Závěrečný účet obce Hladké Životice za rok 2010 (dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů 17) 1. Informace o účetní jednotce - Obec Hladké Životice - Hladké Životice, Hlavní 208 - IČ: 00848468 - vznik obce - 1.1.1992 - právní forma samospráva - účet běžný účet 1764162389/0800, podúčet SF 107-1764162389/0800, oba vedeny u České spořitelny a.s. Fulnek - předmět činnosti předmět činnosti vyplývá ze zákona č. 128/2000 Sb. o obcích v platném znění - obec má zřízeny dvě příspěvkové organizace Základní škola Hladké Životice - Mateřská škola Hladké Životice - okamžik sestavení roční závěrky 31.12.2010
Příjmy Schválený rozpočet Upravený rozpočet Skutečnost % - daně z příjmů fyzických osob 1 850 000,00 1 770 000,00 1 707 199,39 96,45 - daně z příjmů právnických osob 2 000 000,00 1 750 000,00 1 690 167,75 96,58 - daň z přidané hodnoty 3 000 000,00 3 250 000,00 3 198 767,00 98,42 - poplatek za znečišťování prostředí a za využ.přírodních zdrojů 440 000,00 1 001 000,00 1 007 239,00 100,62 - ostatní daně a poplatky 15 000,00 21 500,00 19 931,00 92,70 - správní poplatky 20 000,00 15 000,00 11 820,00 78,80 - daně z nemovitostí 700 000,00 1 190 000,00 977 118,39 82,11 Daňové 8 025 000,00 8 997 500,00 8 612 242,53 95,72 - příjmy z vlastní činnosti 40 000,00 81 000,00 74 170,00 91,57 - příjmy z pronájmu majetku 193 000,00 783 000,00 769 771,68 98,31 - ostatní nedaňové příjmy 75 000,00 1 621 500,00 1 210 522,96 74,65 - příjmy z úroků a realizace finančního majetku 25 000,00 17 000,00 15 312,27 90,07 Nedaňové 333 000,00 2 502 500,00 2 069 776,91 82,71 - příjmy z prodeje majetku 90 000,00 335 000,00 334 278,00 99,78 Kapitálové 90 000,00 335 000,00 334 278,00 99,78 - neinvestiční přijaté dotace ze SR v rámci souhr.dot.vztahu 147 000,00 381 000,00 380 813,00 99,95 - ostatní neinvestiční přijaté dotace ze SR 250 000,00 710 900,00 710 611,80 99,96 - neinvestiční přijaté dotace ze Všeob.pokl.správy SR 0,00 52 000,00 49 864,20 95,89 - neinvestiční přijaté transfery od krajů 0,00 588 500,00 588 425,11 99,99 - investiční přijaté transfery od krajů 88 600,00 88 560,00 99,95 - převody z rozpočtových účtů 80 000,00 Dotace 397 000,00 1 821 000,00 1 898 274,11 104,24 Celkem příjmy 8 845 000,00 13 656 000,00 12 914 571,55 94,57 Výdaje - platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 1 925 000,00 2 191 100,00 2 182 287,40 99,60 - povinné pojistné placené zaměstnavatelem 565 000,00 619 000,00 617 581,00 99,77 - nákup materiálu 300 000,00 447 900,00 435 679,47 97,27 - nákup vody, paliv, energie, služeb a ostatní nákupy 3 391 000,00 4 879 500,00 4 798 695,40 98,34 - úroky z přijatých úvěrů 0,00 20 000,00 18 515,62 92,58 - výdaje na dopravní územní obslužnost 49 000,00 49 000,00 47 852,00 97,66 - věcné, finanční dary 90 000,00 92 000,00 94 829,00 103,08 - neinvestiční dotace obcím 160 000,00 189 000,00 188 612,00 99,79 - neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím 170 000,00 200 000,00 198 294,40 99,15 - neinvestiční transfery příspěvkovým a podob. organizacím 1 310 000,00 2 212 900,00 2 212 879,91 99,99 - ostatní neinvestiční dotace veřejným rozpočtům územní úrovně 45 000,00 45 000,00 43 244,00 96,10 - ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům 0,00 91 000,00 90 585,00 99,54 - ostatní neinvestiční výdaje j.n. 0,00 7 000,00 6 483,86 92,63 - převody fondům 0,00 0,00 80 000,00 0,00 Běžné výdaje 