Hodnocení činnosti a hospodaření za 1.pololetí 2011

Hodnocení činnosti a hospodaření za 1.pololetí 2011 Domova Sluníčko, Ostrava-Vítkovice, příspěvkové organizace, se sídlem Syllabova 19, Ostrava-Vítkovice srpen 2011

Obsah materiálu Tabulková část I. Náklady a výnosy podle výkazu zisku a ztráty 1-6/2011 (org.celkem,pobyt.služba DS,DZR) II. Příspěvek provozní dotace účt.skup.67 III. Investice IV. Hospodaření s fondy V. Rozbor mezd a) ukazatel počtu zaměstnanců b) ukazatel průměrné mzdy VI. Vybrané ukazatelé Textová část VII. Komentář VII.1 Plnění úkolů z rozborů hospodaření za r.2010 VII.2 Zhodnocení hospodaření organizace VII.3 Pohledávky a závazky VII.4 Vyhodnocení předmětu činnosti organizace VII.5 Hodnocení kontrolní činnosti Přílohy Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce (za organizaci celkem, za DS, za DZR)

TABULKOVÁ ČÁST I. NÁKLADY A VÝNOSY PODLE VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 1-6/2011 I. 1. Organizace celkem I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2011 Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty v tis. Kč k 30. 6. 2010 k 30.6.2011 Hlavní Hospo- Hlavní Hospočinnost dářská Celkem činnost dářská Celkem činnost činnost 1 2 3 1 2 3 1 Náklady celkem, z toho: 32832 118 32950 34296 127 34423 2 Spotřeba materiálu (ú.501) 3762 69 3831 3750 75 3825 3 Spotřeba energie (ú.502) 1991 0 1991 1890 0 1890 4 Opravy a udržování (ú.511) 452 0 452 1771 0 1771 5 Mzdové náklady včetně odvodů (účty 521-528) 20964 15 20964 21303 22 21325 6 Pokuty, penále, manka a škody (ú.541,542,547) 0 0 0 0 0 0 7 Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) 3288 0 3288 3152 0 3152 8 Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591,595) 0 0 0 0 0 0 9 Ostatní náklady (5XX) 2375 34 2409 2430 30 2460 10 Výnosy celkem, z toho: 33566 168 33734 33891 179 34070 Výnosy z prodeje služeb (ú. 11 602)celkem 19407 136 19543 18989 148 19137 12 13 14 15 z toho - strava a pobyt klientů 8743 0 8743 9109 0 9109 - za péči 8532 0 8532 7857 0 7857 - od zdravotních pojišťoven 1747 0 1747 1701 0 1701 - ostatní 385 136 521 322 148 470 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu (ú.671) 4000 0 4000 3450 0 3450 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC (ú.672) 7030 0 7030 8404 0 8404 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů (ú.673) 0 0 0 0 0 0 Výnosy z ostatních nároků (ú.674) 0 0 0 0 0 0 16 Ostatní výnosy (6XX) 3129 32 3161 3048 31 3079 17 Výsledek hospodaření po zdanění 734 50 784-405 52-353 Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem

I. 2. Pobytová služba DS I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2011 Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty k 30. 6. 2010 k 30.6.2011 Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- činnost dářská Celkem činnost dářská činnost činnost v Kč Celke m 1 2 3 1 2 3 2072 1 Náklady celkem, z toho: 13045 47 13092 20653 76 9 2 Spotřeba materiálu (ú.501) 1528 28 1556 2230 45 2275 3 Spotřeba energie (ú.502) 796 0 796 1134 0 1134 4 Opravy a udržování (ú.511) 174 0 174 1521 0 1521 5 Mzdové náklady včetně odvodů (účty 521-528) 8327 6 8333 12482 13 1249 5 6 Pokuty, penále, manka a škody (ú.541,542,547) 0 0 0 0 0 0 7 Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) 1315 0 1315 1864 0 1864 8 Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591,595) 0 0 0 0 0 0 9 Ostatní náklady (5XX) 905 12 918 1422 18 1440 1945 10 Výnosy celkem, z toho: 13064 68 13132 19350 108 8 Výnosy z prodeje služeb (ú. 1086 11 602)celkem 7544 55 7599 10778 89 7 12 13 14 15 z toho - strava a pobyt klientů 3939 0 3939 5519 0 5519 - za péči 2950 0 2950 4150 0 4150 - od zdravotních pojišťoven 505 0 505 915 0 915 - ostatní 150 55 205 283 89 372 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu (ú.671) 1500 0 1500 2100 0 2100 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC (ú.672) 2765 0 2765 4643 0 4643 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů (ú.673) 0 0 0 0 0 0 Výnosy z ostatních nároků (ú.674) 0 0 0 0 0 0 16 Ostatní výnosy (6XX) 1255 13 1268 1829 19 1829 17 Výsledek hospodaření po zdanění 19 21 40-1303 32-1271 Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem

