Poznámky k

Transkript

1 Poznámky Čl. I Všeobecné údaje 1. Identifikačné údaje účtovnej jednotky a informácie o činnosti účtovnej jednotky Názov účtovnej jednotky Sídlo účtovnej jednotky Dátum založenia/zriadenia Spôsob založenia/zriadenia IČO DIČ Hlavná činnosť účtovnej jednotky Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Iné Košický samosprávny kraj Námestie Maratónu mieru č. 1, Košice Zákon č. 302/2001 Z. z. o samosprávnych krajoch v znení neskorších predpisov Samosprávny kraj pri výkone samosprávy sa stará o všestranný rozvoj svojho územia a o potreby svojich obyvateľov. Samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami, zabezpečuje a chráni práva a záujmy svojich obyvateľov. Riadna účtovná závierka v zmysle zákona č.431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov Úrad Košického samosprávneho kraja účtuje ako vyšší územný celok podľa Opatrenia MF SR č. MF/16786/ z 8. augusta 2007, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a rámcovej účtovej osnove pre rozpočtové organizácie, príspevkové organizácie, štátne fondy, obce a vyššie územné celky. Zastupiteľstvo Košického samosprávneho kraja uznesením č. 229/2011 z 9. zasadnutia konaného dňa 18. apríla 2011 schválilo: Záverečný účet Košického samosprávneho kraja za rok 2010 a súhlasilo s celoročným hospodárením bez výhrad. Použitie prebytku hospodárenia vo výške ,76 takto: * ,01 prídel do rezervného fondu; * ,00 dofinancovanie investičných akcií v jednotlivých odvetviach, schválených v Zastupiteľstve KSK v roku 2010, ale neukončených, resp. neuhradených; * ,48 poistné plnenie za povodňami zničené chatky určené na opravy povodňami zničeného oplotenia Školy v prírode Kysak; * ,73 výdavky na jazykové školy vytvorené príjmami budúcich období; * 102,54 platby za potraviny, uhradené rodičmi na príjmový účet školy; * , úhrada straty pre dopravcov pri poskytovaní výkonov vo verejnom záujme; * , bežné výdavky na odstraňovanie škôd po povodniach; * , rezerva na riešenie mimoriadnych udalostí, 1

2 napr. pri povodniach a iných živelných pohromách; * , výdavky na projekt EHMK v súvislosti s realizáciu VZN č. 9/2011 o poskytovaní dotácií a účelových finančných prostriedkov z rozpočtu KSK v rámci programu Terra Incognita; * , nákup koncertného krídla do historickej sály Východoslovenskej galérie Košice; * , výdavky na stroje a zariadenia pre organizácie v zriaďovateľskej pôsobnosti KSK a Úrad KSK. 2. Informácie o vedúcich predstaviteľoch a o organizačnej štruktúre účtovnej jednotky Štatutárny orgán /meno a priezvisko/ Zástupca štatutárneho orgánu /meno a priezvisko/ Priemerný počet zamestnancov počas 184 účtovného obdobia Počet riadiacich zamestnancov 40 JUDr. Zdenko Trebuľa Ing. Ján Szöllös Ing. Emil Ďurovčík Organizačné členenie účtovnej jednotky Na čele KSK stojí predseda, ktorý má dvoch podpredsedov. Predsedovi KSK je priamo podriadený riaditeľ úradu, kancelária predsedu, odbor personálnej práce a odmeňovania, organizačný odbor, odbor krízového riadenia, BOZP a komunitného rozvoja a odbor implementácie SO/RO pre ROP. Riaditeľ úradu ma dvoch zástupcov, ktorým sú priamo podriadené odbory: odbor školstva, odbor sociálnych vecí a zdravotníctva, referát vnútornej prevádzky, odbor kultúry a cestovného ruchu, referát regionálneho rozvoja a plánovania, referát riadenia a implementácie projektov, referát územného plánovania a odbor dopravy. Priamo riaditeľovi úradu sú podriadené odbory: odbor správy majetku, odbor financií, odbor investícií a strategického riadenia, právny odbor a odbor informačných a komunikačných technológii. 2

3 3. Informácie o organizáciách v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky Počet Rozpočtové organizácie zriadené účtovnou jednotkou 80 Príspevkové organizácie zriadené účtovnou jednotkou 34 Iné právnické osoby zriadené účtovnou jednotkou 8 Zoznam OvZP KSK ROZPOČTOVÉ ORGANIZÁCIE Číslo IČO org. Organizácia Obec Ulica Spišské divadlo Spišská Nová Ves Radničné námestie Regionálne osvetové stredisko Trebišov SNP 2228/ Zemplínska knižnica Gorazda Zvonického Michalovce Štefánikova Zemplínska knižnica Trebišov M.R.Štefánika Spišská knižnica Spišská Nová Ves Letná Divadlo Romathan Košice Štefánikova Kultúrne centrum Medzibodrožia a Použia Kráľovský Chlmec Boľská IDEADomov sociálnych služieb Prakovce Breziny LIDWINADomov sociálnych služieb Strážske Mládeže Stredisko krízovej intervencie Košice Adlerova ARCUSŠpecializované zariadenie,zariadenie pre seniorov a domov sociálnych služieb Košice Skladná VIA LUXDomov sociálnych služieb a zariadenie pre seniorov KošiceBarca Andraščíková SUBSIDUMŠpecializované zariadenie,zariadenie pre seniorov a domov soc.služieb Rožňava Betliarska cesta HARMONIADomov sociálnych služieb,zariadenie podporovaného bývania a zariadenie pre seniorov Strážske Nám. A. Dubčeka LUMENŠpecializované zariadenie,zariadenie pre seniorov a domov soc.služieb Trebišov Jilemnického 1707/ JASANIMADomov sociálnych služieb Rožňava Špitálska DOMKODomov sociálnych služieb Košice Park mládeže ANIMADomov sociálnych služieb Michalovce A. Kmeťa ONDAVADomov sociálnych služieb Rakovec n/ond AMALIA Domov sociálnych služieb Rožňava Košická LÚČDomov sociálnych služieb Šemša Hlavná Správa záväzkov a pohľadávok Košice Tatranská Škola v prírode Kysak Stredná odborná škola pôšt a telekomunikácií Košice západ Palackého Stredná odborná škola Szakközépiskola Moldava nad Bodvou Hlavná 54 3

