1 Město Žulová ul. Hlavní 36, 790 65 Žulová, IČO: 00303682 Závěrečný účet města za rok 2012 Starosta: Zdeněk Lučan Místostarosta: Milan Profous Zpracovala: Lucie Dědochová účetní Vyvěšeno na úřední desce: Sejmuto z úřední desky: Projednáno na ZM:
2 Obsah: 1. Rozpočet a rozpočtová opatření 2. Organizace zřízené Městem Žulová a majetkové účasti města v dalších organizacích 3. Finanční kontrola 4. Poskytnuté příspěvky na činnost jiných organizací 5. Fondy 6. Úvěry, půjčky, zástavní smlouvy a leasing 7. Účelové a mimořádné dotace, příspěvky, dary 8. Hospodářská činnost města 9. Zhodnocení plnění rozpočtu 10. Investiční a neinvestiční akce za rok 2012 11. Pohledávky města k 31.12.2012 12. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec za rok 2012 Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí k 31.12.2012 (Příloha č. 1) 2. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2012 (Příloha č. 2) 3. Rozvaha k 31.12.2012 (Příloha č. 3) 4. Příloha účetní závěrky k 31.12.2012 (Příloha č. 4) 5. Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 (Příloha č. 5)
1. ROZPOČET A ROZPOČTOVÁ OPATŘENÍ 3 Celkový rozpočet Města Žulová na rok 2012 byl schválen na zasedání zastupitelstva města dne 14.3.2012 v celkové výši 24.107.000,- Kč. Z toho příjmovou část rozpočtu tvořily příjmy ve výši 14.829.200,- Kč, přebytek hospodaření za rok 2011 činil částku 3.277.800,-- Kč a terminované vklady z předchozích let ve výši 6.000.000,- Kč Výdajovou část rozpočtu tvořily investiční výdaje ve výši 2.305.000,- Kč. Neinvestiční výdaje byly rozpočtovány ve výši 21.106.000,- Kč a financování (splátky úvěru a půjčky) ve výši 696.000,- Kč. Celkem tedy činily příjmy i výdaje 24.107.000,- Kč. Rozpočet byl schválen jako vyrovnaný. Během roku 2012 byly provedeny celkem 4 rozpočtové změny. Těmito rozpočtovými změnami došlo ke zvýšení rozpočtu o částku 3.953.492,40 Kč. Celková částka upraveného rozpočtu k 31.12.2012 tedy činila 28.060.492,40 Kč, a to jak v příjmech, tak i ve výdajích. Příjmy v Kč Výdaje v Kč daňové, nedaňové, kapitál. 15.457.079,00 Běžné 25.006.292,40 přijaté transfery 3.325.613,40 kapitálové 2.379.000,00 přebytek hosp. min. let 3.277.800,00 termínované vklady 6.000.000,00 splátky úvěrů, půjček 675.200,00 Celkem Kč: 28.060.492,40 Celkem Kč: 28.060.492,40 2. ORGANIZACE ZŘÍZENÉ MĚSTEM ŽULOVÁ A MAJETKOVÉ ÚČASTI MĚSTA V DALŠÍCH ORAGNIZACÍCH 2.1. Příspěvkové organizace zřízené Městem Žulová Město Žulová je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací: Základní škola Žulová součástí této příspěvkové organizace je školní jídelna při ZŠ Žulová v roce 2012 byla ZŠ Žulová poskytnuta dotace z MŠMT ČR Olomouckého kraje a města Žulová ve výši 382.432,40 Kč dotace v oblasti podpory 1. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na základních školách, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Mateřská škola Žulová součástí této příspěvkové organizace je školní jídelna při MŠ Žulová Oběma příspěvkovým organizacím byl schválen rozpočet neinvestiční dotace na provoz z prostředků Města Žulová. Výše těchto dotací je uvedena v následující tabulce :
