MĚSTSKÝ OBVOD LIBEREC - - VRATISLAVICE N/N EKONOMICKÉ ODDĚLENÍ 3. zasedání Zastupitelstva Městského obvodu Liberec - Vratislavice n. N. dne: 04. 03. 2009 Bod pořadu jednání: 9. 1. ROZPOČTOVÉ OPATŘENÍ R. 2009 Věc: Návrh 1. rozpočtového opatření na rok 2009 Důvod předložení: Odbor: Zpracoval: Dle upraveného plánu Zastupitelstva MOV Ekonomické oddělení Ing. Simona Weberová, ved. oddělení Projednáno: 4. RMO dne 16. 2. 2009, FV 25. 2. 2009 Předkládá: Ing. Simona Weberová, ved. oddělení K projednání přizván: Předpokládaná doba projednání: Počet výtisků: Návrh usnesení : Zastupitelstvo MO Liberec Vratislavice nad Nisou po projednání schvaluje předložený návrh 1. rozpočtového opatření.
Důvodová zpráva: Odůvodnění jednotlivých položek v 1. rozpočtovém opatření roku 2009. Příjmy: Neinvestiční dotace - snížení o částku 29 000,- Kč Původní částka neinvestiční dotace v rozpočtu pro rok 2009 je ve výši 1 300 000,- Kč Výše neinvestiční dotace na školství a výkon státní správy stanovená pro rok 2009 je stanovena ve výši 1 270 573,- Kč z toho: * příspěvek na školství 827 860,- Kč * příspěvek na výkon státní správy 442 713,- Kč pro srovnání s rokem 2008: Výše neinvestiční dotace na školství a výkon státní správy v roce 2008 činila 1 256 336,- Kč - z toho: * příspěvek na školství 829 600,- Kč * příspěvek na výkon státní správy 426 736,- Kč Odůvodnění změn částek výše příspěvků: * oproti předchozímu roku došlo ke snížení žáků v ZŠ, a to o 27 dětí. * počet obyvatel MOV vzrostl z 7 450 na 7 560. Běžné výdaje: Navýšení běžných výdajů o částky ve výši: *3 500 000,- Kč Koupaliště Sluníčko Jedná se o odstupné za ukončení nájemní smlouvy stávajících nájemců Zájmové sdružení koupaliště Sluníčko k 31. 12. 2009. * 30 000,- Kč odvod MOV za nezaměstnávání příslušného počtu postižených osob * 350 000,- Kč za tvorbu a správu webových stránek MOV * 100 000,- Kč (na 600 000,- Kč) za navýšení počtu výtisků Vratislavického zpravodaje usn. RMO 62/01/2009 (z 3 350 ks na 3 800 ks) * 100 000,- Kč úprava programu DES v souvislosti se změnou DPH, firma TOM computer s.r.o. modul NAJ/DPH k programu DES včetně školení, nastavení parametrů a úpravy výstupu do SAPu usn. 11/01/2009 * změna zákona změna výše odvodu na sociální pojištění z 26 % na 25 % s tím související změna výplat nemocenských dávek, kdy první tři dny nemoci nejsou hrazeny, dalších 14 dní nemoci hradí zaměstnavatel vznik nové položky 5424 náhrady mezd v době nemoci (nové náklady zaměstnavatele)
v důsledku výše uvedené změny zákona byla položka sociální pojištění snížena o 1% a dále v určitých případech ponížena o polovinu položky 5424 náhrady mezd v době nemoci, které si může zaměstnavatel uplatnit * 1 350 000,- Kč Technické středisko Dřevařská opravy (5171/207005.022) náklady na úhradu pozastávky firmy Brex a P. Šejnoha a náklady na rozšíření zabezpečovacího zařízení, převod z roku 2008 * 150 000,- Kč MŠ Skloněná oprava kuchyněk (5171/207050.001) náklady na realizaci oprav dvou kuchyněk MŠ, nová akce * 85 000,- Kč MŠ Skloněná oprava vnitřních prostor (5171/207050.001) náklady na realizaci opravy, nebylo realizováno z důvodu vystěhování nájemce firmy Realbyt s.r.o. až v prosinci 2008, převod z roku 2008 * 500 000,- Kč Základní škola opravy a úpravy v rozpočtu 2009 schváleno 500 000,- Kč v kapitálových výdajích na dopravní hřiště školička na základě žádosti základní školy nebude tato akce realizována a tyto náklady budou použity na opravy a úpravy kapitálové náklady jsou sníženy o 500 000,- Kč běžné náklady jsou zvýšeny o 500 000,- a to takto: * 280 000,- Kč náklady na provedení vnitřních maleb všech chodeb, učeben a kanceláří, jídelny a kuchyně * 100 000,- Kč náklady na výměnu