4 Gymnázium Košice Západ Trebišovská Gymnázium Košice Alejová 1 Moldava nad Gymnázium Štefana Moysesa Bodvou Školská Gymnázium Kráľovský Chlmec Horešská Gymnázium Košice Opatovská cesta Gymnázium Košice Poštová Gymnázium Košice Šrobárova Gymnázium a ZŠ S.Máraiho s vyučovacím jazykom maďarským Košice Kuzmányho Gymnázium Pavla Horova Michalovce Masarykova Gymnázium Michalovce ul. Ľ. Štúra Gymnázium Sobrance kpt. Nálepku 6 ul.akademika Hronca Gymnázium P.J. Šafárika P.J Š Gymnázium Rožňava Gymnázium Spišská Nová Ves Školská Gymnázium Spišská Nová Ves Javorová Gymnázium Gelnica SNP Gymnázium Krompachy Lorencova Gymnázium Trebišov Komenského Gymnázium Veľké Kapušany Fábryho Športové gymnázium Košice Trieda SNP 104 Nám.mladých Stredná odborná škola veterinárna KošiceBarca poľnohospodárov Stredná priemyselná škola strojnícka Košice Komenského Stredná priemyselná škola elektrotechnická Košice Komenského 44 Stredná priemyselná škola stavebná a geodetická Košice Lermontovova Stredná priemyselná škola dopravná Košice Hlavná Stredná odborná škola Szakközépiskola Košice Grešákova Stredná priemyselná škola Spišská Nová Ves Markušovská cesta Stredná priemyselná škola strojnícka Spišská Nová Ves Hviezdoslavova Obchodná akadémia Košice Watsonova Obchodná akadémia Košice Polárna Obchodná akadémia Michalovce Kapušianska 2 ul.akademika Hronca Obchodná akadémia Rožňava Obchodná akadémia Trebišov Komenského Hotelová akadémia Košice Južná trieda Konzervatórium Košice Timonova Škola úžitkového výtvarníctva Košice Jakobyho Stredná odborná škola Trebišov Komenského Školský internát Košice Medická Školský internát Antona Garbana Košice Juh Werferova Centrum voľného času Košice Strojárska Stredná zdravotnícka škola Košice Moyzesova 17 4

5 Stredná zdravotnícka škola Košice Kukučínova Stredná zdravotnícka škola Michalovce Masarykova Stredná zdravotnícka škola Rožňava Námestie 1. mája Školský internát Košice Považská Stredná odborná škola obchodu a služieb Sobrance Nám.Slobody Spojená škola s org. zl. Gymnázium a SOŠ Sečovce Kollárova Stredná odborná škola Szakközépiskola Kráľovský Chlmec Rákocziho Stredná odborná škola Prakovce Sídl.Breziny Stredná odborná škola ekonomická Spišská Nová Ves Stojan Stredná odborná škola drevárska Spišská Nová Ves Filinského Stredná odborná škola Strážske Mierová Jazyková škola Košice Komenského Jazyková škola Spišská Nová Ves Javorová Konzervatórium Košice Exnárová Spojená škola Dobšiná Zimná 96 Zoznam OvZP KSK PRÍSPEVKOVÉ ORGANIZÁCIE Číslo IČO org. Organizácia Obec Ulica Bábkové divadlo Košice Tajovského Hvezdáreň v Michalovciach Michalovce Hrádok Zemplínske osvetové stredisko Michalovce Gorkého Spišské osvetové stredisko Spišská Nová Ves Zimná Gemerské osvetové stredisko Rožňava Betliarska Verejná knižnica Jána Bocatia Košice Hlavná Gemerská knižnica Pavla Dobšinského Rožňava Lipová Východoslovenské múzeum Košice Hviezdoslavova Zemplínske múzeum v Michalovciach Michalovce Kostolné námestie Vlastivedné múzeum Trebišov M.R.Štefánika 257/ Múzeum Spiša Spišská Nová Ves Letná Galéria umelcov Spiša Spišská Nová Ves Zimná Banícke múzeum v Rožňave Rožňava Šafárikova Divadlo Thália Színház Košice Timonova Kultúrne centrum Abov Bidovce Bidovce Kultúrne centrum údolia Bodvy a Rudohoria Moldava/Bodvou Hlavná 52, M/B Východoslovenská galéria Košice Hlavná Stredná odborná škola Košice Gemerská Stredná odborná škola obchodu a služieb Michalovce Školská Stredná odborná škola obchodu a služieb Rožňava Rožňavská baňa Hotelová akadémia Spišská Nová Ves Radničné námestie Stredná odborná škola Košice Učňovská 5 5

6 Stredná odborná škola Rožňava Hviezdoslavova Stredná odborná škola Veľké Kapušany J. Kráľa Stredná odborná škola technická Košice Juh Kukučínova Stredná odborná škola Košice Juh Ostrovského Stredná odborná škola poľnohospodárstva a služieb na vidieku Košice Kukučínova Stredná odborná škola Pribeník J. Majlátha Stredná odborná škola automobilová Košice Moldavská cesta 2 Markušovská cesta Stredná odborná škola Spišská Nová Ves č Stredná odborná škola Košice Bocatiova Stredná odborná škola technická Michalovce Partizánska Správa ciest Košického samosprávneho kraja Košice Ostrovského Kultúrne centrum KSK Košice Strojárenská 3 OvZP KSK zrušené v roku 2011 PRÍSPEVKOVÉ Dát.zrušenia Názov OvZP Obec Ulica práv.nástupca uznesenie Spojená škola, Zimná 96, Dobšiná Stredná odborná škola Zimná 96 Dobšiná 207/2011 Stredná odborná škola, Štítnik Stredná odborná škola Jelšavská 317 Hviezdoslavova 5, Rožňava 207/2011 Stredná odborná škola, Hlavná Medzev Stredná odborná škola Kováčska 53 54, Moldava n/b 207/2011 Stredná odborná škola vinárskoovocinárska Hlavná 232/14 Komenského 12,Trebišov 207/2011 Stredná odborná škola, Viničky Hotelová akadémia, Južná Košice Stredná odborná škola Južná trieda 48 trieda 10, Košice 207/2011 OvZP KSK zrušené v roku 2011 ROZPOČTOVÉ Dát.zrušenia Názov OvZP Obec Ulica práv.nástupca uznesenie Spojená škola, Zimná 96, Dobšiná Gymnázium SNP 607 Dobšiná 207/2011 Stredná priemyselná škola Rožňava stavebná Hviezdoslavova 5 207/2011 Stredná priemyselná škols Stredná priemyselná škola, Košice hutnícka Alejová 1 Komenského 2, Košice 207/2011 Konzervatórium, Exnárova 8, Košice Spojená škola Exnárova 8 Košice 207/ Gymnázium Košice Exnárova 10 Gymnázium, Alejová 1, Košice 207/2011 6

