O B E C P L E Š I V E C Čsl. armády č. 1, 049 11 Plešivec IČO: 00328642 Záverečný účet Obce Plešivec za rok 2011 V Plešivci, február 2012
Záverečný účet obce za rok 2011 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok 2011 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2011 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2011 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2011 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným právnickým osobám - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2011 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2011 9. Návrh uznesenia 2
Záverečný účet Obce Plešivec za rok 2011 1. Rozpočet obce na rok 2011 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2011. Obec v roku 2011 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2011 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový, kapitálový rozpočet ako schodkový a finančné operácie ako prebytkové. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2011. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 31.03.2011 uznesením č. 05-31-03/OZ-2011 Bol zmenený raz: - Rozpočtovým opatrením č. 1/2011, ktoré opatrenie bolo schválené uznesením č. 15-01-12/OZ-2011, dňa 01. decembra 2011 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Upravený rozpočet obce k 31.12.2011 Rozpočet obce v Eur : Príjmy celkom 3 375 077 Výdavky celkom 3 375 077 Hospodárenie obce 0 z toho : Bežné príjmy 1 727 615 Bežné výdavky 1 727 713 Hospod. z bežného rozpočtu - 98 Kapitálové príjmy 754 628 Kapitálové výdavky 1 568 435 Schodok kapitálového rozpočtu - 813 807 Príjmové finančné operácie 892 834 Výdavkové finančné operácie 78 929 Prebytok finančných operácií 813 905 3
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2011 v Eur 3 375 077 3 327 602 98,59 % 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : 625 631 612 280 97,87 % a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške 532 111 z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2011 poukázané prostriedky zo ŠR vo výške 527 221, čo predstavuje plnenie na 99,08 %. Čiastka 532 111 predstavuje už upravený rozpočet. Začiatkom roka 2011 výška výnosu dane z príjmov poukázaný územnej samosprávy pre našu obec predstavovala sumu 548 767, ktorá suma postupne klesla na skutočnosť 527 221 čo znamená 21 546 rozdiel. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 67 000 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 58 511, čo je 87,33 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 26 457, dane zo stavieb boli vo výške 29 416 a dane z bytov vo výške 2 638. Za rozpočtový rok 2011 bolo uhradených 56 060, za nedoplatky z minulých rokov 2 450. K 31.12.2011 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 7 291. Celková výška pohľadávky sa znížila o sumu 20 277, ktorá bola odpísaná z dôvodu že firma FOR WOOD TRADE bola vymazaná z obchodného registra, tým pádom pohľadávka je nevymožiteľná. c) Dane za špecifické služby Z rozpočtovaných 26 453 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 26 481, čo je 100,11 % plnenie. Príjem dane za psa boli vo výške 979, za užívanie verejného priestranstva 471. Za komunálne odpady a drobné stavebné odpady vo výške 25 031. Za rozpočtový rok bolo uhradených 23 008, za nedoplatky na z minulých rokov 1 987 (poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady). K 31.12.2011 obec eviduje pohľadávky na poplatku za komunálne odpady a drobné stavebného odpady vo výške 15 857. d) Dane z používania tovarov Z rozpočtovaných 67 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 67, čo je 100% plnenie. Predmetná suma predstavuje daň z úhrad za dobývací priestor. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : 57 655 62 132 107,77 % a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 5 332 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 5 429, čo je 101,82 % plnenie. Ide o príjem z úhrad z prenajatých pozemkov vo výške 2 237 a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo výške 3 192. 4
