CONSUS investiční fond, a.s. v likvidaci

CONSUS investiční fond, a.s. v likvidaci Popisná část pololetní zprávy za první pololetí r. 2005: Základní informace Za 1. pololetí 2005 vykazuje CONSUS investiční fond, a.s. v likvidaci účetní ztrátu ve výši 18.965 tis. Kč. Na celkovou pohledávku za manželi Marešovými ve výši 70.689 tis. Kč byla k 30.6. 2005 vytvořena opravná položka ve výši 24.034 tis. Kč, která ovlivnila hospodářský výsledek. Hospodářský výsledek byl dále významně ovlivněn prodejem cenných papírů Philips Morris ČR. Cena pořízení 2.830 tis. Kč, prodejní cena 8.960 tis. Kč, zisk z prodeje 6.130 tis. Kč. K 30.6. 2005 vykazuje fond vlastní kapitál v celkové výši 58.872 tis. Kč, což představuje na jednu akcii částku 112,60 Kč. Celkem fond vydal 522.861 kusů akcií v nominální hodnotě 1.000 Kč na jednu akcii. Prodeje cenných papírů, další výnosy fondu V dubnu 2005 prodal fond (před rozhodným dnem pro výplatu dividendy) prostřednictvím Burzy cenných papírů všech 476 ks akcií Philip Morris ČR za průměrnou cenu 18.800 Kč/kus. Další emise z akciového portfolia budou postupně obezřetně rozprodávány s ohledem na pokračující rostoucí trend českého akciového trhu. Za první pololetí byly fondu vyplaceny dividendy z držby cenných papírů ve výši 136 tis. Kč. Výnos z bankovních účtů a z termínovaných vkladů činil za první pololetí 141 tis. Kč. Pohledávka za manželi Marešovými Pravomocnými rozhodnutími trestního soudu z let 2003 a 2004 byla fondu přiznána náhrada škody za manželi Marešovými ve výši 70.689 tis. Kč. Na tuto pohledávku byla v období červenec 2004 až červen 2005 postupně vytvářena opravná položka až do celkové výše 100% pohledávky. Bylo tak postupováno v souladu s ust. 13 odst. 2 vyhlášky Komise pro cenné papíry č. 270/2004 Sb. a v souladu s účetní zásadou opatrnosti. Se zbývající částkou náhrady škody byl fond odkázán na postup v občanském soudním řízení. V soukromoprávním řízení tak fond v současné době vymáhá částku 174.610.850 Kč s příslušenstvím. Exekuce proti manželům Marešovým Exekuci provádí na základě návrhu fondu a pověření soudu soudní exekutor JUDr. Kamil Košina. Prodeje zajištěného majetku jsou prováděny postupně po odstranění právních překážek. V prvním pololetí byly neúspěšně draženy nemovitosti pozemky v katastrálním území Hostouň. Tyto pozemky se podařilo vydražit až v opakované dražbě v červenci 2005 za částku 1.763 tis. Kč. Výplata peněz fondu jako oprávněnému v exekuci, bude provedena po právní moci rozvrhového usnesení, které vydá exekuční soud. V prvním pololetí prováděl dražbu majetku povinných Marešových rovněž Finanční úřad pro Prahu 1 pro jejich daňové dluhy. Ve veřejné dražbě tak byly prodány nemovitosti Marešových v katastrálním území Štěrboholy za celkovou částku cca 5,5 mil. Kč. Z této částky bude přednostně uhrazen dluh povinných Marešových vůči finančním úřadu. Rozvrhové řízení, na základě kterého bude zřejmé, jakou částku z výtěžku dražby získá fond,

