Obec Kobylnice, Na Budínku 240, 664 51 Kobylnice IČO: 00488160, tel., fax 544228383, e-mail: obec@kobylnice.cz ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Kobylnice 19.5.2014 Návrh závěrečného účtu obce Kobylnice za rok 2013 Návrh závěrečného účtu obce Kobylnice za rok 2013 byl zpracován v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. Návrh bude projednávat zastupitelstvo obce na svém zasedání dne 19. června 2014. Občané mohou uplatnit připomínky k návrhu závěrečného účtu buď písemně do 18. června 2014 na Obecním úřadě Kobylnice, Na Budínku 240, 664 51 Kobylnice nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce. Vyvěšeno na úřední desce dne:.. Sejmuto z úřední desky dne:.. Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne:.. Sejmuto z elektronické úřední desky dne:.. Schváleno zastupitelstvem obce Kobylnice dne: Ing. Lubomír Šmíd starosta Strana 1 (celkem 7)
ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE KOBYLNICE ZA ROK 2013 1. Plnění příjmů a výdajů v roce 2013 (v Kč) Schválený Rozpočtová Upravený Plnění rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2013 Třida 1 - daňové příjmy 9 333 000 200 9 333 200 10 186 468 Třída 2 - nedaňové příjmy 503 200 21 800 525 000 538 609 Třída 3 - kapitálové příjmy 0 47 000 47 000 60 450 Třída 4 - přijaté transfery 214 300 1 832 700 2 047 000 2 035 967 Příjmy celkem 10 050 500 1 901 700 11 952 200 12 821 494 Konsolidace příjmů 33 000 821 600 854 600 854 600 Příjmy celkem po konsolidaci 10 017 500 1 080 100 11 097 600 11 966 894 Třída 5 - běžné výdaje 6 538 900 1 800 900 8 339 800 7 260 905 Třída 6 - kapitálové výdaje 5 730 200-224 200 5 506 000 4 301 075 Výdaje celkem 12 269 100 1 576 700 13 845 800 11 561 980 Konsolidace výdajů 33 000 821 600 854 600 854 600 Výdaje celkem po konsolidaci 12 236 100 755 100 12 991 200 10 707 380 Saldo příjmů a výdajů po konsolid. -2 218 600 325 000-1 893 600 1 259 514 Třída 8 - financování 2 218 600-325 000 1 893 600-1 259 514 Příjmy po konsolidaci (v Kč) Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet k 31.12.2013 1 - daňové 9 333 000 9 333 200 10 186 468 00-11 daň z příjmů fyzických a právnic.osob 3 912 000 3 912 200 4 280 754 00-12 daň z přidané hodnoty 3 850 000 3 850 000 4 253 668 00-13 místní a správní poplatky 471 000 471 000 498 972 00-15 daň z nemovitostí 1 100 000 1 100 000 1 153 074 2 - nedaňové 503 200 525 000 538 609 21 sběr druhot.surovin, př. z dobýv.prost. 82 700 87 800 88 949 33 kultura, sdělovací prostředky 74 200 74 200 90 392 34 tělovýchova a zájmová činnost 82 000 98 300 80 645 36 komunální služby a územní rozvoj 162 000 162 000 173 354 37 ochrana životního prostředí 58 200 58 500 60 239 55 požární ochrana 100 100 1 61 státní správa, územní samospráva 14 000 14 000 15 643 63 finanční operace 30 000 30 100 29 386 3 - kapitálové 0 47 000 60 450 36 příjem z prodeje pozemků 0 47 000 60 450 4 přijaté transfery 181 300 1 192 400 1 181 367 neinvestiční ze státního rozpočtu 0 261 100 250 067 neinvestiční ostatní (od JMK) 181 300 181 300 181 300 investiční (od JMK) 0 750 000 750 000 Příjmy celkem 10 017 500 11 097 600 11 966 894 Strana 2 (celkem 7)
Výdaje po konsolidaci (v Kč) Schválený Upravený Skutečnost rozpočet rozpočet k 31.12.2013 5 - běžné 6 505 900 7 485 200 6 406 305 21 obchod a služby 6 800 7 700 7 646 22 doprava, chodníky, míst.komunikace 110 600 164 600 113 652 23 vodní hospodářství 167 000 167 000 90 990 31 vzdělávání (základní a mateřská škola) 1 029 300 1 304 400 1 268 114 33 kultura, sdělovací prostředky 368 500 508 000 403 091 34 tělovýchova a zájmová činnost 267 500 315 900 162 388 36 komunální služby a územní rozvoj 459 500 481 400 371 597 37 ochrana životního prostředí 1 011 000 1 238 800 1 035 146 39 ost.