b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky : Z rozpočtovaných 9 895 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 15 768, čo je 159,35 % plnenie. Ide o príjem zo správnych poplatkov (z matriky, spoločného stavebného úradu, za vydanie potvrdenia o trvalom a prechodnom pobyte, o súpisnom čísle, za rybárske lístky), kde prevažnú časť príjmov tvoria poplatky za prevádzku výherných hracích prístrojov, a to vo výške 13 542. Ďalej ide o príjem z pokút a sankcií. Z rozpočtovaných 16 bol skutočný príjem vo výške 27. c) Poplatky a platby z nepriemyselného náhodného predaja tovarov a služieb a ostatné príjmy Z rozpočtovaných 42 412 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 40 908, čo je 96,45 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy za predaj výrobkov tovarov a služieb vo výške 2 216 (v tom za odpadové nádoby, za opatrovateľskú službu, za fotokopírovanie a použitie faxu, z recyklačného fondu, refundácia mzdy CO skladníka) Ďalej, ide o príjem za materskú školu, školské družiny a vlastné príjmy škôl v zriaďovateľskej pôsobnosti obce vo výške 26 114, za stravné vo výške 4 324. d) Z vkladov (úroky z účtov) 2 174 e) Z náhrad z poistného plnenia 195 e) Z odvodov z hazardných hier 1 212 f) Z dobropisov 4 493 (preplatok z poplatku za vypúšťania odpadových vôd do povrchových, preplatok za elektrickú energiu) g) Iné (príspevky z ROEP) 180 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy : 1 044 329 1 045 001 100,10 % Obec prijala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ Suma v Eur Účel 1. Obvodný úrad RV 806 hlásenie pobytu občanov 2. Obvodný úrad RV 8 747 matričná činnosť 3. Obvodný úrad RV 2 372 sčítanie obyvateľov 4. Obvodný úrad KE 838 vojnové hroby 5. Krajský školský úrad KE 4 700 výchova a vzdelávanie MŠ 6. Krajský školský úrad KE 756 114 prenesené kompetencie (školy) 7. Krajský školský úrad KE 50 396 dopravné a vzdelávacie poukazy 8. Krajský školský úrad KE 876 odchodné 9. Krajský školský úrad KE 14 820 na žiaka zo soc. znevýhod. prostr. 10. Krajský školský úrad KE 120 000 na havárie strecha, okná ZŠ s VJM 11. Krajský stavebný úrad KE 8 484 spoločný stavebný úrad 12. KÚŽP KE 946 spoločný stavebný úrad 13. KÚCD a PK KE 474 spoločný stavebný úrad 14. ÚPSV a R RV 4 864 prídavok na dieťa osob. Príjemca 15. ÚPSV a R RV 25 930 strava pre dieťa v hmotnej núdzi 16. ÚPSV a R RV 6 059 školské potreby pre dieťa v HN 17. ÚPSV a R RV 14 316 aktivačná činnosť 5
18. Fond sociálneho rozvoja 19 084 soc. práca v rómskej komunite 19. Obce (grant od 14 obcí) 5 175 spoločný stavebný úrad Spolu: 1 045 001 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. Dňa 22.09.2010 bola podpísaná Zmluva o poskytnutí nenávratného finančného príspevku (č.: 307/2010-IZ-5.0/V) medzi Obcou Plešivec a Ministerstvom práce, sociálnych vecí a rodiny v zastúpení s Fondom sociálneho rozvoja, Špitálska 6, 814 55 Bratislava na projekt Sociálna práca v rómskej komunite v obci Plešivec. Celkové oprávnené výdavky na realizáciu aktivít projektu predstavujú sumu 57 634,00, nenávratný finančný príspevok pre obec zo strany štátu v hodnote 54 752,30. Obec Plešivec zabezpečí vlastné zdroje financovania vo výške 2 881,70. Predmetná nenávratná finančná výpomoc bude poskytovaná zo strany štátu postupne počas realizácie aktivít projektu. Realizácia aktivít projektu bola začatá v roku 2010 a bude ukončená koncom rozpočtového roka 2012. Predmetom tohto projektu je aj transfer vo výške 19 084, ktorú obec obdŕžala počas rozpočtového roka 2011 na základe priebežných žiadostí o platbu. 