VÝROČNÍ ZPRÁVA Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s.

Transkript

1 2015 VÝROČNÍ ZPRÁVA Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s.

2

3 Úvod 2 Rok 2015 byl pro Centrum pro restaurování pátým rokem existence a mým posledním rokem jakožto ředitelky. Sluší se tedy provést bilanci našich dosavadních úspěchů a neúspěchů. Za největší úspěch považuji to, že se nám podařilo fungovat těchto prvních pět let bez finančních vkladů zakladatele. To bylo umožněno zejména tím, že jsme realizovali dvě zásadní aktivity. Jednou z nich byl vzdělávací projekt pro širokou veřejnou s názvem ARS REGIO CIVITAS financovaný z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost v období a druhou z nich pak aktivity v rámci doplňkové činnosti, zejména restaurátorský dozor investora v projektu Revitalizace zámeckého návrší v Litomyšli financovaný z Integrovaného operačního programu. Nezbývá mi tedy než popřát mnoho úspěchů vzdělávacímu programu i Centru samotnému. Věřím, že se stane silnou součástí Zámeckého návrší v Litomyšli a opravdovým centrem vzdělávání v oboru péče o kulturní dědictví. Martina Panošová Hucková, ředitelka Tyto aktivity nám umožnily vybudovat finanční a materiální základnu pro následnou přípravu vzdělávacího programu pro odborníky, který je hlavní náplní činnosti naší organizace. S tím ale souvisí skutečnost, kterou považuji za náš neúspěch. Vzdělávací program se nepodařilo spustit tak rychle, jak bychom si všichni přáli. Nyní očekáváme, že bude spuštěn až během první poloviny roku Do té doby mě ale již nahradí nová ředitelka, která naváže na moji dosavadní činnost.

4 Obsah 3 A Zpráva o činnosti 5-9 Založení Centra pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. 5 Charakteristika společnosti 5 Složení správní rady, složení dozorčí rady 6 4. Statutární orgán 6 5. Činnosti uskutečňované v roce 2015 obecně prospěšné služby 7 doplňková činnost 7 6. Lidské zdroje 8 B Zpráva o hospodaření Výnosy v členění dle účetní evidence 9 8. Náklady v členění dle účetní evidence Hospodářský výsledek Stav fondů k Stav a struktura majetku a závazků 12 1 Doplňující údaje o hospodaření společnosti 13

5

6 Zpráva o činnosti A 5 Založení Centra pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. (datum, zakládací listina) Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. (dále jen Centrum pro restaurování) bylo založeno dne 27. června 2011 podpisem zakládací listiny. Společnost byla zapsána do rejstříku obecně prospěšných společností dne 8. srpna 201 Charakteristika společnosti Subjekt: Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. Sídlo: Jiráskova 8, Litomyšl Právní forma: obecně prospěšná společnost IČO: Zakladatel: Univerzita Pardubice

7 Zpráva o činnosti A 6 Složení správní rady, složení dozorčí rady Správní rada Ing. Karol Bayer, předseda Ing. arch. Naděžda Goryczková prof. akad. arch. Mikuláš Hulec Michal Kortyš PhDr. Anna Matoušková prof. Ing. Tatiana Molková, Ph.D. Dozorčí rada Ing. Petr Gabriel, MBA Jan Pikna Ing. Markéta Prokešová Šesté a sedmé společné zasedání obou orgánů společnosti se uskutečnilo na půdě zakladatele ve dnech a Statutární orgán Ing. Martina Panošová Hucková, Ph.D., ředitelka

8 Zpráva o činnosti A 7 5. Činnosti uskutečňované v roce 2015 Obecně prospěšné služby V roce 2015 Centrum pro restaurování připravovalo žádost o akreditaci vzdělávacího programu pro odborníky. Vybraní garanti zpracovali anotace jednotlivých předmětů pro účely žádosti o akreditaci vzdělávacího programu u MV ČR. Na základě průzkumu konkurence byly dva obecně zaměřené předměty vyměněny za jiné, prakticky orientované. Aktuální seznam vyučovancíh předmětů je následující: Průzkumy památek a příprava obnovy Archeologie a památková péče Péče o stavební památky a jejich součásti Restaurování kamenných památek Restaurování nástěnných maleb a sgrafita Doplňková činnost V roce 2015 Centrum pro restaurování nerealizovalo doplňkovou činnost.