7 4. Iné právnické osoby v zakladateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky 4.1 Obchodné spoločnosti Podiel na základnom imaní Hlasovacie práva % % INTERHOTEL KOŠICE, a.s , Správa majetku KSK, s.r.o , Správa nebytových priestorov, s.r.o , ORID, s.r.o , Akcie spoločnosti majú listinnú podobu a jedná sa o akcie znejúce na meno. Menovitá hodnota jednej akcie v INTERHOTEL KOŠICE, a.s. je 331,93 Podiel v akciovej spoločnosti INTERHOTEL KOŠICE, a.s. získal Košický samosprávny kraj na základe zmluvy o zlúčení spoločnosti INTERHOTELY KOŠICE, a.s. a INTERHOTEL KOŠICE, a.s. K zlúčeniu došlo na základe Uznesenia č. 486/2008 z 19. zasadnutia Zastupiteľstva KSK konaného dňa 27. augusta V roku 2009 na základe Zmluvy o predaji a kúpe akcií uzatvorenej medzi Alexandrom VARADYM, Moldavská 33, Košice a Košickým samosprávnym krajom odkúpil Košický samosprávny kraj 10 ks akcií spoločnosti INTERHOTEL KOŠICE a.s. za kúpnu cenu 3 651,32 vrátane vyrovnania rezervného fondu. 4.2 Iné právnické osoby nezisková organizácia Právna forma Názov právnickej osoby Sídlo právnickej osoby Zmena /zmena formy právnickej osoby/ Nezisková organizácia RZPSICesta n.o Nám. MMM 1, Košice Nezisková organizácia Agentúra regionálneho rozvoja Nám. MMM 1, Košice Nezisková organizácia DSS Kráľovce n..o. Kráľovce Nezisková organizácia NsP Š. Kukuru Michalovce, n.o. Špitálska 1, Michalovce Dôvod zmeny 7

8 Čl. II Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach 1. Účtovná závierka je zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania účtovnej jednotky vo svojej činnosti. 2. Zmeny účtovných metód a účtovných zásad Účtovná jednotka nezmenila účtovné metódy, účtovné zásady oproti predchádzajúcemu účtovnému obdobiu. Účtovala v zmysle Opatrenia MF SR č. MF/16786/ z 8. augusta 2007, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a rámcovej účtovej osnove pre rozpočtové organizácie, príspevkové organizácie, štátne fondy, obce a vyššie územné celky. 3. Spôsob ocenenia jednotlivých položiek a) Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou. Obstarávacia cena zahŕňa cenu obstarania, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním: dopravné, montáž, provízia, poistné a iné. Súčasťou obstarávacej ceny nie sú úroky a realizované kurzové rozdiely. Dlhodobý majetok získaný darovaním alebo delimitáciou sa oceňuje reprodukčnou obstarávacou cenou. Dlhodobý majetok nadobudnutý bezodplatným prevodom pri splynutí, zlúčení, rozdelení alebo pri prevode správy sa oceňuje cenou, v ktorej sa doteraz viedol v účtovníctve. Ak cenu nie je možné zistiť, oceňuje sa reprodukčnou obstarávacou cenou. Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti prechodné zníženie hodnoty majetku sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. b) Dlhodobý finančný majetok sa oceňuje obstarávacou cenou. c) Zásoby Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou. Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti prechodné zníženie hodnoty zásob sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. d) Pohľadávky Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Od roku 2008 sa uplatňuje zásada opatrnosti prechodné zníženie hodnoty pohľadávok sa vyjadruje vytvorením opravnej položky. e) Peňažné prostriedky a ceniny Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. f) Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Od roku 2008 sa pri účtovaní nákladov a výnosov uplatňuje zásada časového rozlíšenia. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. g) Záväzky Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. 8

9 h) Rezervy Rezervy sú záväzky s neistým časovým vymedzením alebo výškou. Tvoria sa na základe zásady opatrnosti t.z. tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Tvorba rezerv sa uplatňuje od roku i) Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Od roku 2008 sa pri účtovaní nákladov a výnosov uplatňuje zásada časového rozlíšenia. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. j) Majetok obstaraný z transferov sa oceňuje obstarávacou cenou. k) Majetok obstaraný formou finančného a operatívneho leasingu sa oceňuje obstarávacou cenou. l) Cudzia mena Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú na referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska : a) v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu alebo v iný deň, ak to ustanovuje osobitný predpis, b) v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Od roku 2008 sa kurzové straty účtujú do nákladov a kurzové zisky do výnosov. a) Účtovná jednotka nie je platiteľom dane z pridanej hodnoty. V prípadoch, keď dodávatelia sú platiteľmi DPH, fakturovaná DPH je súčasťou ocenenia dlhodobého majetku, zásob, nákladov. 4. Podstata odpisovania dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku sú stanovené tak, že sa vychádza z predpokladanej doby jeho užívania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína odo dňa jeho zaradenia do používania. Účtovné odpisy sa zaokrúhľujú na eurocenty smerom nahor. Metóda odpisovania sa používa lineárna. Predpokladaná doba užívania a odpisové sadzby sú stanovené takto: Odpisová skupina Doba odpisovania v rokoch 1 4 roky 2 6 rokov 3 12 rokov rokov Drobný nehmotný majetok od 33,19 do 2 400,00, ktorý podľa rozhodnutia účtovnej jednotky nie je dlhodobým nehmotným majetkom sa účtuje pri obstaraní do nákladov na účet 518 Ostatné služby. Drobný hmotný majetok tvorí majetok s obstarávacou cenou od 33,19 do 1 700,00 a dobou použiteľnosti dlhšou ako 1 rok. Pri obstarávaní sa tento majetok po predchádzajúcom zaevidovaní v operatívnej evidencii účtuje priamo na účet 501 Spotreba materiálu. 9