4) Kapitálové príjmy : 754 628 754 163 99,94 % a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 10 425 skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 10 425, čo predstavuje 100 % plnenie. Jedná sa konkrétne o splátkový predaj budovy na ulici Domickej súp. č. 134 v cene 1 323 a odpredaj traktorov ZETOR 8045 (ŠPZ: RV433AB), ZETOR 6245 (ŠPZ: RV8001AB) v hodnote 9 102. b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 677 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 212, čo predstavuje 31,31 % plnenie. Jedná sa o odpredaj pozemku parc. č. 6716/100 o výmere 60 m 2 za cenu 212 pre Dušana Ďuricu. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 743 526 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 743 526, čo predstavuje 100% plnenie. Jedná sa konkrétne o príjem nenávratného finančného príspevku od MV a RR SR kapitálového transferu, v zmysle priebežnej žiadosti o platbu č. 1 k projektu Rekonštrukcia Požiarnej zbrojnice Plešivec v hodnote 92 938. Uvedené finančné prostriedky sú poskytnuté v rámci Výzvy na predkladanie žiadosti o nenávratný finančný príspevok s kódom ROP-4.2-2009/01, na rekonštrukciu budovy Požiarnej zbrojnice, ktoré prostriedky boli schválené obci Plešivec Rozhodnutím Ministerstva výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej republiky, Riadiaci orgán pre Regionálny operačný program, Prievozská 2/B, 825 25 Bratislava 26, č. j.: MVRR-2010-14549/17914-4, zo dňa 30.03.2010. Celková hodnota investície 265 899,20, nenávratný finančný príspevok pre obec zo strany štátu v hodnote 252 604,24. Vlastná investícia obce v hodnote 13 294,96. Rozdiel medzi schválenou sumou t.j. vo výške 252 604 nenávratného finančného príspevku zo strany štátu a už poskytnutou sumou t.j. vo výške 92 938 nenávratného finančného príspevku je suma 159 666, čo je predmetom Záverečnej žiadosti o platbu k predmetnému projektu. Predpokladaný termín poskytnutia uvedeného rozdielu obci je až po schválení Záverečnej žiadosti o platbu ministerstvom v priebehu rozpočtového roka 2012. 6
Ďalej, jedná sa o príjem nenávratného finančného príspevku od MV a RR SR kapitálového transferu, v zmysle priebežných žiadostí o platbu k projektu Rekonštrukcia a modernizácia Základnej školy v Plešivci v hodnote 650 588. Uvedené finančné prostriedky sú poskytnuté v rámci Výzvy na predkladanie žiadosti o nenávratný finančný príspevok s kódom ROP-1.1-2008/01, na rekonštrukciu budovy Základnej školy, Gemerská 1, Plešivec, Rozhodnutím Ministerstva výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej republiky, Riadiaci orgán pre Regionálny operačný program, Prievozská 2/B, 825 25 Bratislava 26, č. j.: MVRR-2010-9402/38346-3, zo dňa 22.06.2010. Celková hodnota investície 774 589,27, nenávratný finančný príspevok pre obec zo strany štátu v hodnote 735 859,81. Vlastná investícia obce v hodnote 38 729,46 Rozdiel medzi schválenou sumou t.j. vo výške 735 860 nenávratného finančného príspevku zo strany štátu a už poskytnutou sumou t.j. 650 588 nenávratného finančného príspevku je suma 85 272, čo je predmetom Záverečnej žiadosti o platbu k predmetnému projektu. Predpokladaný termín poskytnutia uvedeného rozdielu obci je až po schválení Záverečnej žiadosti o platbu ministerstvom v priebehu rozpočtového roka 2012. 