatkom finančných operácii za rok 2015 vo výške 491 695 Eur - refundovanými prostriedkami, ktoré obec obdrží na úhradu výdavkov roka 2015 v rámci projektov v celkovej výške 193 241 Eur. Suma pozostáva z refundácie projektov: Spoločne za bezpečnosť a ochranu obyvateľov bez hraníc 129 943 Eur /schválená suma oprávnených výdavkov projektu 156 172 Eur/ Európa pre občana 16 500 Eur Od drotára k astronautovi E.A.Cernanovi - Spoločné sochárske sympózium 20 569 Eur Prostriedky boli zahrnuté v príjmovej časti rozpočtu roka 2015, ale z dôvodu prebiehajúcich administratívnych kontrol projektov neboli prostriedky obci poskytnuté v rozpočtovom období roka 2015. Zostatok finančných prostriedkov na bankových účtoch za rok 2015 použiť na pokrytie výdavkov rozpočtu nasledujúceho rozpočtového roka, na zveľaďovanie majetku obce (kapitálové výdavky a finančné operácie) a v prípade nutnosti aj na bežné výdavky na zabezpečenie riadneho chodu obce. 21

Tvorba rezervného fondu nebude za rok 2015 realizovaná z dôvodu schodku záverečného účtu. Záverečný účet Obce Vysoká nad Kysucou za rok 2015 bol schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva v súlade so zákonom č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa... Vo Vysokej nad Kysucou dňa 15.5.2016 Spracovala : Kubalová Jana, účtovníčka obce Štatutár: Mgr. Anton Varecha, starosta obce 22