10 Informácie o údajoch na strane aktív A Neobežný majetok I. Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok 1. Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného majetku v a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok OC Prírastky Úbytky Presuny / OC Aktivované N na vývoj Softvér , , ,77 Oceniteľné práva ,00 Drobný DNM ,00 Ostatný DNM , ,40 Spolu , ,59 0,00 0, ,17 b) OPRÁVKY A OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok Oprávky, OP Prírastky Úbytky Presuny / Oprávky, OP Oprávky a OP k aktivovaným N na vývoj 091 Oprávky a OP k softvéru , , ,24 Oprávky a OP k oceniteľným právam 091 0,00 Oprávky a OP k drobnému DNM 091 0,00 Oprávky a OP k ostatnému DNM , ,40 Spolu , , ,64 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH aktivovaných N na vývoj /012/ /072091/ 004 ZH softvéru /013/ /073091/ , ,53 ZH oceniteľných práv /014/ /074091/ 006 ZH drobného DNM /018/ /078091/ 007 ZH ostatného DNM /019/ /079091/ 008 Spolu , ,53 10

11 2. Prehľad o pohybe dlhodobého hmotného majetku /v / a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok Pozemky Umelecké diela a zbierky OC Prírastky Úbytky , , , ,65 Presuny / , ,55 OC , ,65 Predmety z drahých kovov ,00 Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnut. vecí , , , , , , , , , , , ,64 Dopravné prostriedky , , , ,75 Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Drobný DHM Ostatný DHM Spolu , , , , , ,02 b) OPRÁVKY A OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok Oprávky, OP Prírastky Úbytky Presuny / Oprávky, OP OP k pozemkom OP k umeleckým dielam a zbierkam OP k predmetom z drahých kovov Oprávky a OP k stavbám , , ,59 133, , ,02 Oprávky a OP k samostatným hnuteľným veciam a súb.hn.v. Oprávky a OP k dopravným prostriedkom Oprávky a OP k pestovateľs. celkom trvalých porastov Oprávky a OP k základnému stádu a ťažným zvieratám Oprávky a OP k drobnému DHM Oprávky a OP k ostatnému DHM Spolu , , , , , , , , , , , , , , , ,98 11

12 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok Zostatková hodnota Zostatková hodnota ZH pozemkov /031/ /092/ , ,64 ZH umeleckých diel a zbierok /032/ /092/ , ,65 ZH predmetov z drahých kovov /033/ /092/ 014 0,00 0,00 ZH stavieb /021/ /081092/ , ,53 ZH samostatných hnuteľných veci a súborov hnuteľných. vecí /022/ /082092/ , ,61 ZH dopravných prostriedkov /023/ /083092/ , ,82 ZH pestovateľských celkov trvalých porastov /025/ /085092/ 018 ZH základného stáda a ťažných zvierat /026/ /086092/ 019 ZH drobného DHM /028/ /088092/ 020 ZH ostatného DHM /029/ /089092/ 021 Spolu , ,25 2. Prehľad o pohybe obstarania dlhodobého majetku /v / a) OBSTARANIE DLHODOBÉHO MAJETKU Názov Účty Riadok KZ Prírastky Obstaranie DNM _ Úbytky Obstaranie DHM , , ,22 Presuny / , ,41 KZ _ ,24 Obstaranie DFM Spolu , , , , , ,24 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok KZ Prírastky Úbytky Presuny / KZ OP k účtu obstarania DNM OP k účtu obstarania DHM , , ,48 OP k účtu obstarania DFM Spolu , , ,48 12

13 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok KZ Prírastky Úbytky Presuny / KZ ZH účtu obstarania DNM /041//093/ 009 ZH účtu obstarania DHM /042//094/ , , , , , ,76 ZH účtu obstarania DFM /043//096/ 032 Spolu , , , , , ,76 Na obstaranie dlhodobého hmotného majetku bolo v roku 2011 preinvestovaných spolu ,20. Dokončené investície evidované na účte 042 v celkovej sume ,86 boli zaradené do majetku, a to vo výške ,81 na Úrade KSK a vo výške ,05 v OvZP. K bola vytvorená opravná položka k účtu 042obstaranie dlhodobého hmotného majetku vo výške ,75 k projekt. dokumentáciám, ktoré boli čiastočne zrealizované z bežných výdavkov a ďalšie realizácie sú pozastavené z nedostatku finančných prostriedkov. 3. Prehľad o pohybe poskytnutých preddavkov na dlhodobý majetok /v / a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účty Riadok KZ Prírastky Úbytky Presuny / KZ Poskytnuté preddavky na DNM Poskytnuté preddavky na DHM , ,26 Spolu , ,26 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k poskytnutým preddavkom na DNM OP k poskytnutým preddavkom na DHM KZ Prírastky Úbytky Presuny / KZ Spolu c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok ZH účtu poskytnutých preddavkov na DNM ZH účtu poskytnutých preddavkov na DHM KZ Prírastky Úbytky Presuny / KZ /051//095/ 010 /052//095/ 023 Spolu 13

14 4. Spôsob a výška poistenia majetku Majetok KSK je poistený poistnou zmluvou č , s nasledovným rozsahom krytia: poistenie pre prípad poškodenia alebo zničenia veci živelnou udalosťou alebo vodou z vodovodných zariadení, poistenie pre prípad škôd spôsobených odcudzením, vrátane vandalizmu, poistenie zodpovednosti za škodu, poistenie pre prípad škôd spôsobených odcudzením počas prepravy (elektronické zariadenia v zmysle zostavy č.3). Poistné sumy platné : nehnuteľný majetok vo výške ,58 oplotenie(dod.č.18) ,14 hnuteľné veci vo výške ,47, elektronika výber vo výške ,09, zodpovednosť poisteného za škodu vo výške ,59. Maximálny ročný limit plnenia poisťovne za všetky škody spôsobené povodňou alebo záplavou spolu za poistné obdobie je 8 298,48 tis.. Celková výška ročného poistného bola ,27 ( t.j ,84 po uplatnení zľavy 10% na rok 2011). V roku 2008 bola uzavretá na Úrade KSK nová poistná zmluva č predmetom poistenia ktorej sú : peniaze v hotovosti v trezore (poistná suma 331,94 ), ceniny v trezore (poistná suma 9 958,18 ), cenné papiere na meno v trezore (poistná suma ,11 ) a preprava peňazí (poistná suma 3 319,39 ). Celková výška ročného poistného je 374,43. V roku 2011 bola uzavretá na Úrade KSK ďalšia poistná zmluva č , poistenie vnútroštátnej prepravy vecí, s účinnosťou od , na dobu neurčitú, s územnou platnosťou Slovenská republika a krajiny Európskej únie. Predmetom poistenia je Výber umeleckých diel ( v zmysle prihlášky ) s poistnou sumou ,. Celková výška ročného poistného je 1.150,. Poistné za prvé poistné obdobie, t.j. od do bolo vo výške 356, Opis a hodnota majetku vo vlastníctve účtovnej jednotky Majetok, ku ktorému má účtovná jednotka vlastnícke právo v obstarávacej cene Suma v v zostatkovej cene Pozemky , ,64 Budovy, stavby , ,53 Stroje, prístroje, zariadenia, inventár , ,61 Dopravné prostriedky , ,82 SPOLU: , ,60 Z toho prenajatý majetok NsP a.s , ,76 6. Opis a hodnota majetku, ku ktorému nemá účtovná jednotka vlastnícke právo Majetok, ku ktorému nemá účtovná jednotka vlastnícke právo Majetok, ktorý využíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Suma v ,68 Na účte Prenajatý HDM a DHM je zapožičaný majetok, ktorý tvorí: 15 počítačov na štátnu pokladnicu v hodnote ,75, 1 ks servera v hodnote ,20 zapožičaný taktiež pre účely fungovania štátnej pokladnice, obrazy v hodnote ,13 zapožičané bezodplatne od Východoslovenskej galérie Košice, 14