je nařízeno na září 2005. Po uspokojení pohledávky za státem Finanční úřad uvolní blokaci dalších nemovitostí povinných Marešových a soudní exekutor bude moci pokračovat v prodeji dalšího nemovitého majetku povinných Marešových. Další kroky Likvidátor rovněž vede za pomoci advokátů fondu jednání se společností Gaudea (obchodník s cennými papíry) o vydání akcií METAL, v počtu 8.532 kusů odcizených fondu trestnou činností Marešových a nacházejících se na účtu společnosti Gaudea. S právní pomocí advokátů fond rovněž průběžně hledá možnosti jak zahrnout do prováděné exekuce co největší množství majetku povinných manželů Marešových. Dne 11.5. 2005 byla u Obvodního soudu pro Prahu 2 podána žaloba o určení vlastnictví k nemovitostem domu s pozemky v centrální části Prahy. V případě úspěchu této žaloby, vedené proti současnému v katastru nemovitostí uvedenému vlastníku, by nastal stav podle něhož by byl pro účely vymáhání náhrady výše zmíněné škody získán nemovitý majetek poměrně likvidní mnohomilionový majetek. Náklady fondu Celkové náklady za první pololetí činí bez tvorby opravné položky a ceny pořízení prodaných cenných papírů 1.337 tis. Kč. Osobní náklady činí 448 tis. Kč, z toho mzdové náklady 327 tis. Kč, sociální, zdravotní a důchodové pojištění 121 tis. Kč. V přepočtu fond zaměstnává dva zaměstnance, z toho 1 vedoucího zaměstnance (Dr. Vratislav Šlajer). Dalšími významnými nákladovými položkami jsou: Provize obchodníkovi 125 tis. Kč Poplatky SCP za vedení registru 78 tis. Kč Nájemné prostor a kopírky 299 tis. Kč Nakupované služby (právní, vedení účetnictví, telefony, internet, správa webových stránek apod.) 354 tis. Kč S ohledem na nižší potřeby fondu v době likvidace dochází k postupnému snižování správních nákladů fondu. Tento trend bude likvidátor i nadále udržovat. V Brně dne 31.8. 2005 CONSUS INVESTIČNÍ FOND, a.s. v likvidaci Mgr. Ing. Antonín Továrek, likvidátor

Základní informace Před vyplňováním si prosím podrobně přečtěte návod! Datum Informace ke dni 30.6.2005 IČ Název Investiční společnost IČ Název Fond 10000500 Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ vyplňujte bez mezer! Rozlišení fondu Měna Jmenovitá hodnota podílového listu ISIN Druh fondu Typ fondu 3IF 1CZK 0 1speciální 1fond peněžního trhu Dne Zpracovatel Telefon Zpracováno 11.8.2005 Těhlová 257812005 Člen statutárního orgánu nebo statutární orgán odpovědný za účetnictví fondu Jméno Mgr. Ing. Antonín Továrek

Bilanční aktiva fondu Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota Brutto Korekce Hodnota Netto Minulé účetní období Předminulé účetní období Rozvahová aktiva celkem 1 110 880 51 849 59 031 114 554 30 349 1. Pokladní hodnoty 2 46 0 46 32 50 a) Pokladní hotovost 3 46 0 46 32 50 b) Ostatní pokladní hodnoty 4 0 0 2. Pohledávky za bankami 5 23 449 0 23 449 13 491 5 969 a) Pohledávky za bankami splatné na požádání 6 549 0 549 131 269 b) Ostatní pohledávky za bankami 7 22 900 0 22 900 13 360 5 700 8 Termínové vklady 22 900 0 22 900 13 360 5 700 9 jednodenní termínové vklady 0 0 10 ostatní termínové vklady 22 900 0 22 900 13 360 5 700 11 Jiné pohledávky za bankami 0 0 3. Pohledávky za nebankovními subjekty (vyjma pohledávek investičních) 12 70 942 70 689 253 70 717 82 a) Pohledávky splatné na požádání 13 253 0 253 28 82 14 Pohledávky splatné na požádání za obchodníkem s cennými papíry 0 0 15 Pohledávky splatné na požádání za jinými subjekty 253 0 253 28 82 b) Ostatní pohledávky 16 70 689 70 689 0 70 689 0 17 Ostatní pohledávky za obchodníkem s cennými papíry 0 0 18 Ostatní pohledávky za jinými subjekty 70 689 70 689 0 70 689 0

4. Dluhopisy nebo obdobné cenné papíry představující právo na splacení dlužné 19 částky (dluhové cenné papíry) a) Dluhové cenné papíry vydané vládními institucemi, regionální nebo místní správní 20 jednotkou a centrálními bankami Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 21 Dluhové cenné papír dané do repa a půjčené 22 Ostatní dluhové cenné papíry 23 b) Dluhové cenné papíry vydané ostatními subjekty 24 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 25 Dluhové cenné papír dané do repa a půjčené 26 Ostatní dluhové cenné papíry 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. Akcie, obdobné cenné papíry představující podíl na společnosti 28 0 0 a) Akcie 29 0 0 30 Akcie dané do repa a půjčené 0 0 31 Ostatní akcie 0 0 b) Ostatní cenné papíry přestavující podíl na společnosti 32 0 0 6. Cenné papíry vydané fondem kolektivního investování listy 33 0 0 Cenné papíry vydané fondem kolektivního investování držené do 34 splatnosti 0 0 Cenné papíry vydané fondem kolektivního investování dané do repa 35 a půjčené 0 0 36 Ostatní cenné papíry vydané fondem kolektivního investování 0 0 7. Nástroje peněžního trhu 37 16 245 18 968 35 213 30 221 24 206 38 Nástroje peněžního trhu k obchodování 16 245 18 968 35 213 30 221 24 206 39 Nástroje peněžního trhu držené do splatnosti 0 0 40 Nástroje peněžního trhu dané do repa a půjčené 0 0 41 Ostatní nástroje peněžního trhu 0 0 42 8. Cenné papíry opravňující k nabytí cenných papírů 0 0