havarijního stavu stávajícího prosklení * 120 000,- Kč - náklady na provedení výměny dřevěného obložení stěn (kapitálové výdaje u ZŠ jsou ve stejné výši, jelikož v tomto případě došlo ke snížení částky 500 000,- o akci dopravní hřiště, ale vznikla nová akce rekonstrukce topení ZŠ ve výši 500 000,-, která je nově zahrnuta do kapitálových výdajů viz. níže) * 1 800 000,- Kč MŠ Tanvaldská rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti v rozpočtu 2009 schváleno 1 800 000,- Kč na rekonstrukci fasády a odstranění vlhkosti MŠ v kapitálových výdajích svou povahou tato akce neodpovídá kapitálovým výdajům, proto byly kapitálové výdaje poníženy o částku 1 800 000,- a tento náklad byl zahrnut do běžných výdajů MŠ, jelikož akce má charakter opravy Kapitálové výdaje * 500 000,- Kč ZŠ rekonstrukce topení (220715160014) náklady na zpracování PD Změna zdroje tepla ZŠ, energetického auditu, hydrogeologického průzkumu, schváleno RMO, realizace akce je podmíněna získáním dotace ze SFZP, převod z roku 2008 * - 500 000,- Kč ZŠ dopravní hřiště školička akce zrušena (viz. informace výše u běžných výdajů ZŠ) * 1 900 000,- Kč Chodník ul. Dlouhomostecká (220700560283) náklady na realizaci akce, cena dle výběrového řízení, je podepsána SoD převod z roku 2008
* 950 000,- Kč PD Rekonst. komunikace ul. Nad Školou-hřbitov-K pivovaru (6121) náklady na zpracování PD, cena dle výběrového řízení, navýšení původní částky rozpočtu * 20 000,- Kč Plynovod Tyršův Vrch (220700560156) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci, je vydáno předčasné užívání, převod z roku 2008 * 25 000,- Kč Chodník Tanvaldská Nová Ruda (220700560159) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci převod z roku 2008 * 10 000,- Kč Chodník Prosečská (220700560245) náklady na skutečné zaměření dokončené stavby a kolaudaci převod z roku 2008 * 200 000,- Kč VO Vyhlídková (220700560269) náklady na realizaci akce převod z roku 2008 * 2 000 000,- Kč Demolice základové desky na p.p.č. 1348/3 náklady na provedení demolice základové desky pod bývalou prodejnou Kvatro, nutná stavební připravenost prostoru pro stavbu Multifunkčního centra nová akce * 20 000,- Kč PD oprava opěrné zdi na p.p.č. 1427 u č.p. 39 náklady na zpracování PD vč. položkového rozpočtu na odstranění havarijního stavu opěrné zdi, nová akce * 250 000,- Kč Chodník Krajní a U Sila zajištění opravy chodníku a přejezdu tramvajového tělesa při ul. Krajní a ul. U Sila v bezbariérovém technickém provedení i pro vozíčkáře * 5 000 000,- Kč Hřiště Na Rozcestí předpokládané investiční náklady na realizaci investiční akce * - 1 800 000,- Kč MŠ Tanvaldská rekonstrukce fasády a odstranění vlhkosti převod prostředků z kapitálových výdajů na účet 3111/5171/220714850008 akce je svým charakterem opravou, nikoliv investicí ((viz. informace výše u běžných výdajů MŠ) Navrhované doplnění 1. rozpočtového opatření bez původního schválení RMO: 1) Doplnění o odpisy po stanovení odpisového plánu (po převedení majetku na příspěvkové organizace ze strany MOV)
Na straně příjmů: Nedaňové příjmy 2 453 5 953 3314 2111 207001.01 207001.001 Knihovna - půjčovné, internet 2 2 3319 2111 207001.01 207001.002 Kultura - vstupné 0 0 3349 2111 207001.01 207001.003 Vratislavický zpravodaj - reklama 0 0 3639 2111 207002.15 207002.007 Příjmy z prodeje služeb TS 150 150 3639 2131 207002.15 207002.007 Pronájem pozemků 440 440 3639 2132 207002.15 207002.007 Pronájem nebytového hospodářství 570 570 3639 2329 207002.15 207002.007 Příjmy za zřízení věcných břemen 50 50 3639 2111 207002.01 207002.008 Městský orient. Systém 38 38 6171 2141 207004.01 207004.004 Příjmy z úroků 1 200 1 200 6171 2111 207004.01 207004.004 Provize ze