15 nábytok a tapiséria (stolík, kreslá, pohovka, hodiny stolové, knižnica, ísací stôl, stoličky čalúnené, pohovka, skriňa šatová, stôl jedálenský, hodiny nástenné) v hodnote ,72 zapožičané od Východoslovenského múzea v Košiciach, obrazy v hodnote zapožičané bezodplatne od Zemplínskeho múzea v Michalovciach, majetok zapožičaný z Ministerstva výstavby a regionálneho rozvoja SR: osobné auto KIA SEE D v hodnote ,61, 9 počítačov v hodnote 5 712, 8 monotorov v hodnote 1 428, 2 skenery v hodnote 833 e, 3 tlačiarne v hodnote 1 201,90 a nábytok v hodnote 2 546,10, mábytok pre SO/RO v hodnote 104,65, počítač od Úradu vlády SR v hodnote 316,99, monitory od Úradu vlády SR v hodnote 144,18, softvér pre riešenie administratívneho centra KSK v hodnote ,21, softvér pre riešenie administratívneho centra KSK II. etapa v hodnote , Dôvody zvýšenia, zníženia a zrušenia opravných položiek k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku Inv. číslo Konkrétny druh DM Suma OP v Dôvod zvýšenie, zníženia a zrušenia OP Budova vo Vyšnom Medzeve 6 900,79 Úžitková hodnota je nižšia ako účtovná II. Dlhodobý finančný majetok 1. Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku v a) OBSTARÁVACIA CENA Názov Účet Riadok Podielové CP a podiely v dcérskej ÚJ Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom Realizovateľné cenné papiere Dlhové cenné papiere držané do splatnosti Pôžičky ÚJ v konsolidovanom celku OC Prírastky Úbytky Presuny / OC , , , , ,71 0 Ostatné pôžičky Ostatný DFM , ,03 Spolu , , , ,81 15

16 b) OPRAVNÉ POLOŽKY Názov Účty Riadok OP k podielovým CP a podielom v dcérskej ÚJ OP k podielovým CP a podielom v spoločnosti s podstatným vplyvom OP k realizovateľným cenným papierom OP k dlhovým cenným papierom držaným do splatnosti OP k pôžičkám ÚJ v konsolidovanom celku OP Prírastky Úbytky Presuny / OP , , , ,42 0 OP k ostatným pôžičkám OP k ostatnému DFM Spolu , ,79 0 c) ZOSTATKOVÁ HODNOTA Názov Účty Riadok ZH podielových CP a podielov v dcérskej ÚJ ZH podielových CP a podielov v spoločnosti s podstatným vplyvom Zostatková hodnota Zostatková hodnota /061/ /096/ , ,17 /062/ /096/ 026 ZH realizovateľných cenných papierov /063/ /096/ 027 ZH dlhových cenných papierov držaných do splatnosti ZH pôžičiek ÚJ v konsolidovanom celku /065/ /096/ 028 /066/ /096/ ,29 ZH ostatných pôžičiek /067/ /096/ 030 ZH ostatného DFM /069/ /096/ , ,03 Spolu , ,49 V súlade s uznesením Zastupiteľstva KSK č. 235/2011 zo dňa , ktorým bolo schválené poskytnutie bezúročnej návratnej výpomoci pre NsP sv. Barbory Rožňava, a.s. vo výške , bola dňa uzavretá Zmluva o poskytnutí návratnej finančnej výpomoci s NsP sv. Barbory Rožňava. Návratná finančná výpomoc bola poukázaná na účet dlžníka dňa Dlžník sa zaviazal, že bezúročnú návratnú finančnú výpomoc vráti na účet veriteľa v pravidelných mesačných splátkach vo výške , splatných k 20. dňu v mesiaci v období január 2012 až január 2014 s tým, že lehota splatnosti prvej splátky je Posledná splátka vo výške , je splatná K nebola prvá splátka na účet veriteľa pripísaná. V súlade s uznesením Zastupiteľstva KSK č. 289/2011 zo dňa , ktorým bolo schválené poskytnutie bezúročnej návratnej výpomoci pre NsP sv. Barbory Rožňava, a.s. vo výške , bola dňa uzavretá Zmluva o poskytnutí návratnej finančnej výpomoci s NsP sv. Barbory Rožňava. Návratná finančná výpomoc bola poukázaná na účet dlžníka dňa Dlžník sa zaviazal, že bezúročnú návratnú finančnú výpomoc poskytnutú veriteľom vo výške , 16