9 Zpráva o činnosti A 8 6. Lidské zdroje Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců v roce 2015 byl 0,25.

10

11 Zpráva o činnosti B 9 7. Výnosy v členění dle účetní evidence V roce 2015 byly realizovány následující výnosy: Tržby z prodeje služeb doplňková činnost Ostatní výnosy celkem hlavní činnost Celkem výnosy 0 tis. Kč 2 tis. Kč 2 tis. Kč

12 Zpráva o činnosti B Náklady v členění dle účetní evidence V roce 2015 byly v účetnictví Centra pro restaurování evidovány následující náklady: Služby Materiál Osobní náklady (mzdy, odvody) Ostatní náklady Celkem náklady 17 tis. Kč 6 tis. Kč 72 tis. Kč 5 tis. Kč 100 tis. Kč

13 Zpráva o činnosti B Hospodářský výsledek Hlavní Doplňková Správní Náklady celkem 0 Kč 0 Kč Kč Výnosy celkem Kč 0 Kč 0 Kč Výsledek hospodaření před zdaněním Kč 00 Kč Kč Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění Kč 0 Kč Kč Hospodářský výsledek za rok 2015: ZTRÁTA VE VÝŠI ,- Kč. Hospodářský výsledek ztráta ve výši Kč bude účetně převeden na účet Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (ř. 094 Rozvahy). Ztráta je finančně vypořádána ze zisku minulých let.

14 Zpráva o činnosti B Stav fondů k V roce 2015 Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. nevytvářelo fondy. 1 Stav a struktura majetku a závazků V roce 2015 nebyl pořízen žádný drobný hmotný majetek. Majetek pořízený v předchozích obdobích byl řádně inventarizován. Pohledávky a závazky evidované k viz účetní závěrka.

15 Zpráva o činnosti B 13 1 Doplňující údaje o hospodaření společnosti Za rok 2015 bylo podáno daňové přiznání k dani z příjmů právnických osob, daňová povinost nevznikla. Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. vede podvojné účetnictví v účetním software Premier systém. V roce 2015 nebylo Centrum pro restaurování plátcem DPH. Roční účetní závěrka je přílohou Výroční zprávy. Za rok 2015 nevznikla povinnost ověřit účetní závěrku auditorem.

16 Ministerstvo financí ČR schváleno MF ČR č.j. 283/77 225/2001 s účinností pro účetní jednotky účtující podle účtové osnovy pro nevýdělečné organizace Účetní jednotka doručí výkaz 1x přislušnému fin. orgánu ROZVAHA sestavená k (v tisících Kč) Úč NO Úč 1-01 Název a sídlo účetní jednotky Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. Jiráskova Litomyšl - Litomyšl-Město IČO AKTIVA řádek b Stav k prvnímu dni účet. období Stav k posled. dni účet. období 1 2 A. Dlouhodobý majetek celkem 001 A.I. I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 002 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 003 Software (013) 004 Ocenitelná práva (014) Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) Nedokončený dlouhodobý nehmotného majetku (041) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 009 A.II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 010 Pozemky (031) 011 Umělecká díla a předměty (032) 012 Stavby (021) Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí (022) Pěstitelské celky trvalých porostů (025) Základní stádo a tažná zvířata (026) Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 020 A.III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 021 Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) 022 Podíly v osobách s podstatným vlivem (062) 023 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti (063) Zápůjčky organizačním složkám (066) Ostatní dlouhodobé půjčky (067) Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) Pořízení dlouhodobého finančního majetku (043) 028 A.IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 029 nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 030 softwaru (073) 031 ocenitelným právům (074) drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) stavbám (081) samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných (082) pěstitelským celkům trvalých porostů (085) základnímu stádu a tažným zvířatům (086) drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 040