8 005 000,00 11 043 400,00 11 015 539,06 99,75 - pořízení hmotného investičního majetku 2 014 000,00 7 117 000,00 7 101 075,00 85,39 - pořízení nehmotného investičního majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitálové výdaje 2 014 000,00 7 117 000,00 7 101 075,00 99,78 Celkem výdaje 10 019 000,00 18 160 400,00 18 116 614,06 99,76 Financování Změna stavu na BÚ 2 000 000,00 1 634 400,00 2 691 867,07 164,70 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky 3 200 000,00 3 200 000,00 100,00 Uhrazené splátky dlouh.přostř. na bank.účtech - 826 000,00-330 000,00-325 601,05 98,67 Celkem financování 1 174 000,00 4 504 400,00 5 566 266,02 123,57
Výpočet ukazatele dluhové služby tis. Kč Číslo Odkaz na rozpočtovou skladbu Stav řádku Název položky nebo jiné vymezení ukazatele k 31.12.2010 1 daňové příjmy (po konsolidaci) třída 1 8 612,- 2 nedaňové příjmy (po konsolidaci) třída 2 2 070,- 3 běžné přijaté dotace (po konsolidaci) seskupení položek 41 1 898,- 4 běžné příjmy ř.1 + ř.2 + ř.3 12 580,- 5 úroky položka 5141 19,- 6 splátky jistiny třída 8, záporné zápisy na položkách 8xx2 a 8xx4, vyjma jednorázových splátek dluhopisů s dobou splatnosti 326,- delší než jeden rok realizovaných v daném roce 7 splátky leasingu položka 5178 0,- 8 splátky emitovaných směnek část záznamové položky 021 0,- 9 poměrná část jednorázové splátky částka odpovídající podílu jednoho dluhopisů roku z celkové jednorázové splátky 0,- (např. 1/6 celkové jednorázové splátky u šestileté emise) * 10 výdaje na dluhovou službu ř.5 + ř.6 + ř.7 + ř.8 + ř.9 345,- 11 UKAZATEL DLUHOVÉ SLUŽBY ř.10 děleno ř.4 ** 0,03 Závěrečný účet obce Hladké Životice za rok 2010 Komentář V souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, dle 17 projedná zastupitelstvo obce Hladké Životice na svém zasedání dne 16.6.2011 závěrečný účet obce Hladké Životice za rok 2010. Rozpočet a rozpočtová opatření Rozpočet na rok 2010 schválený dne 15.12.2009 byl sestaven jako schodkový( příjmy ve výši Kč 8 845 tis., výdaje Kč 10 019 tis., financování Kč 1 174 tis.) s tím, že schodek bude uhrazen z finančních prostředků z přebytku roku 2009. Takto schválený rozpočet byl v průběhu roku upraven čtyřmi rozpočtovými opatřeními, která byla schválena zastupitelstvem obce dne 9.3.2010, 1.6.2010, 14.10.2010 a 30.12.2010. Dále byl upraven pěti rozpočtovými opatřeními, která byla schválena radou obce dne 12.4.2010, 18.5.2010, 23.06.2010, 24.8.2010, 27.10.2010 Rozpočtová opatření v příjmech spočívala zejména v zahrnutí investiční akcí, dotací na volby, správu a dotace pro hasiče, upřesnění daňových příjmů a příjmů z prodeje pozemků, příjmy za
odnětí půdy. Ve výdajích jsou zahrnuty především akce a záměry schválené ZO: rekonstrukce ZŠ č.p.144 na bytové jednotky, výstavba ČOV, splátky úvěru a úroků z úvěru. Z těchto rozpočtových opatření vyplynulo zvýšení příjmů na konečných 13 656 tis. Kč a výdajů na 18 160,4 tis. Kč. