NÁVRH NA ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE STAŇKOVICE ZA ROK 2012
Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje Obec Staňkovice návrh na závěrečný účet za rok 2012: 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně 3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky, výsledek hospodaření obce 4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna 5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice 6. Hospodaření společnosti Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 1
1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Hospodaření Obce Staňkovice se od 1. ledna 2012 řídilo pravidly rozpočtového provizoria schváleného ZO Staňkovice konaného dne 12. 12. 2011 usnesením č. S12-294/2011. Rozpočet Obce Staňkovice na rok 2012 byl schválen usnesením (č. S14-339/2012) ZO Staňkovice č. 14 konaného dne 26. 3. 2012 v celkovém objemu příjmů ve výši 11 355 000,- Kč a výdajů ve výši 11 355 000,- Kč. Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný. V roce 2012 ZO Staňkovice projednalo a schválilo na svých zasedáních 4 rozpočtových opatření: - rozpočtové opatření č. 1 schváleno 9. 5. 2012 usnesení č. S15-366/2012 z veřejného zasedání ZO č. 15 - rozpočtové opatření č. 2 schváleno 8. 8. 2012 usnesení č. S17-420/2012 z veřejného zasedání ZO č. 17 - rozpočtové opatření č. 3 schváleno 24. 9. 2012 usnesení č. S18-453/2012 z veřejného zasedání ZO č. 18 - rozpočtové opatření č. 4 schváleno 3. 12. 2012 usnesení č. S19-502/2012 z veřejného zasedání ZO č. 19 Všechny rozpočtové změny byly zahrnuty v sestavě Fin 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2012. Příjmy po konsolidaci: PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Daňové příjmy 8.230.393,34 8.393.000,00 98,06 8.259.600,00 99,65-29.206,66 Nedaňové příjmy 1.646.992,22 1.664.700,00 98,94 1.650.900,00 99,76-3.907,78 Kapitálové příjmy 852.082,00 600.000,00 142,01 852.100,00 100,00-18,00 Přijaté dotace 834.149,00 697.300,00 119,63 834.300,00 99,98-151,00 Celkem příjmy 11.563.616,56 11.355.000,00 98,98 11.596.900,00 99,71-33.283,44 Daňové příjmy v roce 2012 činily 8 230 393,34 Kč, což představuje 71 % z celkových příjmů. Daňové příjmy tvoří daně z příjmu, daň z nemovitostí, DPH, místní a správní poplatky. Za rok 2012 se v daňových příjmech nejvyšší měrou podílelo DPH a následně daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků a daň z nemovitostí. Z místních a správních poplatků obec nejvíce přijala za správní poplatky. Nedaňové příjmy představují částku 1 646 992,22 Kč, což představuje 14 % z celkových příjmů. Tyto příjmy byly použity ke krytí běžných výdajů a splácení hypotečního úvěru. Kapitálové příjmy tvořily hodnotu 852 082,- Kč, což představuje 8 % celkových příjmů. Nejvyšší část kapitálových příjmů tvoří prodeje ostatních nemovitostí. Přijaté dotace v daném roce činily 834 149,- Kč, což představuje 7 % celkových příjmů. Obec neobdržela jednu investiční dotaci, ostatní dotační prostředky byly použity na neinvestiční účely. 2
Grafické znázornění výše uvedené tabulky Příjmy po konsolidaci Výdaje po konsolidaci: VÝDAJE Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Běžné výdaje 7.550.755,68 7.635.000,00 98,90 7.611.800,00 99,20-61.044,32 Kapitálové výdaje 3.693.950,10 3.380,000,00 109,29 3.694.500,00 99,99-549,90 Celkem výdaje 11.244.705,78 11.015.000,00 102,09 11.306.300,00 99,46-61.594,22 Běžné výdaje v roce 2012 představují částku 7 550 755,68 Kč, což činí 67 % celkových výdajů. Nejvyššího podílu na běžných výdajích dosáhly výdaje směřující do oblastí pozemních komunikací, školství, kultury, péče o vzhled obce, místní správy a ZO, nakládání s odpady. Kapitálové výdaje v roce 2012 činily částku 3 693 950,10 Kč, což představuje 33 % celkových výdajů. V tomto roce se hlavně jedná o vybudování kanalizace v obci Staňkovice, což tvoří 96 % kapitálových výdajů. Další kapitálové výdaje tvoří výstavba parkovacích míst Staňkovice, Sídliště od č. p. 182 do č. p. 190 a Sběrový dvůr Staňkovice. 3