17 vráti na účet veriteľa jednorázovo najneskôr do K nebola táto návratná finančná výpomoc na účet veriteľa Košického samosprávneho kraja pripísaná. Nakoľko NsP sv. Barbory Rožňava, a.s. nie je dcérskou účtovnou jednotkou vytvorili sme opravnú položku k týmto dvom návratným finančným výpomociam vo výške 25 % menovitej hodnoty. III. Majetkové podiely účtovnej jednotky v iných spoločnostiach v Informácia o spoločnostiach, v ktorých má účtovná jednotka majetkový podiel /riadky 025 až 026 /: Názov spoločnosti Právna forma Základné imanie /ZI/ spoločnosti v tis. Podiel ÚJ na ZI spoločnosti v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % vlastného imania spoločnosti k Správa majetku KSK s.r.o. s.r.o , ,00 Správa nebytových priestorov Moldava s.r.o. s.r.o , ,30 ORID, s.r.o. s.r.o , ,00 Spolu ,78 Uznesením č. 233/2011 z 9. zasadnutia Zastupiteľstva Košického samosprávneho kraja konaného dňa 18. apríla 2011 v Košiciach bol schválený: 1. dočasný prevod 10 ks kmeňových listinných akcií na meno, každá v nominálnej hodnote 3 320,00 emitentov: Nemocnica s poliklinikou Spišská Nová Ves, a.s., IČO: , so sídlom Ul. Jánskeho 1, Spišská Nová Ves; Nemocnica s poliklinikou sv. Barbory Rožňava, a.s., IČO: , so sídlom Ul. Špitálska 1, Rožňava; Nemocnica s poliklinikou Trebišov, a.s., IČO: , so sídlom Ul. SNP 1079/76, Trebišov a dočasný prevod 9 kusov kmeňových listinných akcií na meno, každá v nominálnej hodnote 2 500,00 emitenta: Nemocnica s poliklinikou Štefana Kukuru Michalovce, a.s., IČO: , so sídlom Ul. Špitálska 2, Michalovce; na víťaza obchodnej verejnej súťaže, ktorým je spoločnosť Vranovská investičná, s.r.o., IČO: , so sídlom M. R. Štefánika 187/177 B, Vranov nad Topľou, na obdobie 20 rokov, za cenu vo výške ,00 ; 2. Vklad Košického samosprávneho kraja do ostatných kapitálových fondov iných ako základné imanie, do všetkých spoločností (NsP) uvedených v bode 1. V celkovej výške nevysporiadaných pohľadávok v sume evidovaných ku dňu V zmysle príslušných ustanovení Zmluvy o dočasnom prevode akcií zo dňa bolo Košickému samosprávnemu kraju dňa doručené Oznámenie o uskutočnenej Inventarizácii, výške Čistého pracovného kapitálu a uplatnení zníženia Celkovej kúpnej ceny. Na základe zistených skutočnosti a v súlade so znením Zmluvy o dočasnom prevode akcií zo dňa bola celková kúpna cena znížená o , teda na ,. 17

18 IV. Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom a ostatné pôžičky KSK nevlastní. 1. Dlhové cenné papiere držané do splatnosti a realizovateľné cenné papiere KSK nevlastní 2. Dlhodobé pôžičky v /riadky 029 až 030 /: Názov dlžníka Výnos v % Mena Dátum splatnosti NsP Trebišov, a.s ,91 NsP sv. Barbory Rožňava, a.s ,83 NsP Trebišov, a.s ,85 NsP sv. Barbory Rožňava, a.s ,85 NsP Š.Kukuru, Michalovce, a.s ,85 Spolu ,29 Popis zabezpečenia pôžičky 3. Významné položky ostatného dlhodobého finančného majetku v /riadok 031 /: Významné položky ostatného DFM NsP Š.Kukuru Michalovce, n.o , ,52 Poznámky INTERHOTEL Košice a.s , ,51 Vznik zlúčením INTERHOTELY Košice, a.s. a INTERHOTEL KOŠICE, a.s. AGROCENTRAa.s Akcie nadobudnuté delimitáciou od štátu v roku 2011 predané Duslu a.s. B Obežný majetok I. Zásoby 1. Opravné položky k zásobám v tis. /riadky 035 až 039 /: Položka zásob Riadok v tis. k Tvorba Zníženie Zrušenie v tis. k Materiál Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k zásobám Spolu Na zásoby nie je zriadené záložné právo. 3. Zásoby nemá KSK poistené. 18

19 II. Pohľadávky 1. Významné pohľadávky podľa jednotlivých položiek /v tis. / Pohľadávky Riadok pohľadávok v tis. eur Dlhodobé pohľadávky ,16 Pohľadávka voči firme Kolia s.r.o predaj Opis majetku a Daldia VS zmluva o vecnom bremene Dlhodobé pohľadávky ,71 Pohľadávka voči Vranovskej investičnej, s.r.o. za predaj akcií NsP a.s., pohľadávky voči sociálnym zariadeniam za nevrátené vyúčtovania z poskytnutých dotácií dohodnuté splátkové kalendáre Spolu dlhodobé ,87 pohľadávky Poskytnuté prev.preddavky ,63 Posk.PP Fin.spr., Poradca ZZ, Úplne znenie ZZ, a.s., kanc. Brusel Ostatné pohľadávky ,57 Ost. pohľadávky znížené o OP, neuhradené Pohľadávky z nedaňových príjmov upravené o opravné položky dobropisy k ,65 Pohľ. Z nedaň. príjmov znížené o OP (Správa nebyt. priestorov Moldava n/b s.r.o., Správa majetku KSK,s.r.o, pohľadávky za predaj majetku Iné pohľadávky ,47 Iné pohľ., pohľ. projekty nárok na Zúčtovanie s ES refundáciu,, ARR nevyúčtovaný transfer, Vranovská investičná s.r.o. predaj akcií Transfery a OZ so subjektami mimo ver. správy Spolu krátkodobé pohľadávky ,57 Nevyúčtované transfery SAD MI, Eurobus KE vytvorená rezerva, VZN výnimka z čas. použitia ,89 19