5) Príjmové finančné operácie : 892 834 854 026 95,65 % Z rozpočtovaných 892 834 bol skutočný príjem k 31.12.2011 vo výške 854 026, čo predstavuje 95,65 % plnenie. Zostatok zo štátneho rozpočtu z roku 2010 predstavuje sumu 98. Uvedená suma predstavuje: - zostatok z transferu na tovary (ZŠ s VJM) 18 - zostatok z transferu na dopravné (ZŠ s VJS) 79 - zostatok z transferu na dopravné (ZŠ s VJM) 1 Prevod prostriedkov z peňažných fondov predstavuje sumu 853 928 /zostatky z vlastných prostriedkov na bankových účtoch, v pokladni a na účte peniaze na ceste/ V roku 2011 bolo plánované prijatie dlhodobého splátkového úveru vo výške 38 735 v zmysle Dodatku č. 2 k Zmluve o splátkovom úvere č. 4001/10/108, zo dňa 29.12.2011. Účelom úveru bolo refinancovanie vynaložených nákladov na projekt Rekonštrukcia a modernizácia základnej školy v obci Plešivec, konkrétne na refinancovanie vynaložených nákladov na rekonštrukciu telocvične. Uvedená transakcia neprebehla v roku 2011 z dôvodu časového nesúladu. Realizovaná bude v priebehu rozpočtového roka 2012. 3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2011 v Eur 3 375 077 2 416 451 71,60 % 7
1) Bežné výdavky : 673 146 633 439 94,10 % v tom : v Eur Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia 01.1.1.6 Obce 344 807 341 841 99,14 % 01.3.2 Rámcové plán. a štatis. sl. 2 408 2 408 100,00 % 01.3.3 Iné všeobecné služby 15 804 14 790 93,58 % 10.4.0.5 Ďalšie dávky soc. zabezp. 4 864 4 864 100,00 % 10.7.0 Soc. pomoc občanom v HN 26 362 26 362 100,00 % 06.2.0 Rozvoj obcí 23 430 25 421 108,50 % 01.1.2 Finančná a rozpočtová obl. 2 002 2 183 109,04 % 01.7.0 Transakcie verejného dlhu 15 259 15 656 102,60 % 03.2.0 Ochrana pred požiarmi 11 180 10 617 94,96 % 04.5.1 Cestná doprava 546 546 100,00 % 05.1.0 Nakladanie s odpadmi 30 739 17 217 56,01 % 05.2.0 Nakladanie s odpad. vod. 6 009 5 836 97,12 % 06.4.0 Verejné osvetlenie 2 085 1 997 95,78 % 08.2.0.5 Knižnice 744 746 100,27 % 08.3.0 Vysielacie a vydav. služby 2 543 1 693 66,57 % 08.4.0 Náboženské a iné spol. sl. 7 820 8 284 105,93 % 09.1.1.1 Predškolská výchova 112 366 112 966 100,53 % 09.1.2.1 Základné vzd.bež.starost. 28 997 3 300 11,38 % 09.5.0 Nedefinovateľné vzdel. 590 571 96,78 % 10.2.0.1 Zariad. Soc. služieb 398 299 75,13 % 10.2.0.2 Ďalšie soc. služby 8 709 8 709 100,00 % 10.4.0.3 Ďalšie soc.služby - rodina 25 484 27 133 106,47 % Spolu 673 146 633 439 94,10 % a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 208 905 bolo skutočné čerpanie k 31.12.2011 vo výške 204 466, čo je 97,88 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu, matričného úradu, spoločného stavebného úradu, opatrovateľskej služby, materskej školy, aktivačných pracovníkov a terénnych sociálnych pracovníkov. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 76 732 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 vo výške 73 762, čo je 96,13 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa, ďalej príspevok zamestnávateľa do doplnkových dôchodkových poisťovní. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 224 340 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 vo výške 191 181, čo je 85,22 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk Obecného úradu, ako sú cestovné náhrady, energie, voda a komunikácie, materiál, služby, dopravné, rutinná a štandardná údržba. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 147 467 bolo skutočne čerpané k 31.12.2011 vo výške 147 931, čo predstavuje 100,31 % čerpanie. Prevažnú časť čerpania tvorí transfer pre Príspevkovú organizáciu obce Plešivec vo výške 8