Grafické znázornění výše uvedené tabulky Výdaje po konsolidaci Bližší údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou specifikovány ve výkazu FIN 2-12 M, který je přílohou č. 1. 4
2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 834 149,- Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován níže v tabulce. Přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Příjmová položka ÚZ Účel poskytnutí Dotace v Kč Čerpání v Kč Rozdíl v Kč Krajský úřad Ústeckého kraje 4111 98193 Dotace na volby do KZ 25 000,00 19 108,00 5 892,00 Krajský úřad Ústeckého kraje 4112 - Dotace na výkon státní správy 179 300,00 179 300,00 0 Krajský úřad Ústeckého kraje Úřad práce Ústí nad Labem Úřad práce Ústí nad Labem Ministerstvo školství mládeže a tělovýchovy Krajský úřad Ústeckého kraje 4112 - Dotace na činnost ZŠ a MŠ Staňkovice 90 000,00 90 000,00 0 4116 13101 Dělník VPP 80 815,00 80 815,00 0 4116 13234 ESF dělník VPP 107 040,00 107 040,00 0 4116 33123 4222 101 Vzdělávání pro konkurenceschopnost (moderní škola) Rekonstrukce VO ul. Myslivecká 177 994,00 177 994,00 0 174 000,00 174 000,00 0 Celkem 834 149,00 828 257,00 5 892,00 5
3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky Rozdíl mezi zúčtováním příjmů a zúčtováním výdajů za rok 2012 činil převahu příjmů o 318 910,78 Kč. Stav finančních prostředků k 31. 12. 2012: Základní běžný účet KB Žatec: 1 087 899,41 Termínovaný účet KB Žatec: 219 160,54 Základní běžný účet HB Teplice: 99 191,42 Pokladna obce: 0,00 Úvěrový účet HB Teplice: - 2 885 699,14 Obec Staňkovice je vlastníkem 3 514 akcí s jmenovitou hodnotou 1 000,- Kč Severočeské vodárenské společnosti a. s., Teplice. Náklady Náklady z činnosti 7 903 162,84 - spotřeba materiálu 207 585,15 - spotřeba energie 551 915,00 - opravy a udržování 245 679,03 - cestovné 19 156,00 - ostatní služby 1 269 832,19 - mzdové náklady 2 364 742,00 - zákonné sociální pojištění 780 808,00 - jiné sociální pojištění 5 895,00 - zákonné sociální náklady 18 000,00 - jiné daně a poplatky 24 479,00 - smluvní pokuty a úroky z prodlení 4 644,00 - dary 30 250,85 - odpisy dlouhodobého majetku 2 084 712,00 - prodané pozemky 39 798,02 - náklady z drobného dlouhodobého majetku 62 451,00 - ostatní náklady z činnosti 193 215,60 Finanční náklady 205 694,06 - úroky 205 694,06 Náklady na transfery 1 274 223,00 - náklady vybraných místních vládních institucí na 1 274 223,00 transfery Daň z příjmů 223 630,00 - daň z příjmů 223 630,00 Náklady celkem 9 606 709,90 6
Výnosy Výnosy z činnosti 2 431 192,38 - výnosy z prodeje služeb 667 989,50 - výnosy z pronájmu 733 802,00 - výnosy ze správních poplatků 13 060,00 - výnosy z místních poplatků 14 352,00 - jiné výnosy z vlastních výrobků 940,00 - jiné pokuty a penále 140,00 - výnosy z prodeje pozemků 852 082,00 - ostatní výnosy z činností 148 826,88 Finanční výnosy 7 910,72 - úroky 7 910,72 Výnosy z transferů 1 529 980,67 - výnosy vybraných místních vládních institucí z 1 529 980,67 transferů Výnosy z daní a poplatků 8 223 092,34 - výnosy z daně z příjmů fyzických osob 1 714 403,16 - výnosy z daně z příjmů právnických osob 1 714 860,87 - výnosy z daně z přidané hodnoty 2 924 430,76 - výnosy z majetkových daní 1 770 071,19 - výnosy z ostatních daní a poplatků 99 326,36 Výnosy celkem 12 192 176,11 Výsledek před zdaněním 2 809 096,21 Daň z příjmů 223 630,-- Výsledek hospodaření po zdanění 2 585 466,21 Grafické znázornění výsledku hospodaření - hlavní činnost Obce Staňkovice za rok 2012 7