17 B. Krátkodobý majetek celkem B.I Zásoby celkem Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby (112) (119) (121) (122) (123) (124) (132) (139) (314) B.II Pohledávky celkem Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za instit. soc. zabezp. a zdrav. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ost. zúčt. se státním rozpočtem Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů územ. sam. celků Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti Pohledávky z pevných termínových operací a opcí Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám (311) (312) (313) (314) (315) (335) (336) (341) (342) (343) (345) (346) (348) (358) (373) (375) (378) (388) (391) B.III Krátkodobý finanční majetek celkem Pokladna Ceniny Bankovní účty Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry Ostatní cenné papíry Pořízení krátkodobého finančního majetku Peníze na cestě (211) (213) (221) (251) (253) (256) (259) (261) B.IV. Jiná aktiva celkem Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní AKTIVA CELKEM ř (381) (385) (386) PREMIER system (c)

18 PASIVA A. A.I. A.II. B. B.I. B.II B.III B.IV. Vlastní zdroje celkem Jmění celkem Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků Výsledek hospodaření celkem Účet hospodářského výsledku Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Cizí zdroje Rezervy celkem Rezervy Dlouhodobé závazky celkem Dlouhodobé bankovní úvěry Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky celkem Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k inst. soc. zabezpečení a zdrav. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. samosp. celků Závazky z upsaných nesplacených cenných pap. a vkladů Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti Závazky z pevných termínových operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Jiná pasiva celkem Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní PASIVA CELKEM (901) (911) (921) (931) (932) (941) (951) (953) (954) (955) (958) (389) (959) (321) (322) (324) (325) (331) (333) (336) (341) (342) (343) (345) (346) (348) (367) (368) (373) (379) (231) (232) (241) (255) (389) (249) (383) (384) (387) (ř.86+95) řádek b Stav k prvnímu dni účet. období Stav k posled. dni účet. období Odesláno dne: Razítko: Podpis odpovědné osoby: Podpis osoby odpovědné za sestavení: Okamžik sestavení:

19 Ministerstvo financí schváleno č.j. 283/76 102/2000 a účinností pro účetní jednotky účtující podle účtové osnovy pro nevýdělečné organizace Účetní jednotka doručí: 1x příslušnému finančnímu orgánu Název ukazatele VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sestavený k (v celých tis. Kč) IČO Název a sídlo účetní jednotky Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. Jiráskova Litomyšl - Litomyšl-Město Činnosti hlavní hospodářská celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 6 6 Spotřeba materiálu 6 6 Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží II. Služby celkem Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby III. Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění 1 Zákonné sociální náklady 1 Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitostí 16. Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nadobytné pohledávky 20. Úroky 2 Kursové ztráty 2 Dary 23 Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady 5 5 VI. Odpisy, prod. majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného IM 26. Zůstatková cena prodaného NIM a HIM 27. Prodané cenné papíry a vklady 28. Pořizovací cena prodaného materiálu 29. Tvorba zákonných rezerv 30. Tvorba zákonných opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem 3 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 3 Poskytnuté příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 3 Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

20 Ministerstvo financí schváleno č.j. 283/76 102/2000 a účinností pro účetní jednotky účtující podle účtové osnovy pro nevýdělečné organizace Účetní jednotka doručí: 1x příslušnému finančnímu orgánu Název ukazatele VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sestavený k (v celých tis. Kč) IČO Název a sídlo účetní jednotky Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. Jiráskova Litomyšl - Litomyšl-Město Činnosti hlavní hospodářská celkem B. I. II III IV V VI VII. 29. C. 34. D. Výnosy Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem Tržby za prodej vlastních výrobků Tržby z prodeje služeb Tržby za prodej zboží Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem Změna stavu vnitroorganizačních zásob Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivace celkem Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy celkem 2 2 Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy 2 2 Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek Tržby z prodeje dlouhodobého hm. a nehm. maj. Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek Přijaté příspěvky celkem Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace celkem Provozní dotace Výnosy celkem 2 2 Hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmů Hospodářský výsledek po zdanění Odesláno dne: Razítko : Podpis odpovědné osoby : Podpis osoby odpovědné za sestavení: Okamžik sestavení: Telefon :