4 SOUHRNNÁ VÝŠE POSKYTNUTÝCH NEINVESTIČNÍCH DOTACÍ PŘÍSPĚVKOVÝM ORGANIZACÍM ZA ROK 2012 Název příspěvkové organizace Výše poskytnuté neinvestiční dotace v roce 2012 Základní škola Žulová Mateřská škola Žulová Celkem 1.753.000,-- Kč 620.000,-- Kč 2.373.000,-- Kč Kromě výše uvedených dotací jsou těmto příspěvkových organizacím zasílány dotace z Olomouckého kraje na mzdy a ostatní osobní náklady, které jim KrÚ Olomouckého kraje zasílá přímo na jejich běžné účty. Základní škola Žulová hospodařila v roce 2012 v hlavní činnosti se ziskem 5,56 tis. Kč a v hospodářské činnosti se ziskem 5,11 tis. Kč. Mateřská škola Žulová hospodařila v roce 2012 se ziskem 0,43 tis. Kč. 2.2. Majetková účast Města Žulová v obchodních společnostech Město Žulová má majetkovou účast v obchodní společnosti Služby obce Žulová, které však jsou od 16.1.2008 v likvidaci. K 31.12.2012 však ještě nebylo ukončeno řízení ve věci likvidace společnosti. Likvidací byla pověřena Ing. Červíková Alena, bytem Žulová. 2.3. Organizační složky Města Žulová Město Žulová má zřízené tyto organizační složky : knihovna Žulová, vedoucí p. Opršalová D. SDH Žulová JPO II, velitel p. David Winkler SDH Tomíkovice JPO V, velitel Jaroslav Mareček Tyto organizační složky si nevedou samy účetnictví, jejich rozpočet je součástí rozpočtu města Žulová na daný rok a hospodaří s ním prostřednictvím města Žulová. 2.4. Členství Města Žulová ve sdruženích a svazcích obcí Město Žulová je členem níže uvedených sdružení a svazků obcí, kterým byly v roce 2012 zaslány tyto finanční částky : Název sdružení nebo svazku Mikroregion Žulovsko - členský příspěvek dle počtu obyvatel - příspěvek Skorošickou olympiádu 2012 Svaz města a obcí ČR členský příspěv. na r. 2012 Euroregion Praděd - příspěvek za dotaci na Žulovské slavnosti v r. 2010 - členský příspěvek na rok 2012 Výše příspěvku 38.460,- Kč 5.000,- Kč 7.316,60 Kč 6.599,- Kč 3.861,- Kč
5 Sdružení měst a obcí Jesenicka za r. 2012 - příspěvek na dopravní obslužnost - členský příspěvek dle počtu obyvatel - vratka přeplatku za bioodpady 75.541,- Kč 19.305,- Kč - 141,- Kč Sdružení vlastníků obecních a soukromých lesů v ČR (SVOL) 1.070,- Kč SKIP členství knihovny Žulové za rok 2012 450,- Kč 3. FINANČNÍ KONTROLA Finanční kontrolu příspěvkových organizací zřízených Městem Žulová provedli členové finančního výboru : V MŠ Žulová dne 24.5.2012 ve složení Pavel Jehlička, Jaromír Kamarád, Michal Bankó - nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky, které by byly v rozporu s platnou legislativou, tudíž nebyly uloženy ani žádná nápravná opatření. V ZŠ Žulová dne 22.5.2012 ve složení Pavel Jehlička, David Winkler - nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky, které by byly v rozporu s platnou legislativou, tudíž nebyly uloženy ani žádná nápravná opatření. 