I. 3. Pobytová služba DZR I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty za období 1-6/2011 Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty k 30. 6. 2010 k 30.6.2011 Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- činnost dářská Celkem činnost dářská činnost činnost v Kč Celke m 1 2 3 1 2 3 1369 1 Náklady celkem, z toho: 19788 71 19859 13643 51 4 2 Spotřeba materiálu (ú.501) 2235 41 2276 1520 30 1550 3 Spotřeba energie (ú.502) 1194 0 1194 756 0 756 4 Opravy a udržování (ú.511) 278 0 278 250 0 250 5 Mzdové náklady včetně odvodů (účty 521-528) 12636 10 12646 8821 9 8830 6 Pokuty, penále, manka a škody (ú.541,542,547) 0 0 0 0 0 0 7 Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) 1973 0 1973 1285 0 1285 8 Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 591,595) 0 0 0 0 0 0 9 Ostatní náklady (5XX) 1472 20 1492 1011 12 1023 1461 10 Výnosy celkem, z toho: 20502 101 20603 14541 71 2 Výnosy z prodeje služeb (ú. 11 602)celkem 11862 82 11944 8211 59 8270 12 13 14 15 z toho 0 - strava a pobyt klientů 4804 0 4804 3590 0 3590 - za péči 5582 0 5582 3707 0 3707 - od zdravotních pojišťoven 1242 0 1242 786 0 786 - ostatní 234 82 316 128 59 187 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu (ú.671) 2500 0 2500 1350 0 1350 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC (ú.672) 4264 0 4264 3761 0 3761 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů (ú.673) 0 0 0 0 0 0 Výnosy z ostatních nároků (ú.674) 0 0 0 0 0 0 16 Ostatní výnosy (6XX) 1876 19 1895 1219 12 1231 17 Výsledek hospodaření po zdanění 714 30 744 898 20 918 Poznámka: PO sociálních služeb vyplní přílohu za každou registrovanou službu a pak za PO celkem

II. PŘÍSPĚVEK PROVOZNÍ DOTACE ÚČT.SKUP.67 II. Příspěvek - provozní dotace účet. skup. 67 v Kč Příspěvek na provoz Plán 2011 Skutečnost rozdíl Porovnání včetně úprav k 30.6.2011 (a-b) skuteč. k index I.pol. 30.6.201 2011/201 přijato (a) čerpáno (b) 0 0 od zřizovatele - provoz 13243000 6621498 6621498 0 6621504 1 - na odpisy 629000 314502 314502 0 408000 0,77 - účelový 1500000 1467954 1467954 0 0 granty SMO 0 0 0 0 0 ze SR dle různých účelů 6900000 3450000 3450000 0 4000002 0,86 z krajského úřadu 0 0 0 0 0 uprav. závazný ukazatel 22272000 11853954 11853954 0 1102950 6 1,07 od jiných subjektů 0 0 0 0 0 - úřad práce 0 0 0 0 0 Příspěvek celkem 22272000 11853954 11853954 0 1102950 6 1,07 III. INVESTICE III. Investice v Kč Pořízené investice Plán 2011 Skutečnost rozdíl Porovnání z dotace včetně úprav k 30.6.2011 skuteč. k index I.pol. 30.6.201 2011/201 přijat.prostř. proinvestov. 0 0 od zřizovatele 0 0 0 0 0 ze SR, z kraj. úřadu 0 0 0 0 0 uprav. závazný ukazatel 0 0 0 0 0 c e l k e m 0 0 0 0 0 Pořízené investice Plán 2011 Skutečnost Skutečnost z ost. zdrojů inv. fondu k 30.6.2011 k 30.6.2010 seznam 0 246900 0 v tis.kč Index I.pol. 2011/201 0 Komentovat zdroje, ze kterých byly investice pořízeny (odpisy, dary, RF) a případně zda bylo postupováno v souladu se zákonem o zadávání veřejných zakázek.