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Mateřská škola Hladké Životice Příspěvek zřizovatele pro příspěvkovou organizaci v r. 2010 činil 580 tis. Kč, z toho příspěvek pro MŠ činil 530 tis. Kč, příspěvek pro ŠJ činil 50 tis. Kč. Hospodářský výsledek k 31.12.2010 byl vytvořen ve výši 24 362,77 Kč. Byl podán návrh na převedení hospodářského výsledku do rezervního fondu MŠ. Roční účetní závěrka příspěvkové organizace MŠ včetně výkazů je založena na obecním úřadu. Během roku 2010 byla provedena kontrola hospodaření a nebyly shledány závady. Základní škola Hladké Životice Příspěvek zřizovatele pro příspěvkovou organizaci ZŠ činil 730 tis. Kč. Hospodářský výsledek vznikl jako rozdíl mezi výnosy a náklady za r. 2010 ve výši 3,88 Kč. Roční účetní závěrka příspěvkové organizace ZŠ včetně výkazů je založena na obecním úřadu. Během roku 2010 byla provedena kontrola hospodaření a nebyly shledány závady. Výsledek hospodaření Obce Hladké Životice Celkové výnosy obce v roce 2010 činily 12 126,99 tis.kč. Celkové náklady obce v roce 2010 činily 10 073,92 tis. Kč. Výsledek hospodaření za r. 2010 ve výši 2 053,07 tis. Kč. Dotace přijaté V roce 2010 obdržela obec Hladké Životice dotace ve výši Kč 1 818,2 tis Kč z toho: Kč 380,8 tis. - dotace na činnost obecního úřadu Kč 799,1 tis. - dotace na mzdy z PÚ Kč 92,5 tis. neinvest. Dotace od krajů povodně Kč 495,9 tis. globální grant OPVK Kč 15,5 tis. - dotace volby do Parlamentu ČR Kč 30,7 tis. dotace do zastupitelstev ÚSC Kč 3,7 tis. - dotace sčítání lidu Dotace byly řádně vyúčtovány. Dotace poskytnuté V roce 2010 byly poskytnuty dotace příspěvkové organizaci obce Základní škola hodnotě 730 tis. Kš a Mateřská škola v hodnotě 580 tis. Kč. Mysliveckému sdružení Hladké Životice příspěvek v hodnotě 300 tis. Kč. TJ Niva Hladké Živoříce příspěvek v hodnotě 80 tis. Kč. ASPV příspěvek v hodnotě 30 tis. Kč. Ostatním neziskovým organizacím příspěvky v hodnotě 88,3 tis. Kč. Byly provedeny kontroly hospodaření s těmito prostředky a nebyly shledány závady.
Výše návratných fin.výpomocí a úvěrů a stav zadluženosti k 31.12.2010 V r. 2010 uzavřen úvěr na přestavbu ZŠ č.p. 144 na bytové jednotky ve výši 3 200 000,- Kč. Do konce r. 2010 splaceno 280 705,- Kč. Zůstatek k 31.12.2010 činil 2 919 295,- Kč. Se společností Škofin s.r.o. byla uzavřena v r. 2010 úvěrová smlouva / nákup automobilu/ ve výši 270 500,- Kč. Do konce r. 2010 splaceno 44 896,05. Zůstatek k 31.12.2010 činil 225 603,95 Kč. Ukazatel dluhové služby (poměr výdajů na dluhovou službu k příjmům): 0,03. Závěrečný účet Obce Hladké Životice za rok 2010 Zůstatek na základním běžném účtu k 321.12.2010 : 342 635,24 Kč Zůstatek sociální fond k 31 12 2010: 21 588,27 Kč Zůstatek finančních prostředků na základním běžném účtu bude použit k zajištění plynulého financování výdajů včetně splátek úvěrů v průběhu roku 2011. Součásti závěrečného účtu obce za rok 2010 jsou účetní výkazy Obce Hladké Životice a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hladké Životice za rok 2010, výroční zprávy o hospodaření MŠ a ZŠ za rok 2010 (výkazy a zpráva jsou založeny k nahlédnutí na obecním úřadu). Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hladké Životice ze dne 25.5.2011 zní: Při přezkoumání hospodaření obce Hladké Životice podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí - byly dle 10 odst. 3 písm. b) zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c) - byly dle 10 odst.3 písm. c) zjištěny nedostatky, spočívající 4. v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy. Během roku 2011 bude provedeno nápravné opatření k výsledku auditu Krajského úřadu MSK. Hladké Životice dne : 30.5.2011 Irena Ravčuková, starostka Renata Kopecká předseda finančního výboru Vyvěšeno na úřední desce obecního úřadu dne : 1.6.2011 Sejmuto z úřední desky obecního úřadu dne : 16.6.2011