Rozvaha k 31. 12. 2012 Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva 128 358 837,70 20 362 168,37 107 996 669,33 - dlouhodobý nehmotný 1 236 754,50 512 532,70 724 221,80 majetek - dlouhodobý hmotný majetek 123 311 667,20 19 849 635,67 103 462 031,53 - dlouhodobý finanční 3 514 000,00 0,00 3 514 000,00 majetek - dlouhodobé pohledávky 296 416,00 0,00 296 416,00 Oběžná aktiva 1 828 475,37 0,00 1 828 475,37 - zásoby 0,00 0,00 0,00 - krátkodobé pohledávky 422 224,00 0,00 422 224,00 - krátkodobý finanční majetek 1 406 251,37 0,00 1 406 251,37 Aktiva celkem 130 187 313,07 20 362 168,37 109 825 144,70 Pasiva Vlastní kapitál 105 070 955,56 - jmění účetní jednotky a upravující položky 94 375 091,96 - fondy účetní jednotky 0,00 - výsledek hospodaření 10 695 863,60 Cizí zdroje 4 754 189,14 - rezervy 0,00 - dlouhodobé závazky 2 885 699,14 - krátkodobé závazky 1 868 490,00 Pasiva celkem 109 825 144,70 Na veřejném zasedání ZO č. 19 konaného dne 3. 12. 2012 byl vzat na vědomí usnesením č. B19-516/2012 Plán inventur na rok 2012 a jmenování inventarizační komise. 8
4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna Na veřejném zasedání ZO č. 13 konaného dne 21. 1. 2008 bylo schváleno usnesením č. S13-223/2008 provozování turistické ubytovny Staňkovice v rámci vlastní hospodářské činnosti obce v poskytování služeb na základě živnostenského listu. Dne 13. 2. 2008 byl Městským úřadem v Žatci vydán Živnostenský list na ubytovací služby. Den vzniku živnostenského oprávnění je 11. 2. 2008. Výsledek hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Náklady Název účtu Číslo účtu Částka Spotřeba materiálu 501/300 496,00 Ostatní služby 518/300 1 434,00 Náklady celkem --- 1 930,00 Výnosy Název účtu Číslo účtu Částka Tržby z prodeje služeb 602/300 27 750,00 Výnosy celkem --- 27 750,00 Výsledek hospodaření za rok 2012 měl převahu příjmů o 25 820,- Kč. Grafické znázornění výsledku hospodaření - hospodářská činnost Obce Staňkovice za rok 2012 9
5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice Obec Staňkovice je zřizovatel příspěvkové organizace Základní a mateřská školy Staňkovice (IČ 62247832), Postoloprtská 100, Staňkovice. Na veřejném zasedání ZO č. 14 konaného dne 26. 3. 2012 byl schválen usnesením č. S14-340/2012 rozpočet příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice na rok 2012 jako vyrovnaný, kdy příjmy i výdaje činí 1 129 000,- Kč. Krajský úřad Ústeckého kraje poskytl Obci Staňkovice na rok 2012 příspěvek na školství ve výši 90 000,- Kč. Celkem byl ZŠ a MŠ Staňkovice poskytnut příspěvek ve výši 750 000,- Kč. Výsledek hospodaření za rok 2012 z hlavní i hospodářské činnosti činil 9 430,74 Kč (hlavní činnost činila 1 162,74 Kč a hospodářská činnost činila 8 268,- Kč). Základní škola a Mateřská škola Staňkovice požádala Zastupitelstvo Obce o převedení hospodářského výsledku za rok 2012 ve výši 9 430,74 Kč a jeho rozdělení dle platných předpisů v tomto poměru: 2 357,- Kč do Fondu reprodukce majetku a 7 073,74 Kč do Rezervního fondu. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012 v celých Kč Náklady Náklady z činnosti 5 114 716,30 - spotřeba materiálu 540 357,53 - spotřeba energie 403 170,00 - opravy a udržování 138 907,00 - ostatní služby 230 381,77 - mzdové náklady 2 794 457,00 - zákonné sociální pojištění 921 615,00 - jiné sociální pojištění 11 151,00 - zákonné sociální náklady 27 327,00 - náklady z drobného dlouhodobého majetku 42 602,00 - ostatní náklady z činnosti 4 748,00 Náklady celkem 5 114 716,30 10