4. POSKYTNUTÉ PŘÍSPĚVKY NA ČINNOST JINÝCH ORGANIZACÍ, SPOLKŮ, ATD. Město Žulová poskytlo v roce 2012 ze svého rozpočtu tyto příspěvky : Účel příspěvku Příjemce příspěvku Výše přísp. Příspěvek na obědy ve ŠS ZŠ Žulová Senioři Žulové 8.170,- Kč Členský příspěvek na rok 2012 Okr. sdružení hasičů Jeseník 2.562- Kč Příspěvek na činnost v roce 2012 Šipkařský klub 7.000,- Kč Příspěvek na pečovatelské služby Charita Javorník 4.000,- Kč Příspěvek na činnost v roce 2012 ASPV Žulová 35.000,- Kč Příspěvek na Výtvarný pobyt v Nyse SRP ZUŠ Vidnava 1.000,- Kč Příspěvek na činnost na r. 2012 Tenisový klub Žulová 7.000,- Kč Příspěvek na zájezd, nákup DVD Klub důchodců Žulová 10.374,- Kč Příspěvek na tisk brožury Kamenické muzeum Žulová 9.000,- Kč Příspěv. na oblečení pro Českou besedu Tanečníci Žulová 5.000,- Kč Příspěvek pro děti z Černé Vody Děti ze ZŠ Žulová 31.421,- Kč Příspěvek na 19. ročník soutěže mladých umělců ZUŠ Vidnava 1.000,- Kč
Příspěvek na Den dětí v Tomíkovicích SDH + TKŽ Tomíkovice 3.000,- Kč Příspěvek na Mikuláše 2012 TKŽ Tomíkovice 3.000,- Kč Příspěvek na pálení čarodějnic 2012 TKŽ Tomíkovice 1.000,- Kč Přísp. na drakiádu a Hellowen 2012 TKŽ Tomíkovice 3.000,- Kč Příspěvek na pálení čarodějnic 2012 ASPV Žulová 3.000,- Kč Příspěvek na činnost v roce 2012 ČSCH Kobylá 1.000,- Kč Příspěvek na turnaj žáků ve fotbale FK Stomix Žulová 3.000,- Kč Příspěvek na činnost HK Buldoci Žulová 10.000,- Kč Příspěvek na činnost FK Stomix Žulová 115.000,- Kč Členský příspěvek SH ČMS okrsek č. 6 1.000,- Kč Příspěvek na turnaj ve florbale Vylíčil Petr 2.000,- Kč Přísp. na fotbalový turnaj 29.12.2012 FK STOMIX Žulová 3.000,- Kč Přísp. na volejbalový turnaj 28.12.2012 Klub volejbalistek Žulová 2.000,- Kč Přísp. na všesokolský slet 2012 ASPV Žulová 10.000,- Kč Příspěvek na činnost v r. 2012 Florballový klub Žulová 6.000,- Kč Příspěvek na tenis. turnaj 2/2012 Tenisový klub Žulová 3.967,- Kč Příspěvek na hasičský ples SDH Žulová 3.000,- Kč Příspěvek na přehlídku Písklata Žulová 4.000,- Kč Příspěvek na tisk brožury KČT Ondřejovice 3.000,- Kč Příspěvek na provoz krytého bazénu OÚ Česká Ves 24.000,- Kč 6 C E L K E M 325.494,- Kč 5. FONDY Město Žulová je zřizovatelem pouze Sociálního fondu. Sociální fond je sloučen s okolními obcemi a městy (Skorošice, Černá Voda, Stará Červená Voda, Kobylá n.v., Vápenná, Vidnava, Velká Kraš, Žulová) Sociální fond (SF) je zřízen pro potřeby zaměstnanců uvedených obcí a měst a řídí se schválenou kolektivní smlouvou, platnou do 30.6.2015. Má zřízen samostatný bankovní účet, na kterém činil zůstatek finančních prostředků k 31.12.2012 celkem 354.324,64 Kč. Tento účet obhospodařuje p. účetní z MěÚ Žulová. Příjmy tvoří příspěvek od obcí a měst, bankovní úroky, splátky poskytnutých půjček. V roce 2012 bylo ze SF poskytnuto celkem 4 půjčky v celkové hodnotě 57.933,- Kč. Celkové příjmy SF za rok 2012 dosáhly výše 548.192,90 Kč.