9. Deriváty 43 0 0 10. Majetkové účasti 44 0 0 11. Dlouhodobý nehmotný majetek (vyjma investiční složky majetku) 45 0 0 a) Zřizovací výdaje 46 0 0 b) Goodwill 47 0 0 c) Ostatní nehmotný majetek 48 0 0 12. Dlouhodobý hmotný majetek 49 198 128 70 93 42 a) Pozemky a budovy pro provozní činnost 50 0 0 b) Pozemky a budovy pro investiční činnost 51 0 0 52 Pozemky a budovy pro investiční činnost zastavené 0 0 53 Pozemky a budovy pro investiční činnost nezastavené 0 0 c) Ostatní hmotný majetek (vyjma investiční složky majetku) 54 198 128 70 93 42 13. Ostatní aktiva rozvahová 55 0 0 a) Kladné reálné hodnoty derivátů uzavřených s jinými subjekty 56 0 0 b) Kurzové rozdíly ze spotových operaci debetní zůstatek 57 0 0 c) Splatná daň z příjmu debetní zůstatek 58 0 0 d) Odložená daňová pohledávka 59 0 0 e) Marže burzovních derivátů 60 0 0 f) Dohadné účty aktivní 61 0 0 g) Další rozvahová aktiva 62 0 0 h) Ostatní investovaný majetek (investiční složka majetku) 63 0 0 64 Majetková práva 0 0 65 Ostatní druhy majetkových hodnot 0 0 66 komodity 0 0 67 drahé kovy 0 0

68 ostatní kovy 0 0 69 zemědělské komodity 0 0 70 energie 0 0 71 ostatní komodity 0 0 72 starožitnosti a umělecké předměty 0 0 73 doplňkový likvidní majetek 0 0 74 pohledávky investiční (speciální fond) 0 0 75 jiné majetkové hodnoty 0 0 14. Pohledávky z upsaného vlastního kapitálu 76 0 0 15. Náklady a příjmy příštích období 77 0 0 a) Náklady příštích období 78 0 0 b) Příjmy příštích období 79 0 0

Pasíva fondu Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota Minulé účetní období Předminulé účetní období Rozvahová pasiva celkem 1. Závazky vůči bankám a) Splatné na požádání b) Ostatní závazky Závazky z titulu obchodování s cennými papíry Úvěry přijaté v rámci repo operaci Ostatní úvěry přijaté Jiné závazky 2. Závazky vůči finančním institucím (kromě bank) a) Splatné na požádání b) Ostatní závazky Závazky z titulu obchodování s cennými papíry Úvěry přijaté v rámci repo operaci Jiné závazky 3. Závazky vůči ostatním subjektům a) Splatné na požádání 59 031 114 554 30 349 159 54 189 159 54 189

b) Ostatní závazky 4. Ostatní pasiva rozvahová a) Záporné reálné hodnoty derivátů b) Kurzové rozdíly ze spotových operaci kreditní zůstatek c) Splatná daň z příjmu kreditní zůstatek d) Odložený daňový závazek e) Dohadné účty pasivní f) Závazky vůči akcionářům Závazky vůči akcionářům z upsaného nezapsaného základního kapitálu Ostatní závazky vůči akcionářům g) Další rozvahová pasiva, která jsou zahrnuta do ostatních pasiv rozvahových 5. Výnosy a výdaje příštích období a) Výnosy příštích období b) Výdaje příštích období 6. Rezervy a) Rezervy na důchody a podobné závazky b) Rezervy na daně c) Ostatní rezervy 7. Podřízené závazky 8. Základní kapitál a) Splaceny základní kapitál b) Nesplaceny základní kapitál 9. Vlastni akcie 522 861 522 861 522 861 522 861 522 861 522 861