Výnosy Výnosy z činnosti 496 373,00 - tržby z prodeje služeb 417 173,00 - čerpání fondů 79 200,00 Finanční výnosy 98,04 - úroky 98,04 Výnosy z transferů 4 619 408,00 - výnosy z územních rozpočtů na transfery 4 619 408,00 Výnosy celkem 5 115 879,04 Grafické znázornění výsledku hospodaření ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012 Rozvaha k 31. 12. 2012 v celých tisících Kč Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva 1 571 579,16 1 571 579,16 0,00 - dlouhodobý nehmotný majet 103 796,10 103 796,10 0,00 - dlouhodobý hmotný majetek 1 467 783,06 1 467 783,06 0,00 - dlouhodobý finanční majete 0,00 0,00 0,00 - dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 Oběžná aktiva 575 389,64 0,00 575 389,64 - zásoby 20 371,23 0,00 20 371,23 - krátkodobé pohledávky 2 084,00 0,00 2 084,00 - krátkodobý finanční majetek 552 934,41 0,00 552 934,41 Aktiva celkem 2 146 968,80 1 571 579,16 575 389,64 11
Pasiva Vlastní kapitál 96 931,53 - jmění účetní jednotky a upravující položky 30 078,20 - fondy účetní jednotky 57 422,59 - výsledek hospodaření 9 430,74 Cizí zdroje 478 458,11 - rezervy 0 - dlouhodobé závazky 0 - krátkodobé závazky 478 458,11 Pasiva celkem 575 389,64 12
6. Hospodaření obchodní společnosti Technické a stavební služby Staňkovice spol. s r. o. Obec Staňkovice je od roku 1997 společníkem firmy Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. (IČ 25017756) se sídlem Staňkovice, Postoloprtská 4. Dne 19. 3. 1997 byla společnost zaspána do obchodního rejstříku, vedeného Krajských soudem v Ústí nad Labem oddíl C, vložka 11977. Předmětem podnikání jsou úklidové práce, údržba veřejné zeleně, provozování tělovýchovných zařízení a zařízení sloužících pro regeneraci a rekondici, malířské a natěračské práce, zemní a kopáčské práce, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, půjčování věcí sloužících pro opravy a údržbu, zednictví, silniční motorová doprava nákladní, chov domácích a zoologických zvířat a poskytování souvisejících služeb. Základní kapitál činí 100 000,- Kč. Firma má tři společníky: - Obec Staňkovice (IČ 556432), vklad 40 000,- Kč (obchodní podíl 40 %), jednatel: Jan Bartoň (starosta Obce Staňkovice), - Obec Nové Sedlo (IČ 265292), vklad 40 000,- Kč (obchodní podíl 40%), jednatel: Vladimír Kořenský (starosta Obce Nové Sedlo), - Obec Bitozeves (IČ 556238), vklad 20 000,- Kč (obchodní podíl 20%), jednatel: Václav Šístek (starosta Obce Bitozeves). Dne 10.8.2009 byl pod č.j. N 344/2009, Nz 305/2009 sepsán notářský zápis L.S. Mgr. Ondřejem Demutem, zástupcem JUDr. Ivany Demutové, notářky v Žatci, kterým valná hromada Technických a stavebních služeb Staňkovice, s.r.o. rozhodla o zrušení společnosti s likvidací a jejím vstupu do likvidace ke dni 31. 8. 2009. Likvidátorem společnosti valná hromada jmenovala JUDr. Marcelu Polcarovou a současně určila valná hromada i odměnu likvidátora společnosti za provedení likvidace společnosti. Dne 17. 9. 2010 byl převeden na běžný účet Obce Staňkovice likvidační zůstatek ve výši 57 920,- Kč. Dne 18. 4. 2012 Obchodní společnost Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. zanikla. 13
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude předložena paní auditorkou Ing. Marcelou Cibulkovou po schválení Návrhu závěrečného účtu Obce Staňkovice. Výsledek přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude uveden v Závěrečné zprávě Obce Staňkovice. Ve Staňkovicích, dne 29. března 2013 Zpracovala: Koubová Michaela Přílohy: č. 1 Rozvaha k 31. 12. 2012 č. 2 FIN 2-12 M č. 3 Výkaz zisku a ztráty Do příloh je možné nahlédnout na Obecním úřadě ve Staňkovicích v úřední dny. 14