84 484, ďalej transfery pre občianske združenia a členské príspevky vo výške 8 284. Ďalej, čerpanie tvorí aj vyplatený prídavok na dieťa (osobitný príjemca) vo výške 4 864, vyplatenie nemocenských dávok zamestnancom pri dočasnej práceneschopnosti vo výške 342, ďalej, vyplatený transfer na stravu pre dieťa v hmotnej núdzi vo výške 25 930. Vyplatené odstupné vo výške 22 403 bývalému štatutárovi a zamestnancovi Obecného úradu, odchodné zamestnancovi Materskej školy pri skončení pracovného pomeru vo výške 1 624. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 15 702 bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2011 vo výške 16 099, čo predstavuje 102,53 % čerpanie. Uvedená čiastka predstavuje splácanie úrokov z úverov vo výške 14 372 a manipulačné poplatky súvisiace s úvermi vo výške 1 284, ďalej splácanie úrokov na istinu z lízingu na verejný rozhlas a na traktor ZETOR Proxima vo výške 443. 2) Kapitálové výdavky : 1 568 435 762 747 48,63 % v tom : v Eur Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Ochrana pred požiarmi 390 579 210 881 53,99 % Základné vzdelanie s bežnou starostl. 1 025 830 530 155 51,68 % Výdavky verejnej správy 152 026 8 764 5,76 % Predškolská výchova s bežnou star. 0 12 947 0,00 % Spolu 1 568 435 762 747 48,63 % a) Ochrana pred požiarmi Ide o nasledovnú investičnú akciu : - nákup softvéru v zmysle rozpočtu projektu EÚ Rekonštrukcia požiarnej zbrojnice Plešivec vo výške 119 - nákup výpočtovej techniky v zmysle rozpočtu projektu EÚ Rekonštrukcia požiarnej zbrojnice Plešivec vo výške 3 254 - vykonané stavebné práce na objekte požiarnej zbrojnice v rámci projektu EÚ Rekonštrukcia požiarnej zbrojnice Plešivec a naviac práce v celkovej výške 207 508 b) Základné vzdelanie s bežnou starostlivosťou Ide o nasledovnú investičnú akciu: - práca autorského dozoru v zmysle projektu EÚ Rekonštrukcia základnej školy Plešivec vo výške 1 195 - práca stavebného dozoru v zmysle projektu EÚ Rekonštrukcia základnej školy Plešivec vo výške 1 159 - vykonané stavebné práce na objekte základnej školy v rámci projektu EÚ Rekonštrukcia požiarnej zbrojnice Plešivec a naviac práce v celkovej výške 527 801 9
c) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovnú investičnú akciu: - nákup budovy rodinného domu na ulici Okružná súp. č. 416, Plešivec od p. Végha v zmysle kúpnej zmluvy zo dňa 25.11.2011 v hodnote 2 500 - nákup kopírovacieho stroja MINOLTA BIZHUB 211 SET v hodnote 2 478 - dokončenie PC a telekomunikačnej siete na Obecnom úrade v hodnote 2 420 - modernizácia plynového kotla v budove Obecného úradu v hodnote 1 366. d) Predškolská výchova s bežnou starostlivosťou Ide o nasledovnú investičnú akciu: - projektová dokumentácia na 4 triedu Materskú školu 12 947 3) Výdavkové finančné operácie : 78 929 78 928 100,00 % Z rozpočtovaných 16 418 na splácanie istiny leasingov skutočne čerpané k 31.12.2011 vo výške 16 418. Jedná sa o splácanie istiny leasingu na - verejný rozhlas vo výške 5 964 - traktor ZETOR 75 Proxima vo výške 10 454 Z rozpočtovaných 62 511 na splácanie istiny prijatých dlhodobých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2011 vo výške 62 510, čo predstavuje 100,00 % plnenie. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Bežné výdavky : 1 054 567 941 337 89,26 % Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola s vyuč. jaz. maďarským 465 981 Základná škola s vyuč. jaz. slovenským 475 356 Kapitálové výdavky : 0 0 0 % V roku 2011 neboli poskytnuté finančné prostriedky na kapitálové výdavky pre školy s právnou subjektivitou. 10
4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2011 Vyčíslenie prebytku/schodku rozpočtu obce Plešivec: Čerpanie rozpočtu skutočnosť Príjmy 2011 Výdavky 2011 Rozdiel 2011 Bežný rozpočet (BR) 1 719 413 1 574 776 144 637 Kapitálový rozpočet (KR) 754 163 762 747-8 584 BR + KR 2 473 576 2 337 523 136 053 Z toho: nevyčerpané účelovo určené prostr. zo ŠR 122 861-122 861 Prebytok na rozdelenie do RF/ schodok rozpočtu obce 13 192 Finančné operácie (FO) 854 026 78 928 775 098 Spolu BR+KR+FO 3 327 602 2 416 451 911 151 Výsledok hospodárenia za rok 2011 je prebytok rozpočtu obce vo výške 13 192 V zmysle 15 