IV. HOSPODAŘENÍ S FONDY IV. Hospodaření s fondy Fond odměn FKSP Fond rezervní v tis.kč Investič ní účet 413 účet 414 fond Zůstatek k 1.1.2011 482 608 858 580 4134 Zdroje celkem: 23 158 91 93 3152 v tom : ze zlepš. HV 23 91 z darů 93 z dotací zákl. příděl 158 ostatní z odpisů 3152 z jiných fondů Použití celkem : 0 277 18 178 247 v tom: k provoz.účelům 178 na účely FKSP 277 do jiných fondů na investice 247 odvod zřizovateli ostatní 18 Zůstatek k 30.6.2011 505 489 931 495 7039

V. ROZBOR MEZD V. Rozbor mezd a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k 30.6.2010 140 146 142 k 30.6.2011 140 143 141 b) Ukazatel průměrné mzdy v tis.kč Členění mezd Plán 2011 Skutečnost k 30.6.2011 % plnění mzdy zaměstnanců 32 000 15 703 49,07 v tom z Úřadu práce 0 0 0 z Fondu odměn 0 0 0 mzdy zaměstnanců celkem 32 000 15 703 49,07 OON 100 51 51 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. v tis.kč I.pol. 2010 I.pol. 2011 zdravotníci 24 3 800 25 409 26 752 pracovníci v soc.službách 78 7 498 15 720 16 021 sociální zaměstnanci 11 1 277 20 540 20 378 dělníci 23 1 996 15 733 14 469 zaměstnanci správy 6 1 110 29 657 30 839 celkem 142 15 703 18 166 18 552 Výpočet průměrného evidenčního počtu zaměstnanců přepočteného na plně zaměstnané proveď- te dle metodických pokynů, které jsou uvedeny ve čtvrtletním výkaze o práci Práce 2-04 Českého statistického úřadu.

VI. VYBRANÉ UKAZATELÉ VI. Vybrané ukazatelé Sociální sféra Domovy pro seniory, Centrum sociálních služeb Ostrava Čtyřlístek - centrum pro osoby se zdravotním postižením (uvede do tabulky další sloupce za všechny další druhy služeb) k 30.6.2011 Ukazatelé celkem dle registr.služby 49 50 kapacita zařízení 184 120 64 počet uživatelů celkem *) 181 120 61 z toho: počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě 176 118 58 celkový počet lůžkodnů za dané období 33063 21630 11433 počet přijatých uživatelů ve sledovaném období 26 16 10 počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) 45 21 24 z toho: počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného kalendářního roku 106 62 44 počet uživatelů podle pohlaví celkem 184 120 64 z toho: muži 33 22 11 ženy 148 98 50 průměrný věk uživatelů 83,91 84,98 82,62 uživatelé podle stupně PNP st.i. 21 20 1 st.ii. 60 50 10 st.iii. 42 26 16 st.iv. 54 20 34 počet uživatelů bez PnP 4 4 0 zcela imobilní 46 19 27 mobilní s pomocí druhé osoby popř.pomůcky 107 85 22 se zrakovým postižením 37 25 12 se sluchovým postižením 50 28 22 s demencí 108 48 60 s psychiatrickou diagnozou 34 28 6 s poruchou intelektu 1 1 0 průměrný měsíční výdaj na lůžko (z nákladů bez odpisů a účel.neinv.přísp.) 26880 24235 31849 *)počet uživatelů, kteří byli přijati v daném období (tj. leden-červen)