činnosti služby pro obyvatelstvo 8 000 8 000 4 350 52 ochrana obyvatelstva 100 000 94 000 0 53 bezpečnost a veřejný pořádek 128 500 128 500 113 692 55 požární ochrana 94 000 120 300 119 948 61 státní správa, územní samospráva 2 592 300 2 767 200 2 559 857 63 finanční operace 110 600 113 300 106 077 64 ostatní činnosti 52 300 66 100 49 757 6 kapitálové 5 730 200 5 506 000 4 301 075 22 doprava, chodníky, místní komunikace 2 720 000 2 639 600 1 749 690 23 vodní hospodářství 1 440 200 1 440 200 1 402 161 31 vzdělávání (základní a mateřská škola) 850 000 649 500 512 552 33 kultura, sdělovací prostředky 320 000 0 0 36 komunální služby a územní rozvoj 340 000 123 400 2 100 37 ochrana životního prostředí 0 495 800 495 748 61 státní správa, územní samosprávai 60 000 157 500 138 824 Výdaje celkem 12 236 100 12 991 200 10 707 380 Rozpočet v plném členění podle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu Fin 2 12 M. V průběhu roku 2013 bylo provedeno 18 rozpočtových opatření, kterými došlo ke zvýšení rozpočtovaných příjmů o 1.901.700,- Kč, zvýšení rozpočtovaných výdajů o 1.576.700,- Kč a snížení financování o 325.000,- Kč. Daňové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu naplněny na 109 %. Nedaňové příjmy byly oproti schválenému rozpočtu naplněny na 107 %. Kapitálový příjem 60.450,- Kč byl z prodeje pozemků. Přijaté transfery v průběhu roku obdržela obec účelové dotace od Jihomoravského kraje, ze státního rozpočtu a od Úřadu práce. Dotace činily zhruba 10 % celkových příjmů. Výdaje částečně reagovaly na přijaté dotace a celkově byly přibližně o 14 % nižší než původně rozpočtované. Běžné výdaje byly přibližně ve stejné výši jako rozpočtované. Kapitálové výdaje byly čerpány oproti původně rozpočtovaným na přibližně 75 %, a to zejména na stavbu autobusových zastávek na ul. Sokolnická, na dokončení nástavby ZŠ a MŠ, na zřízení spisovny a zateplení budovy obecního úřadu, na vybudování tanečního parketu a rozšíření komunikace v parku u sokolovny a na pravidelný roční příspěvek SVK Šlapanicko Strana 3 (celkem 7)
na splaškovou kanalizaci. Nenaplnil se předpoklad vybudování parkoviště ul. Táborská, sítě ul. Ponětovická, rekonstrukce veřejného osvětlení a vybavení ZŠ. Přesouvá se do roku 2014. Pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013 Stav k 31.12.2012 54.740.858,74 Zařazení majetku 8.551.434,50 Pořízení majetku (042 MD) 2.912.913,94 Uvedení do provozu (042 D) - 8.373.708,50 Vyřazení majetku - 17.663,20 Svěření majetku přísp.organizaci - 609.377,76 Stav k 31.12.2013 57.204.457,72 Stav na bankovních účtech 2.791.826,41 Účet sociálního fondu 745,- Termínované vklady 1.500.000,- Stav na majetkových účtech 57.204.457,72 Zásoby 51.017,80 Pohledávky odběratelé 18.859,- Poskytnuté zálohy na energie a Sb.zákonů 219.270,- Pohledávky za občany (komunál.odpad) 200,- Dohadné účty aktivní 808.031,56 Ceniny 11.063,- Dlouhodobé závazky (úvěr) 5.666.666,- Přijaté zálohy na energie 58.457,- Zaměstnanci 135.432,- Sociální a zdravotní pojištění 68.404,- Daň z příjmů 70.000,- Daň, srážková, zálohová 17.604,- Daň silniční 270,- Přijaté zálohy na transfery 761.071,- Výdaje příštích období 15.075,- Dohadné účty pasivní 155.613,- Ostatní krátkodobé závazky (důchod.spoř.) 2.932,- Náklady celkem 8.713.374,93 Výnosy celkem 11.328.803,34 Výsledek hospodaření před zdaněním 2.685.538,41 Daň z příjmů 70.110,- Výsledek hospodaření po zdanění 2.615.428,41 Výsledek inventarizace: přebytek 0,- manko 0,- Obec má zřízen sociální fond, který je součásti běžného účtu. Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu. Fondy Stav k 1.1.2013 Tvorba fondu Čepání fondu Stav k 31.12.2013 Sociální fond 14 982 39 300 53 537 745 Strana 4 (celkem 7)