10. Emisni ážio 11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku a) Povinné rezervní fondy b) Rezervní fondy k vlastnim akciím c) Ostatní rezervní fondy d) Ostatní fondy ze zisku 12. Rezervní fond na nove oceněni 13. Kapitálové fondy 14. Oceňovací rozdíly a) Oceňovací rozdíly z majetku a závazků b) Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů c) Oceňovací rozdíly z přepočtu účasti 15. Nerozdělený zisk nebo neuhrazena ztráta z předch. obd. a) Nerozdělený zisk nebo neuhrazena ztráta po schválení b) Zisk (ztráta) z minulého roku ve schvalovacim řízení 16. Zisk nebo ztráta za účetní období 17. Vlastní kapitál 10 10 10 10 10 10 224 652 241 188 248 273 224 652 241 188 248 273 220 382 174 566 208 445 174 566 208 445 185 555 45 816 33 879 22 890 18 965 7 383 35 993 58 872 114 500 30 160

Podrozvaha Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota Minulé účetní období Předminulé účetní období Pohledávky ze spotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty předané k obhospodařování Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajištění Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí

Výsledovka Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota Minulé účetní období Předminulé účetní období 1. Výnosy z úroku a podobné výnosy a) Výnosy z úroku z dluhových cenných papírů b) Ostatní úrokové výnosy Úroky z běžných účtů u bank Úroky z termínových vkladů Úroky od jiných subjektu z repo operaci Ostatní úroky c) Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů 2. Náklady na úroky a podobné náklady a) Náklady na úroky z dluhových cenných papírů b) Ostatní úrokové náklady c) Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů Zisk (ztráta) z úrokových výnosů (pol.1pol.2) 3. Náklady na poplatky a provize a) Poplatky na obhospodařování b) Poplatky a provize na platební styk 141 38 51 141 38 51 8 2 1 133 36 50 141 38 51 129 11 4 4 2 3

c) Poplatky a provize na operace s investičními instrumenty d) Poplatky a provize na devizové operace e) Poplatky a provize ostatní 4. Zisk (ztráta) z investiční činnosti a) Zisk (ztráta) z finančních nástrojů držených do splatnosti b) Zisk (ztráta) z finančních nástrojů ostatních Zisk (ztráta) z akcií a cenných papírů představujících podíl na společnosti (obdobný podíl) Zisk (ztráta) z dluhových cenných papírů Zisk (ztráta) z cenných papírů fondu kolektivního investování Zisk (ztráta) z derivátů Zisk (ztráta) z nástrojů peněžního trhu Zisk (ztráta) z jiných nástrojů c) Zisk (ztráta) z investiční činnosti s jinými majetkovými hodnotami Zisk (ztráta) z pozemků a budov Zisk (ztráta) z majetkových práv Zisk (ztráta) z komodit Zisk (ztráta) ze starožitných a uměleckých předmětů Zisk (ztráta) z pohledávek Zisk (ztráta) z ostatních majetkových hodnot 5. Správní náklady a) Náklady na zaměstnance Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištěni 125 9 1 6 265 8 834 586 136 637 586 6 129 8 197 0 6 129 8 197 0 1 208 1 470 1 536 448 623 669 327 520 513 112 94 145

Ostatní náklady na zaměstnance b) Ostatní správní náklady Nájemné Spotřeba materiálu Náklady na outsourcing Náklady na reklamu Náklady na audit, právní a daňové poradenství Daně a poplatky Ostatní nakupované výkony 6. Ostatní provozní výnosy 7. Ostatní provozní náklady 8. Tvorba a použití opravných položek z investiční činnosti Tvorba opravných položek Použití opravných položek 9. Tvorba a použití opravných položek z provozní činnosti Tvorba opravných položek Použití opravných položek 10.Tvorba a použití rezerv Tvorba rezerv Použití rezerv 11. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním 12. Mimořádné výnosy 13. Mimořádné náklady 9 9 11 760 847 867 299 435 433 12 12 32 215 175 159 0 4 8 234 221 235 0 2 0 0 0 1 24 034 0 35 089 24 034 0 35 089 18 965 7 393 35 993 0 10 0

14. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním 15. Daň z příjmu a) Splatná daň z příjmu b) Odložená daň z příjmu c) Tvorba rezervy na daň z příjmu d) Použití rezervy na daň z příjmu f) Podíl na dani z příjmu účasti s rozhod. a podstat. vlivem 16. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdaněni 0 10 0 18 965 7 383 35 993