TEXTOVÁ ČÁST VII. KOMENTÁŘ VII.1 Plnění úkolů z rozborů hospodaření za r.2010 Úkol, který trvá z minulých let je získávání kapitálových prostředků na vybudování klidové zóny pro uživatele specifického úseku. V 1.pololetí nebyl vypsán institucemi,podporujícími soc.služby,žádný dotační titul, kde bychom mohli uplatnit náš požadavek.vyhlašování témat sledujeme a pokud se vyskytne možnost, budeme projekt uplatňovat. Na základě doporučení z předchozích rozborů ho v letošním roce budeme opětovně nárokovat pro zařazení do investiční části rozpočtu SMO. VII.2 Zhodnocení hospodaření organizace k tabulce č. I Náklady a výnosy Celkové náklady jsou o 1.473 tis. vyšší než 1.pol. 2010,což je dáno opravami, na které byl poskytnut účelový příspěvek ve výši 1.468 tis. Kč. Bez těchto nákladů na účelové opravy by činily náklady 32.955 tis. Kč, tudíž by byly vyšší jen o 5 tis. Kč než ve stejném období roku 2010 Výnosy jsou nižší o 336 tis. Kč. Tato část je komentována v samostatné části. Pořízené investice: - celkem byly pořízeny investice za 247 tis. Kč, a to plynový kotel a soubor AQUA proti legionele, oba přístroje byly financovány z fondu organizace. Zdůvodnění žádosti o dokrytí příspěvku pro rok 2011: 1. Objektivní příčiny snížení výnosů: a) od 1.1.2011 byla v souladu se schválenou transformací sociálních služeb našeho zařízení snížena obložnost o 4 uživatele, z toho vyplývá snížení výnosů za úhrady o 400 tis. Kč a snížení příspěvku na péči o 300 tis. Kč, tj. celkem o 700 tis. Kč b) dle novely zákona č. 128/2006 Sb. došlo ke snížení PNP v 1. stupni z 2000,- Kč na 800,- Kč, při 23 uživatelích to je snížení o 330 tis. Kč c) nepřiznání dotace MPSV ve výši roku 2010, snížení o 1.100 tis. Kč d) trvající snížení neinvestičního příspěvku o 5 % (dle metodiky tvorby rozpočtu pro rok 2010 a z toho vycházející 2011), to je snížení o 700 tis. Kč Celkové snížení výnosů tedy představuje částku 2.830 tis. Kč. 2. Možnosti dokrytí výpadku ve výnosech dle bodu 1 vlastními zdroji: a) od 1.1.2011 jsme zvýšili úhradu na maximálně možnou částku (o 9,- Kč na den), tím dosáhneme vyšších výnosů za úhrady celkem o 600 tis. Kč (plánované výnosy byly 17.600 tis. Kč, předpoklad do konce roku je 18.200 tis. Kč) 8

na pokrytí vyšších nákladů maximálně zapojujeme vlastní zdroje, zejména použití poskytnutých finančních darů z minulých let, zvýšené vykazování zdravotních výkonů, maximální využívání sdružených nákupů přes nákupní portál, výnosy hospodářské činnosti, doplatkové dohody v celkové výši 700 tis. Kč. Celkové dokrytí finančních potřeb z vlastních zdrojů bude činit cca 1.300 tis. Kč. Za období 1-6/2011 vykazujeme ztrátu ve výši 352 tis. Kč. Ve výnosech z příspěvku na péči je ovšem navíc částka 358 tis. Kč, což jsou doplatky zpětně přiznaných příspěvků na péči a tudíž v 2. pololetí již takto zvýšené výnosy nevykážeme a dále je ve výsledku započítán zisk z vedlejší činnosti ve výši 53 tis. Kč. Po očištění o tyto vlivy, bychom vykazovali ztrátu 763 tis. Kč. Z výše uvedeného vyplývá, že pro zajištění financování řádného provozu Domova Sluníčko, tj. krytí základních nákupů, zdravotního materiálu započítávaného do vykazovaných zdravotních výkonů, oprav na zařízeních na hranici či po životnosti, opravy a udržování budovy apod., schází v rozpočtu 1.530 tis. Kč, které nepokryjeme přes snahu svými zvýšenými výnosy, žádáme tudíž zřizovatele o dokrytí finančních prostředků k zajištění základního provozu v této výši. VII.3 Pohledávky a závazky: Krátkodobé pohledávky bez dohadných účtů aktivních a nákladů příštích období: 465 tis.kč z toho: - Pohledávky za odběrateli: 411 tis. Kč, z toho po splatnosti 102 tis. Kč - VZP. Ostatní pohledávky jsou ve splatnosti. Žalovány nejsou žádné pohledávky, ke dni sestavení rozborů je pohledávka uhrazena. - Poskytnuté zálohy : 45 tis. Kč - Pohledávky za uživateli: 6 tis. Kč - Pohledávky za zaměstnanci: 3 tis. Kč - Pohledávky za SR: 0 Kč Dlouhodobé pohledávky: 3 tis. Kč záloha CCS karta na pohonné hmoty Krátkodobé závazky: 9.225 tis. Kč z toho: Závazky vůči dodavatelům: 711 tis.kč, všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o běžnou fakturaci za období 6/2011 - Závazky vůči zaměstnancům, OSSZ, ZP a FÚ: 3.415 tis. Kč - závazky z titulu mezd za 1/2011 - Závazek vůči zřizovateli ve výši 107 tis. Kč - nedočerpaný příspěvek na odpisy - Přijatá záloha na transfery MPSV 4.830 tis. Kč - Ostatní krátkodobé závazky (včetně dohadných účtů): 162 tis. Kč všechny ve splatnosti 9