Hospodaření obce cash flow za r. 2013 bylo přebytkové o 1.259.513,44 Kč, splátka úvěru činila 333.334,-, obec tedy ve výsledku uspořila 926.179,44 Kč. Na tuto úsporu má podstatný vliv obdržená dotace 750.000,- na autobusové zastávky. Nedošlo k žádným organizačním ani metodickým změnám, které by ovlivnily hospodaření obce. Obec nepřijala úvěr, půjčku ani návratnou finanční výpomoc.. 2. Hospodaření příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Kobylnice Dotace od MŠMT Mimorozp.zdroje Příspěvek od obce Příjmy 5 164 820 808 047 1 085 315 Výdaje 5 164 820 808 047 1 085 315 Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření 7.058.182,36 Kč 7.058.182,36 Kč 0,- Kč Zůstatek na ZBÚ Zůstatek na účtu FKSP Zůstatek hotovosti v pokladně Stav na majetkových účtech Materiál na skladě Pohledávky (poskyt.provoz.zálohy) Závazky 617.927,14 Kč 94.042,41 Kč 15.862,- Kč 8.033.329,16 Kč 89.771,91 Kč 63.900,-- Kč 452.911,-- Kč Fondy Stav k 1.1.2013 Tvorba fondu Čepání fondu Stav k 31.12.2013 FKSP 103 472 36 266 42 738 97 000 Fond rezervní 304 734 0 108 582 196 152 Fond reprodukce 4 256 84 316 85 783 2 789 Roční účetní závěrka včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (v Kč) Dotace do rozpočtu obce činily 1.181.367,- Kč. Dotace na volbu prezidenta, volby do PS PČR a na automatizaci obecní knihovny byly vyúčtovány v roce 2013, dotace na autobusové zastávky bude vyúčtována v roce 2014. Transfery ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu (v Kč) Poskytovatel Účel Poskytnuto Státní rozpočet výkon státní správy 181 300 Celkem 181 300 Strana 5 (celkem 7)
Transfery ostatní (v Kč) Poskytovatel Účel Poskytnuto Čerpáno Státní rozpočet Volba prezidenta 20 280 20 280 Státní rozpočet Volby do posl.sněm. PČR 26 000 14 929 Ministerstvo kultury Automatizace obecní knihovny VISK3 26 000 26 000 Jihomoravský kraj Autobusové zastávky 750 000 750 000 Úřad práce Pracovní místa VPP 177 787 177 787 Celkem 1 000 067 988 996 4. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 Přezkoumání hospodaření provedla firma AUDIT-DANĚ, spol. s r.o., Brno na základě uzavřené smlouvy a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech 21.10.2013-21.12.2013 (dílčí přezkum) a 9.4.-24.4.2014 (závěrečný přezkum). Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření územního celku obec Kobylnice za rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Úplné znění zprávy o výsledku přezkoumání je přílohou k závěrečnému účtu. Součástí závěrečného účtu jsou následující přílohy, které jsou k nahlédnutí v úřední dny, tj. v pondělí a ve středu od 8,00 17,00 hod. v kanceláři obecního úřadu Kobylnice: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12 M Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Finanční vypořádání se stát.rozpočtem a rozpočty veřejné úrovně Inventarizační zpráva Zpráva o přezkoumání hospodaření obce Roční účetní závěrka přísp.organizace Základní škola a mateřská škola Kobylnice včetně všech zákonem předepsaných výkazů Kobylnice 19.5.2014 Zpracovala: Marie Ustohalová Ing. Lubomír Šmíd starosta Strana 6 (celkem 7)
Příloha k závěrečnému účtu za rok 2013 Transfery poskytnuté (v Kč) Příjemce Účel Poskytnuto TJ Sokol Kobylnice na Kuňava cup 3 000 Hude.skupina FLASH na činnost 15 000 DH Zlaťanka na činnost 20 000 TJ Zora Praha na činnost 400 Český svaz včelařů na činnost 1 000 STP Šlapanice na činnost 1 000 Stárci na zapůjč.krojů ženáčské hody 2 000 Stárci na zapůjčení krojů na hody 5 000 Sbor dobrovolných hasičů na zapůjčení krojů na ostatky 5 000 Sbor dobrovolných hasičů na činnost (za sběr želez.šrotu) 15 000 Fyzické osoby Různý 53 990 Příspěvky přijaté (v Kč) Poskytovatel Účel Poskytnuto Čerpáno EKO-KOM tříděný sběr 40 122 40 122 Asekol tříděný sběr 5 677 5 677 Elektrowin tříděný sběr 1 000 1 000 Ekolamp tříděný sběr 3 000 3 000 Příspěvky poskytnuté (v Kč) Příjemce Účel Poskytnuto Město Židlochovice na městskou policii 113 692 SO Mohyla míru členský příspěvek 15 165 SO MJM členský příspěvek 1 011 SMO ČR členský příspěvek 4 020 DSO Region Cezava členský příspěvek 12 132 DSO Region Cezava přísp.na pojištění 12 753 SOVaK Šlapanicko členský příspěvek 90 990 SOVaK Šlapanicko příspěvek na kanalizaci 1 388 161 Jihomoravský kraj IDS dopravní obslužnost 50 550 Strana 7 (celkem 7)