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z. z. obec vytvára rezervný fond vo výške určenej zastupiteľstvom, najmenej však 10% z prebytku rozpočtu zisteného podľa 16 ods. 6. Výška prebytku rozpočtu obce za rok 2011 13 192 Tvorba rezervného fondu 10% 1 319 Zostatok z príjmových finančných operácií sú zdrojom peňažných fondov podľa 15 ods. 1 c) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. Zostatok z príjmových finančných operácií sa nerozdeľuje do peňažných fondov ako prebytok rozpočtu, nakoľko nebol súčasťou bežného rozpočtu ani kapitálového rozpočtu, tzn. súčasťou prebytku rozpočtu Z prebytku rozpočtu obce vylučujú cudzie prostriedky t.j.: nevyčerpané prostriedky od Krajského školského úradu v Košiciach účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté na : - tovary a služby 600 - dopravné 2 261 - havárie 120 000 Spolu: 122 861 ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond vo výške 10 % prebytku hospodárenia príslušného rozpočtového roka. Vedie sa na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. 11
Fond rezervný Suma v Eur ZS k 1.1.2011 0 Prírastky - z prebytku hospodárenia 68 764 - ostatné prírastky 112 Úbytky - použitie rezervného fondu : 0 - uznesenie č. zo dňa... nákup budovy - uznesenie č. zo dňa... splácanie istiny - krytie schodku hospodárenia 0 - ostatné úbytky -58 KZ k 31.12.2011 68 818 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravujú Zásady pre tvorbu a použitie sociálneho fondu. Sociálny fond Suma v Eur ZS k 1.1.2011 324 Prírastky - povinný prídel - 2 % 3 461 - ostatné prírastky 1 Úbytky - závodné stravovanie 639 - regeneráciu PS, dopravu 2 375 - dopravné 0 - ostatné úbytky 35 KZ k 31.12.2011 737 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. štátnemu rozpočtu c. štátnym fondom d. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli 12
finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: Príspevková organizácia obce Plešivec: Celkové náklady 175 564 Celkové výnosy 194 706 Hospodársky výsledok - zisk 19 142 B. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ - 1 - Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky (bv) - kapitálové výdavky (kv) - 2 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2011-3 - Suma použitých prostriedkov v roku 2011-4 - v Eur Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) KŠÚ KE Školstvo prenes. komp. (bv) 755 297 754 697 600 KŠÚ KE Výchova a vzdel. MŠ (bv) 4 700 4 700 0 KŠÚ KE Dopravné, vzdel.poukazy (bv) 49 493 47 232 2 261 KŠÚ KE Odchodné (bv) 876 876 0 KŠÚ KE Žiak zo SZP (bv) 14 820 14 820 0 KŠÚ KE Havárie ZŠ s VJM (bv) 120 000 0 120 000 OÚ RV Matrika (bv) 8 747 8 747 0 OÚ KE Vojnové hroby (bv) 838 838 0 KSÚ KE Spoločný stavebný úrad (bv) 8 484 8 484 0 KÚŽP KE Spoločný stavebný úrad (bv) 946 946 0 KÚPCDaPK Spoločný stavebný úrad (bv) 474 474 0 OÚ RV Hlásenie pobytu občanov (bv) 806 806 0 OÚ RV Sčítanie obyvateľstva (bv) 2 372 2 372 0 ÚPSV a R Prídavok na dieťa (bv) 4 864 4 864 0 ÚPSV a R Stravné pre deti v HN (bv) 25 930 25 930 0 ÚPSV a R Školské potreby HN (bv) 6 059 6 059 0 ÚPSV a R Aktivačná činnosť 14 316 14 316 0 FSR Terénny sociálny pracovníci 19 084 19 084 0 Spolu: 1 038 106 915 245 122 861-5 - 13