Dlouhodobé závazky: 786 tis. Kč - jedná se o změnu metodiky zřizovatele, kdy jsou účtované peněžní depozita v pokladně a na bankovních účtech jako náš dlouhodobý závazek vůči uživatelům služby (dříve bylo účtováno na podrozvahových účtech), všechny tedy ve splatnosti. VII.4 Vyhodnocení předmětu činnosti Od 1.1.2011 jsme přistoupili na zásadní změny v poskytování sociálních služeb zavedením sociálního modelu. Striktně byly od sebe odděleny obě pobytové služby, tj.služba DZR a služba DS.Na základě dříve provedené analýzy došlo ke změně v počtech uživatelů jednotlivých služeb, zpracování nového organizačního řádu vč.schéma, revize standardů kvality pro obě služby. Jelikož jde o velmi zásadní a rozsáhlou změnu, bude po ukončení pololetí provedena analýza provedených změn a z toho vyplývajících korekce a nutné kroky pro naplňování sociálního modelu. Budou při této příležitosti zhodnoceny silné a slabé stránky, oblasti ohrožení a stanoveny následné dílčí cíle pro zdárnou realizaci sociálního modelu. Podrobné vyhodnocení předmětu činnosti bude provedeno při hodnocení plánu činnosti za rok 2011. VII.5 Kontrolní činnost organizace a) vlastní kontrolní činnosti Kontrolní činnost vyla v organizaci prováděna v souladu se směrnicí č.1/2011/s (DZR,DS) vedoucími pracovníky a pracovníky pověřenými kontrolou (finanční referent,sociální pracovník). Celkem na všech úsecích činnosti bylo provedeno 420 kontrol z toho : útvar sociální a přímé péče: 106 útvar zdravotní péče: 275 ekonomický úsek: 24 provozně technický útvar: 15 Drobné závady byly odstraněny, v jednom případě při zjištění hrubého porušení prac.kázně byl s jednou pracovníci okamžitě rozvázán pracovní poměr. b) kontroly vnějšími kontrolními orgány V průběhu 1.pololetí byly provedeny 4 kontroly. 1) IAK Hospodaření s veřejnými prostředky a to kontrola věcné správnosti, dodržování právních a vnitřních předpisů,plnění kritérií hospodárnosti,efektivnosti a účelovosti vynaložených veřejných prostředků - 31.1.2011 4.3.2011 10

Nedostatky, které byly zjištěny v rámci této kontroly, lze s ohledem na jejich charakter, významnost a rizikovost shrnout a vyhodnotit následovně: a) Nebyly zjištěny závažné nedostatky, kterými by byla doložena skutečnost nasvědčující spáchání trestného činu, neoprávněného použití, zadržení nebo poškození veřejných prostředků v hodnotě přesahující 300 000,- Kč. b) Kontrolou nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně dle zákona č.250/2000 Sb. c) Příspěvková organizace čerpala prostředky v souladu se stanoveným účelem, který je dán zřizovací listinou. Z hlediska hospodárnosti nebyly zjištěny nedostatky, které měly vliv na výsledek hospodaření za kontrolované období. d) Nedostatky, ze kterých nevyplývala vyšší míra rizika a finanční dopady, byly odstraněny dle vydaného příkazu ředitele č.3/2011 v příslušných termínech. 2) KHS MS kraje na dodržování zákona č.258/2000 Sb. o zdraví lidu, vyhl.č.195/zmo a zákona č.120/2002 Sb. dodržování hygienického režimu u uživatele SMSSA. V termínu 1.2.2011. Zjištění : bez závad 3) MPSV ČR Finanční kontrola týkající se poskytnuté dotace ze státního rozpočtu od 21.3.2001 4.5.2011 zjištění: bez závad 4) KHS MS kraje administrativní kontrola proočkovanosti proti pneumokokovým nákazám pravidelné očkování. Výsledek : bez zjištění Ing.Hana Ježková ředitelka organizace 11