7 Výdaje tvoří poskytnuté půjčky, příspěvek na stravné, na ošatné, na rekreaci, nepeněžní dary, pracovní výročí, sociální výpomoci, příspěvky na penzijní připojištění uvolněných zastupitelů, bankovní poplatky, odvod příspěvku na účet odborového svazu. Za rok 2012 činily výdaje celkem 550.717,58 Kč. Nesplacené půjčky ze sociálního fondu k 31.12.2012 činí 99.673,- Kč (10 půjček). 6. ÚVĚRY, PŮJČKY, ZÁSTAVNÍ SMLOUVY A LEASING 6.1. Poskytnuté úvěry, půjčky Poskytovatel úvěru VOLKSBANKa a.s. Olomouc Ministerstvo zemědělství ČR Účel úvěru Přístavba ZŠ a Plynofinkace Vodovod Tomíkovice Rok poskyt. úvěru Splátky v roce 2012 Zůstatek úvěru k 31.12.2012 Splatnost úvěru 2002 294.986,70 Kč 0 Kč 06/2012 2000 380.200,-- Kč 0 Kč 12/2012 Celkem: 675.186,70 Kč 0 Kč 6.2. Zajištění úvěrů a půjček U poskytnutého úvěru od VOLKSBANK, a.s. Olomouc ručilo Město Žulová svými rozpočtovými příjmy. Dne 29.6.2012 byla uhrazena poslední splátka úvěru a tím je celá záležitost ukončena. U návratné finanční výpomoci z Mze ČR nebyla uvedena. Poslední splátka byla uhrazena dne 8.10.2012 a tím je také celá záležitost ukončena. 6.3. Leasing Dne 14.2.2008 uzavřelo Město Žulová smlouvu o finančním leasingu č. 649955 na motorové vozidlo Škoda Fabia kombi 1.6 16 V Ambiente 77-kW. První splátka ve výši 49.000,- Kč byla uhrazena 18.2.2008.Měsíční splátky leasingu činí 9.286,98 Kč, jsou splatné vždy k 1. dni v daném měsíci za daný měsíc. Celkový počet splátek je 60. Poslední splátka leasingu by měla být uhrazena nejpozději do 15.2.2013. Dne 7.5.2008 uzavřelo Město Žulová druhou leasingovou smlouvu č. 2802942, a to na motorové vozidlo AVIA A 75 El. První splátka ve výši 59.500,- Kč byla uhrazena 7.5.2008. Měsíční splátky leasingu činí 15.439,- Kč, jsou splatné vždy k 7. dni v daném měsíci za daný měsíc. Celkový počet splátek je 60. Poslední splátka leasingu by měla být uhrazena nejpozději do 7.4.2013.
8 7. ÚČELOVÉ, MIMOŘÁDNÉ DOTACE, PŘÍSPĚVKY, DARY V průběhu roku 2012 byly rozpočtovány a přijaty následující dotace, příspěvky, dary : Číslo ÚZ 8 8 Účel Neinv. příspěvek pro JPO II Ž na opravu hasičského auta Neinv. příspěvek pro JPO V T na pořízení vybavení has. auta Rozpočet dotace v Kč 150.000,- Přijatá dotace v Kč 150.000,- Vráceno v Kč 8.000,- 8.000,- 0,- Poskytovatel dotace, příspěvku 0,- Olomoucký kraj Olomoucký kraj 98193 Dotace na Volby v 10/2012 72.000,- 72.000,- 32.563,- Kč Státní rozpočet Dotace na státní správu 955.100,- 955.100,- 0 Státní rozpočet Dotace na školství 288.200,- 288.200,- 0 Státní rozpočet Dotacena na neinv. náklady ve školství od okol. obcí 248.880,- 248.880,- 0 Okolní obce 14004 Dotace pro SDH Ž, T 174.736,- 174.736,- 0 Olomoucký kraj Příspěvek na knihovnu Žulová 53.000,-- 53.000,- 0 Město Jeseník Neinvestiční dotace do SF 108.069,- 108.069,- 0 Město Žulová 13101 13234 Dotace na refundaci mezd pracovníků VPP Dotace na refundaci mezd pracovníků VPP 119.355,- 119.355,- 0 ÚP Olomouc 622.735,- 622.735,- 0 ÚP Olomouc 90877 Dotace na rozhlas 13.958,10 13.958,10 0 SFŽP ČR 15825 Dotace na rozhlas 237.287,70 237.287,70 0 Fond soudržnosti 33123 Dotace pro ZŠ Žulová z MŠMT ČR 382.432,40 382.432,40 0 MŠMT a Olomoucký kraj C E L K E M 3.433.753,20 3.433.753,20 32.563,- Kč 8. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST MĚSTA Město Žulová má zastupitelstvem schválenou a vyčleněnou hospodářskou činnost. Jedná se o dopravu vozidlem AVIA, SPZ 4M6 5019. Město Žulová o této hospodářské činnosti účtuje na samostatných nákladových a výnosových účtech SU 5xx a 6xx.