21 Příloha k účetní závěrce r Obecné údaje 1 Charakteristika společnosti Subjekt: Sídlo: Právní forma: Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s. (dále jen Centrum) Jiráskova 8, Litomyšl obecně prospěšná společnost IČO: Založení: 8. srpna 2011 Hlavní činnosti: - Vzdělávání v oblasti péče o kulturní dědictví - Vědecko-výzkumná činnost v oblasti péče o kulturní dědictví - Realizace vzorových restaurátorských projektů v oblasti péče o kulturní dědictví - Pořádání odborných setkání, výstav, konferencí a jiných vzdělávacích akcí v oblasti péče o kulturní dědictví - Vydavatelská činnost v oblasti péče o kulturní dědictví 2 statutární orgán Statutární orgán: Zakladatel: Ing. Martina Panošová Hucková, ředitelka Univerzita Pardubice Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s., Jiráskova 8, Litomyšl IČO: Bankovní spojení: KB Litomyšl, č. účtu /0100

22 Účetní metody a obecné účetní zásady Účetní závěrka byla sestavena na základě účetnictví společnosti vedeného v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění a v souladu s vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se stanoví obsah účetní závěrky pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Všechny údaje jsou uvedeny v korunách českých (Kč). Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetním obdobím je kalendářní rok. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem ledna 2015 a končící dnem 3 prosince Účetní jednotka vede podvojné účetnictví v účetním software Premiér system. 1 Způsoby ocenění a odepisování 1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Společnost nevlastní dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. 2 Odepisování Společnost v r nevlastnila majetek podléhající odpisům. Účetní jednotka sestaví odpisový plán (interní směrnici) v okamžiku pořízení dlouhodobého hmotného nebo nehmotného majetku, který bude podléhat odepisování. 3 Dlouhodobý drobný hmotný a nehmotný majetek Účetní jednotka stanovila, že dlouhodobým drobným majetkem je majetek, jehož vstupní cena je vyšší než Kč a nižší než Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. V průběhu kalendářního (účetního) roku 2015 nebyl pořízen drobný hmotný majetek. Majetek pořízený v předchozích účetních obdobích je řádně inventarizován. 4 Zásoby Účetní jednotka neevidovala v roce 2015 zásoby. 5 Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s., Jiráskova 8, Litomyšl IČO: Bankovní spojení: KB Litomyšl, č. účtu /0100

23 2 Tvorba opravných položek a rezerv Opravné položky a rezervy nebyly tvořeny. 3 Účtování v cizí měně V roce 2015 neproběhlo účtování v zahraniční měně. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 1 počet zaměstnanců Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců ve sledovaném období byl 0, přijaté dotace V roce 2015 nebyla přijata žádná dotace. výsledek hospodaření v členění na hlavní a doplňkovou činnost Hlavní Doplňková Správní Náklady celkem 0,00 Kč ,00 Kč Výnosy celkem 2 630,00 Kč 0 0,00 Výsledek hospodaření před zdaněním 2 630,00 Kč ,00 Kč Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění 2 630,00 Kč ,00 Kč Hospodářský výsledek celkem: ,00 Kč. 4 události, které nastaly po datu účetní závěrky Žádné události, které by ovlivnily účetní závěrku roku 2015, po datu účetní závěrky nenastaly. Sestaveno dne: Sestavil: Podpis ředitele společnosti: 10. března 2016 Renata Kladivová Ing. Martina Panošová Hucková Centrum pro restaurování a památkovou péči, o.p.s., Jiráskova 8, Litomyšl IČO: Bankovní spojení: KB Litomyšl, č. účtu /0100