20 2. Pohľadávky opravné položky /v tis. / Položka pohľadávok Riadok v tis. k Tvorba Zníženie Zrušenie v tis. k Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k pohľadávkam 314Poskytnuté prev.preddavky 315Ostatné ,78 119, ,78 119,01 P po LS v zmysle zásad pohľadávky 318Pohľ , , , ,48 P po LS v zmysle zásad z nedaňových príjm. Spolu , , , ,49 3. Pohľadávky podľa doby splatnosti v /riadky 048 a 060 /: Pohľadávky podľa doby splatnosti v tis. v tis. Dlhodobé pohľadávky , ,87 Krátkodobé pohľadávky v lehote splatnosti , ,74 Krátkodobé pohľadávky po lehote splatnosti: z toho: , ,64 Do 30 dní 457, ,19 Do 60 dní , ,00 Do 90 dní , ,39 Do 120 dní 1 038,00 Do 180 dní , ,43 Do 360 dní , ,02 Nad 360 dní , ,61 Spolu (súčet riadkov 048 a 060) , ,25 Nárast dlhodobých pohľadávok je z dôvodu zúčtovania pohľadávky voči Vranovskej investičnej s.r.o. v zmysle Zmluvy o dočasnom prevode akcií, kde je dohodnutá splatnosť v rozmedzí 20 rokov. Úbytok krátkodobých pohľadávok po lehote splatnosti nad 360 dní súvisí s kapitalizáciu pohľadávok KSK voči NsP a.s., ku ktorej došlo v zmysle Zmluvy o dočasnom prevode akcií medzi KSK a Vranovskou investičnou s.r.o. Nárast krátkodobých pohľadávok po lehote splatnosti do 60 dni vznikol z dôvodu neuhradenia zmluvnej pokuty firmou SETTE spol. s r.o. Košice. 4. Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti v /riadky 048 a 060 /: Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti v v Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roka , ,38 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti od 1 roka do 5 rokov , ,67 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako 5 rokov ,20 Spolu (súčet riadkov 048 a 060) , ,25 20

21 5. Pohľadávky zabezpečené záložným právom KSK eviduje voči firme Kolia s.r.o. vo výške 24 tis.. III. Finančný majetok 1. Významné zložky krátkodobého finančného majetku podľa jednotlivých položiek v Krátkodobý finančný majetok Riadok v tis. Prírastky Úbytky v tis. Ceniny , , , ,31 Spolu , , , ,31 2. Na krátkodobý finančný majetok nebolo zriadené záložné právo 3. Ku krátkodobému finančnému majetku KSK nemá vytvorené opravné položky. IV. Poskytnuté návratné finančné výpomoci /riadky 098 a 104 /: 1. Poskytnuté návratné finančné výpomoci podľa jednotlivých druhov v Názov dlžníka Riadok Výnos v % Mena eur Dátum splatnosti v v NsP sv.barbory Rožňava, eur a.s. Spolu Opravné položky k poskytnutým návratným finančným výpomociam Riadok v k Tvorba Zníženie Zrušenie v k Opis dôvodov tvorby, zníženia, zrušenia OP k návrat. fin. výp. podnik. subjektom Opravná položka Neuhradené v lehote splatnosti Spolu

22 V. Časové rozlíšenie 1. Významné položky časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období podľa jednotlivých položiek v Opis položky časového rozlíšenia Riadok k Prírastky Úbytky Náklady budúcich období spolu z toho: , , , ,74 predplatné 3 763, , , ,94 PPP cena financovania Dexia , ,61 0 PPP cena financovania SLSP , , ,85 PPP cena financovania Dexia , , ,84 poistné 408, ,02 408, ,02 Poštovné a spoje 7 926, ,05 0 Nájomné 8 602, , , ,50 Iné 10, ,59 10, ,59 Spolu , , , ,74 22

23 Čl. IV Informácie o údajoch na strane pasív A Vlastné imanie I. Vlastné imanie podľa jednotlivých položiek /v / Názov položky v k Zvýšenie Zníženie Presun / v Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za rok , ,51 SPOLU , , , , , , , ,14 Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie ,62 Spolu ,25 B Záväzky I. Rezervy podľa jednotlivých položiek /v / Položka rezerv Ostatné dlhodobé rezervy Výška v tis. k Tvorba Zníženie Zrušenie Výška v tis. Predpokladaný rok použitia rezerv Rezerva na odchodné 7 925,92 107,08 0,00 0, , Rezerva na život. jubileá , , ,00 0, , Rezerva na odvody 0, ,00 0,00 0, , Spolu dlhodobé rezervy , , ,00 0, ,00 Ostatné krátkodobé rezervy Rezerva na život. Jubileá vrátane odvodov 9 361, , ,00 0, , Rezervy na odstupné vrátane odvodov , , , , , Rezerva na odchodné , , , , , Nevyfakturované dodávky 1 580, , ,95 123, , Prebiehajúce a hroziace súdne spory , ,89 0,00 84, , Ročné zúčtovanie ZP 2 000, , ,45 555, , Nevyúčtovaná strata SAD a DPMK , , , , , Nevyúčtovaná Z.z. 625,72 0,00 0,00 0,00 625, Mzdy za dovolenku vrátane sociálneho zabezpečenia , , ,54 123, , Rezerva na transferyprojekty 9 546, ,91 0, , , Rezerva na nevyúč.transf. ARR , , ,00 0, , Rezerva na audit , , ,00 0, , Rezerva na nevyúčt. CP 150,00 0,00 135,00 15,00 0, Spolu krátkodobé rezervy , , , , ,24 Spolu krátkodobé a dlhodobé rezervy , , , , ,24 23

24 II. Záväzky 1. Záväzky podľa doby splatnosti v /riadky 140 a 151 /: Záväzky podľa doby splatnosti Výška v Výška v Krátkodobé záväzky /r.151/ spolu z toho , ,01 Záväzky v lehote splatnosti , ,42 Záväzky po lehote splatnosti , ,59 Do 30 dní 170, ,59 Do 90 dní , ,00 Do 120 dní ,71 Do 360 dní 2 450, ,23 Nad 360 dní 0 0,06 Dlhodobé záväzky /r.140/ spolu z toho , ,92 Záväzky v lehote splatnosti , ,92 Záväzky po lehote splatnosti Spolu (súčet riadkov 140 a 151) , ,93 2. Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti v /riadky 140 a 151 /: Záväzky podľa zostatkovej doby splatnosti Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do 1 roka Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od 1 roka do 5 rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako 5 rokov Výška v Výška v , , , , , ,13 Spolu (súčet riadkov 140 a 151) , ,93 3. Popis významných položiek záväzkov podľa jednotlivých položiek a) Záväzky zo sociálneho fondu /v / Sociálny fond Rok 2010 Rok 2011 Stav k 1.januáru , ,46 Tvorba sociálneho fondu , ,14 Čerpanie sociálneho fondu , ,40 Stav k 31.decembru 3 252, ,20 24