9 V roce 2012 činily náklady celkem 148.049,37 Kč a výnosy celkem 128.584,81 Kč (včetně dotace z rozpočtu města). Tato činnost je však ztrátová, proto zastupitelstvo schválilo rozpočtovou změnou č. 2/2012/Dě dotovat tuto činnost. Celkem byla poskytnuta dotace v roce 2012 na VHČ ve výši 69.478,30 Kč z rozpočtu města. 9. ZHODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Hodnocením plnění rozpočtu k 31.12.2012 je Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních a samosprávných celků a DSO, FIN 2 12M, viz. Příloha č.1. Celkově dosažené příjmy po konsolidaci činí 18.787.869,77 Kč. Daňové příjmy (daně a místní poplatky) třída 1 10.103.700,76 Kč Nedaňové příjmy (pronájem, splátky půjček, ostatní služby) třída 2 5.155.107,81 Kč Kapitálové příjmy (prodej nemovitostí) třída 3 203.377,00 Kč Přijaté dotace třída 4 3.325.684,20 Kč Celkem 18.787.869,77 Kč Celkové výdaje zaúčtované dle rozpočtové skladby po konsolidaci činí 20.901.314,31 Kč. Běžné výdaje třída 5 18.523.306,31 Kč Kapitálové výdaje (na investiční výstavbu) třída 6 2.378.008,00 Kč Celkem 20.901.314,31 Kč Saldo příjmů a výdajů za rok 2012 po konsolidaci: - 2.113.444,54 Kč Tento záporný výsledek hospodaření vznikl zejména poskytnutím investičního příspěvku pro FK STOMIX Žulová na výstavbu víceúčelového hřiště ve výši 1.500.000,- Kč a úhradou nákladů na výměnu oken v 55 bytových jednotkách v panelácích Na Rybníčku v Žulové v celkové částce 1.312.904,-. Úhradu těchto a ostatních nákladů jsme provedli finančními prostředky ze zrušeného terminovaného vkladu ve výši 3.000.000,- Kč. Z roku 2010 nám přebyly finanční prostředky z daru od Prahy na povodně z roku 2009, které jsme celé neutratili. Proto jsme v roce 2010 uložili částku 5.000.000,- Kč na spořící účet u Volksbanky. Z této částky bylo v roce 2011 použito 500.000,- a částka 3.000.000,- Kč byla uložena na krátkodobý termínovaný vklad u Volksbanky. Celkem tedy činí zůstatek finančních prostředků k 31.12.2012 : - na spořícím účtě 1.536.882,95 - na účtě terminovaného vkladu č. 4205060718 3.000.000,- Kč 10. INVESTIČNÍ A NEINVESTIČNÍ AKCE V ROCE 2012 Investiční a neinvestiční akce ukončené k 31.12.2012 : Výměna oken v 55 b.j. Na Rybníčku v Žulové (celkové náklady) Oprava čekárny na autobus. nádraží v Žulové Oprava střechy na kostel na Boží hoře (část) (celkové náklady) Akce digit. a povodňový plán města Příspěvek na výstavbu víceúčelového hřiště pro FK Stomix Žulová 1.312.904,00 Kč 238.668,40 Kč 201.404,40 Kč 228.000,-- Kč 1.500.000,-- Kč
10 Ostat. náklady na výstavbu víceúč. hřiště (zemní práce, oploceni,..) Osvětlení kostela na Josefském náměstí 148.271,62 Kč 156.300,-- Kč Výdaje na inves. akce v roce 2012 - zahájené, ale doposud neukončené (SU 042) : Přístavba hasičské zbrojnice v Tomíkovicích 76.000,- Kč 11. POHLEDÁVKY MĚSTA K 31.12.2012 Poplatek za psa Nájem z pozemku Neuhrazené odeslané faktury Úroky ze splátek nemovitostí Prodej nemovitostí Nájem z nebytových prostor Nájem z bytu (do roku 2000) Nájemné z bytů, včetně služeb Nájemné z bytů - převod z SO Žulová s.r.o. Místní poplatky za odpady - občané Celkem v Kč 666,00 Kč 6.947,60 Kč 270.416,00 Kč 16.967,10 Kč 7.590,00 Kč 96.327,50 Kč 49 296,30 Kč 314.062,00 Kč 46.764,00 Kč 129.676,10 Kč 938.712,60 Kč 12. PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2012 Přezkoumání hospodaření města Žulová za rok 2012 nám provedlo kontrolní oddělení Krajského úřadu Olomouc dílčí část v 10/2012 a zbytek v 4/2013. Při přezkoumání hospodaření města Žulová za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (viz příloha č. 5). V Žulové 22.5.2013.. Zdeněk Lučan, starosta