Další údaje Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota (tis. Kč) % podíl na celkových aktivech (%) Členění termínovaných vkladů podle doby zbytkové splatnosti termínované vklady celkem Termínované vklady splatné do 24 hodin Termínované vklady splatné od 24 hodin do 3 měsíců Termínované vklady splatné od 3 měsíců do 1 roku: Termínované vklady splatné od 1 roku do 2 let: Termínované vklady splatné od 2 let do 5 let Termínované vklady splatné nad 5 let Členění dluhových cenných papírů podle doby zbytkové splatností dluhové cenné papíry celkem Dluhové cenné papíry se splatností do 3 měsíců Dluhové cenné papíry se splatností od 3 měsíců do 1 roku Dluhové cenné papíry se splatností od 1 roku do 2 let Dluhové cenné papíry se splatností od 2 let do 5 let Dluhové cenné papíry se platností nad pět let Struktura aktiv podle zemí (sídla emitenta) Česká republika Země Hospodářské a měnové unie celkem Ostatní aktiva 22 900 100,00% 22 900 100,00% 0 0 59 031 100,00%

Struktura aktiv podle ekonomického sektoru emitenta Vládní instituce celkem Ústřední vládní instituce Národní vládní instituce Místní vládní instituce Měnové finanční instituce: Banky Fondy kolektivního investování peněžního trhu: Ostatní měnové finanční instituce Ostatní fondy kolektivního investování: Pojišťovny Ostatní (nevládní, nefinanční sektor) celkem Energetika (plyn, ropa, energie) Spotřební průmysl: Strojírenství Telekomunikace, technologie Zemědělství Ostatní Struktura aktiv podle uschovatele Objem majetku fondu, který je mimo úschovu a jiné opatrování depozitáře 0 0 28 406 48,12% 30 625 51,88% 13 724 23,25% 9 314 15,78% 7 218 12,23% 369 62,00% 0 0 59 031 100,00%

Dodatečné údaje týkající se struktury pasiv Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota (tis. Kč) % podíl na celkových pasivech (%) Vlastní kapitál Členění závazků, celkové závazky Závazky splatné do tří měsíců Závazky splatné od tří měsíců do jednoho roku (pouze IS) Závazky splatné od jednoho roku do dvou let (pouze IS) Závazky splatné nad dva roky (pouze IS) Ostatní pasíva Struktura závazků podle zemí (sídlo věřitele) Česká republika Země Hospodářské a měnové unie celkem Ostatní závazky Struktura závazků podle ekonomického sektoru věřitele Závazky za bankami Závazky za ostatními finančními institucemi Ostatní závazky 58 872 99,73% 159 0,27% 159 0,27% 0 0 159 0,27% 0 0 159 0,27%

Skladba CP Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Název CP (název emitenta) ISIN (Identifikace CP) Registrace CP Sídlo emitenta Kód (pro druh CP) Druh CP Podíl na vlastním kapitálu fondu [v %] Podíl na základním kapitálu emitenta [v %] 01 02 03 04 05 06 07 08 ČESKÝ TELECOM CZ0009093209 BCPP ČR AD domácí akcie 12,26 0 ČEZ CZ0005112300 BCPP ČR AD domácí akcie 23,31 KOMERČNÍ BANKA CZ0008019106 BCPP ČR AD domácí akcie 8,42 UNIPETROL CZ0009091500 BCPP ČR AD domácí akcie 15,82

Průměrný počet zaměstnanců (vyplní pouze investiční fondy) Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Počet Průměrný počet všech zaměstnanců vypočtený jako součet konečného počtu zaměstnanců v každém měsíci dělený počtem měsíců v rozhodném období Průměrný počet vedoucích osob vypočtený jako součet konečného počtu vedoucích osob v každém měsíci dělený počtem měsíců v rozhodném období 2 1 Investiční společnosti nechají tato políčka nulová!

Mzdové a obdobné náklady (vyplní pouze investiční fondy) Název: Consus,investiční fond,a.s.v likvidaci IČ: 10000500 Hodnota (tis. Kč) % podíl na celkových aktivech (%) Celková výše nákladů vynaložená na zaměstnance 448 0,76% Celková výše nákladů na vedoucí osoby 374 0,63% Investiční společnosti nechají tato políčka nulová!