vstupenek 3 3 3111 MŠ vratky odpisů 394 3113 ZŠ vratky odpisů 841 Ostatní nedaňové příjmy - nahodilé Odstupné koupaliště Sluníčko 3 500 Na straně výdajů: Ekonomický odbor - školství Nákladové Název položky Rozpočet 1.rozp.op. střed. nebo Finanční místo/profitcentrum r.2009 r.2009 OdPa Položka Zakázka v tis. Kč v tis. Kč Předškolní zařízení 2 110 2 110 3111 5331 207048.001 MŠ Tanvaldská ul. - neinvest. příspěvek 480 480 Neinvestiční příspěvek na odpisy 144 207049.001 MŠ Východní ul. - neinvest.příspěvek 590 590 Neinvestiční příspěvek na odpisy 139 207050.001 MŠ Skloněná ul. - neinvest.příspěvek 1 040 1 040 Neinvestiční příspěvek na odpisy 111 Základní škola 5 484 5 476 3113 5331 207051.001 Neinvest. příspěvek z rozp. obce 1 830 1 830 Neinvestiční příspěvek na teplo 2 340 2 340 Neinvestiční příspěvek na odpisy 841 Neinvest. příspěvek na vybavení 280 280 5021 Ostatní osobní výdaje (dohody) 800 800 5031 Sociální pojištění 208 200 5032 Zdravotní pojištění 26 26 3141 5213 207052.001 Školní jídelna 400 400 Neinvest. příspěvek z rozp. obce na stravování žáků 400 400 Celkem běžné výdaje - EO školství 7 994 7 986
2) Odměny zastupitelů po schválení na únorovém jednání ZMO V původním rozpočtu je pouze položka 5023 Odměny zastupitelů, a to ve výši 1 900 000,- Kč. Po schválení materiálu odměn pro zastupitele i nezastupitele na únorovém jednání ZMO a po propočítání nové výše odměn zastupitelům i nezastupitelům, nebude překročena částka 1 900 000,- Kč. Částku 1 900 000,- Kč je možno rozdělit na položku 5023 ve výši 1 450 000,- Kč a na položku 5021 ve výši 450 000,- Kč. Ekonomický odbor Nákladové Název položky Rozpočet 1.rozp.op. střed. nebo Finanční místo/profitcentrum r.2009 r.2009 OdPa Položka Zakázka v tis. Kč v tis. Kč Místní zastupitelské orgány 2 655 2 654 207004.01/207004.003 6112 5023 207004.003 Odměny zastupitelů 1 900 1 450 5021 207004.003 Odměny členů výborů a komisí, kteří nejsou zastupiteli 450 5031 207004.003 Sociální pojištění 160 154 5424 207004.003 Náhrady mezd v době nemoci 5 5032 207004.003 Zdravotní pojištění 171 171 5038 207004.003 Pojištění odpovědnosti 4 4 5162 207004.003 Služby telekomunikací 60 60 5167 207004.003 Školení a vzdělávání 30 30 5169 207004.003 Reklamní materiály/novoročenky 200 200 5173 207004.003 Cestovné 80 80 5175 207004.003 Pohoštění 50 50 Navrhovaná změna tabulky rekapitulace tak, aby byl rozpočet stanoven jako vyrovnaný: Nákladové Název položky Rozpočet 1.rozp.op. střed. nebo Finanční místo/profitcentrum r.2009 r.2009 OdPa Položka Zakázka v tis. Kč v tis. Kč Příjmy celkem 170 085 170 056 Kapitálové 93 878 Daňové 72 454 Nedaňové 2 453 Dotace 1 271 Výdaje celkem 133 623 170 056 Kapitálové 85 475 5901 Rezerva kapitálové výdaje 12 000 Běžné 66 877 6901 Rezerva běžné výdaje 5 704
Původní kolonka HV zisk ztráta znamená v tomto případě rezervu finančních prostředků MOV, která je v nové verzi rekapitulace rozdělena na rezervu běžných výdajů a na rezervu kapitálových výdajů, tak aby byl rozpočet stanoven jako vyrovnaný. V případě nových investičních akcí nebo navýšení nákladů na původní investiční akce budou použity finanční prostředky z položky 5901 rezerva kapitálové výdaje. V případě potřeby navýšení finančních prostředků na jiné než kapitálové výdaje, budou použity finanční prostředky z položky 6901 rezerva běžné výdaje. Finanční transakce nelze provádět přímo z položek rezerv. Finanční prostředky z položek rezerv musí být převedeny na položky jednotlivých akcí a z těchto akcí jsou poté použity finanční prostředky. Položku financování minulých let zařadit až po vyrovnání s příspěvkovými organizacemi, po vyrovnání dotací a po závěrečném účtu, kdy bude znám skutečný zisk MOV.