Rozdiel medzi poskytnutou a použitou dotáciou vo výške 122 861 od Krajského školského úradu v Košiciach predstavuje zostatok dotácie na dopravu žiakov, zostatok dotácie na dopravu žiakov a zostatok dotácie na havárie. Nevyčerpané finančné prostriedky z roku 2011 je možné použiť s súlade s 8 ods. 6 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy do 31. marca 2012. C. Obec neuzatvorila v roku 2011 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. D. Obec v roku 2011 poskytla dotácie Občianskym združeniam a nadáciám nasledovne: Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky - 1 - Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2011-2 - Suma použitých prostriedkov v roku 2011-3 - Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Futbalový klub - bežné výdavky 4 434 4 434 0 Červený kríž bežné výdavky 150 150 0 Csemadok bežné výdavky 300 300 0 Združenie rodičov a priateľov bežné výd. 100 100 0 Združenie pre mentálne postihnutých b.v. 150 150 0 Pro Patria bežné výdavky 300 300 0 Kolkársky klub bežné výdavky 1 700 1 700 0-4 - K 31.12.2011 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté. 7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2011 v Eur A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2011 KZ k 31.12.2011 SPOLU MAJETOK 4 167 829 5 766 230 A. Neobežný majetok spolu 1 727 338 3 322 825 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 0 11 981 Dlhodobý hmotný majetok 1 239 520 2 823 026 Dlhodobý finančný majetok 487 818 487 818 B. Obežný majetok spolu 2 438 879 2 443 159 z toho : Zásoby 0 0 Zúčtovanie medzi subj.ver.správy 1 530 276 1 477 095 14
Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky 52 237 24 125 Finančný majetok 855 422 941 061 Poskytnuté návr. fin. výpomoci dlh. 944 0 Poskytnuté návr. fin. výpomoci krát. 0 878 C. Časové rozlíšenie 1 612 246 P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2011 KZ k 31.12.2011 VLASTNÉ IMANIE A ZÁVAZKY 4 167 829 5 766 230 A. Vlastné imanie 3 493 795 4 222 677 z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 3 493 795 4 222 677 B. Záväzky 340 592 496 299 z toho : Rezervy 4 117 9 470 Zúčtovanie medzi subj.verj.správy 98 122 861 Dlhodobé záväzky 6 874 49 718 Krátkodobé záväzky 58 918 106 175 Bankové úvery a ostatné prij.výp. 270 585 208 075 C. Časové rozlíšenie 333 442 1 047 254 8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2011 Obec k 31.12.2011 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 208 075 - voči dodávateľom 74 792 - voči štátnemu rozpočtu 13 360 - voči zamestnancom 18 023 V roku 2011 bolo plánované prijatie dlhodobého splátkového úveru vo výške 38 735 v zmysle Dodatku č. 2 k Zmluve o splátkovom úvere č. 4001/10/108, zo dňa 29.12.2011. Účelom úveru bolo 15
refinancovanie vynaložených nákladov na projekt Rekonštrukcia a modernizácia základnej školy v obci Plešivec, konkrétne na refinancovanie vynaložených nákladov na rekonštrukciu telocvične. Uvedená transakcia neprebehla v roku 2011 z dôvodu časového nesúladu. Realizovaná bude v priebehu rozpočtového roka 2012. Obec eviduje v roku 2011 nasledovné záväzky z prenájmu (lízing): P.č. Predmet prenájmu OC Zostatok Splatnosť k 31.12.2011 1. ZETOR Proxima 75 29 240 18 354 27.07.2014 Prehľad úverov: P. č. Výška prijatého úveru Zabezpečenie úveru Zostatok k 31.12.2011 Splatnosť Číslo úveru 1. 33 193,92 Bianco zmenka 6 889 r. 2012 450107472 2. 119 408,48 Bianco zmenka 40 009 r. 2015 450105070 3. 103 141,88 Bianco zmenka 48 134 r. 2014 401009058 4. 332 230,51 Bianco zmenka 79 278 r. 2025 4001/10/028 5. 72 500,00 Bianco zmenka 33 765 r. 2025 4001/10/108 Spolu: 208 075 Vypracovala: E. Kovácsová Podpis: V Plešivci, dňa 21.02.2012 Vyvesené, dňa: Zvesené, dňa: 9. Návrh uznesenia Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad / s výhradami. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje tvorbu rezervného fondu vo výške 10% prebytku rozpočtu t.j. 1 319. (Ak sa záverečný účet schváli s výhradami, obecné zastupiteľstvo v zmysle zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, 16, ods. 11, je povinné prijať opatrenia na nápravu nedostatkov.) Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie stanovisko hlavného kontrolóra k Záverečnému účtu obce Plešivec za rok 2011. 16
17