25 b) Ostatné dlhodobé záväzky /v / Názov položky Výška Výška PPP , ,96 Opis Sociálny fond 2 751, ,46 Spolu , ,42 c) KSK nemá majetok prenajatý formou finančného prenájmu. III. Bankové úvery a ostatné prijaté finančné výpomoci 1. Dlhodobé bankové úvery a krátkodobé bankové úvery /v / Druh bankového úveru podľa splatnosti /krátkodobý, dlhodobý/ Charakter bankového úveru /investičný, prevádzkový a pod./ Mena Úroková sadzba v % Dátum splatnosti Výška v Výška v Popis zabezpečenia úveru Dlhodobý EIB investičný EUR , ,81 Bez zab. Dlhodobý EIB investičný EUR , ,72 Bez zab. Dlhodobý SLSP Bez zab. investičný EUR ,59 0 a.s. Krátkodobý SLSP Bez zab. investičný EUR ,08 0 a.s. Spolu EUR , ,53 Dňa bola podpísaná Úverová zmluva medzi EIB a KSK na financovanie infraštruktúry v čiastke mil. Sk, alebo protihodnote v. V roku 2007 bolo realizované čerpanie : 1. tranže úveru vo výške ,89 ) 2. tranže úveru vo výške ,12 V roku 2008 bolo realizované čerpanie: 3. tranže úveru vo výške ,42 4. tranže úveru vo výške ,64 V roku 2009 bolo realizované čerpanie: 5. tranže úveru vo výške ,00 6. tranže úveru vo výške ,00 7. tranže úveru vo výške ,12 V roku 2011 bola splatená istina vo výške ,66 z 1. až 4. tranže. Vo výške ,66 je plánovaná splátka v roku Uznesením č. 20/2010 z 2. zasadnutia Zastupiteľstva Košického samosprávneho kraja konaného dňa 8. februára 2010 v Košiciach bolo schválené prijatie úveru od komerčných bánk v sume na krytie nákladov na spolufinancovanie, spracovanie projektovej dokumentácie a ďalších nákladov súvisiacich so schválenými projektmi EÚ. V zmysle tohto uznesenia bola dňa uzavretá medzi KSK a Slovenskou sporiteľňou, a.s. Zmluva o úvere č. 5/0092/CC/2011. V roku 2011 bolo realizované čerpanie: 1. dlhodobého úveru vo výške ,59, 2. krátkodobého úveru vo výške ,83. V priebehu roku boli realizované splátky krátkodobého úveru vo výške ,75 z prijatých refundácií realizovaných projektov. 25

26 K je zostatok: dlhodobého úveru vo výške ,59, krátkodobého úveru vo výške , Dlhodobé a krátkodobé emitované dlhopisy KSK nevlastní 3. K KSK neprijal dlhodobé a krátkodobé návratné finančné výpomoci. IV. Časové rozlíšenie 1. Významné položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období podľa jednotlivých položiek /v / Opis položky časového rozlíšenia Riadok k Prírastky Úbytky Výdavky budúcich období , , , ,06 spolu z toho: Úroky z úverov EIB , , , ,33 Projekt Zvyšovanie VUZP , ,33 0 SWAPY , , , ,72 Úroky z úverov v SLSP a.s , ,51 Záväzková provízia SSSP a.s , ,50 Iné 654, , Výnosy budúcich období spolu z toho: , , , , KT od iných subjektov verejnej správy , , , , KT od ISVS ,17 0, , , KT 041, ,28 0, , , KT Kvalit.pod. 0, , , , KTSk 0138 projekt KT Matilda Huta KT HOSKA KTORÝ Kval. a odb. školy KT od EU KT od subj. mimo VS KT zo ŠR pre RO KT zo ŠR pre PO Príjmy RO , , ,00 0, , , , , ,62 0,00 0, , , , , ,10 981,99 0,00 981,99 0, ,94 0, , , , , , , , , , , , , , ,25 26

27 KTKvalit.školakval KVAPKA Slov.správa ciest Národná DS STREKA CESTY KSK Rek. 16tr. Gymnázia Kr.Chlmec MIKADO CESTY KSK POZEŠ SOŠ vet. Košice POZEŠSOŠ Moldava POZEŠ SŠ Sečovce POZEŠ Gymn. Moldava POZEŠ SOŠ Medzev VBO KTproj,IPS VPBI Slanec VPBI Bodva VBO KTproj.Techn.a,s, Techn. Asist FU TUKE zdr Mesto RV INENTAR: ROZDIELY CESTY KSK VBONájom NM Vran.Invest. sro VBONánom HmMVranov.invest.sro KZ 15/2011 SVIM VBO KZ37/2011Hurcik VBOost.fin.fondyúčet v SLSP , , ,68 0, ,97 157, , ,01 0, , , ,45 0,00 449, , ,00 0,00 0, , ,37 0, , , ,29 0,00 0, ,29 0, , , ,52 0, ,88 0, ,88 0, , , ,93 0, ,56 473, ,56 0, , , ,79 0, , , ,97 0, , , ,84 0,00 27,36 27,36 0,00 0, , , ,11 0, , , ,18 0,00 73,53 13,00 60,53 0,00 640,99 113,00 527, ,00 0,00 0, , ,48 0, , , ,44 124, , ,56 0, ,09 0, ,09 0,00 76,00 0,00 76,00 0,00 76,00 0,00 76,00 0, ,00 0, ,00 0,00 155,13 0,00 155,13 550, , ,51 520,79 Spolu , , , ,78 27

28 Čl. V Informácie o výnosoch a nákladoch 1. Výnosy popis a výška významných položiek Druh výnosov Popis /číslo účtu a názov/ Rok 2011 Rok 2010 Suma v Suma v Tržby za vlastné výkony a tovar 602 Tržby z predaja služieb 0,03 0,03 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob 0,00 0,00 Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov 632 Daňové výnosy samosprávy , , Výnosy z poplatkov , ,57 Ostatné výnosy 641 Tržby z predaja DINM a DIHM , , Tržby z predaja materiálu 0,00 0, Zmluvné pokuty a penále ,34 437, Ostatné pokuty, penále , , Ostatné výnosy z prev. činnosti , ,58 Zúčtovanie rezerv a opravných položiek 653 Zúčtovanie rezerv , ,57 z prevádzkovej a finančnej činnosti 658 Zúčtovanie ostatných opravných 0 0 a zúčtovanie časového rozlíšenia položiek , , Zúčtovanie OP k finačnému majetku ,79 0,00 Finančné výnosy 661 Tržby z predaja cenných papierov ,00 0, Úroky , , Kurzové zisky 0,05 0, Výnosy z dlhodobého finančného majetku 896,40 0,00 Mimoriadne výnosy 67x Ostatné mimoriadne výnosy ,98 110,29 Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC, a v RO a PO zriadených obcou 693 Výnosy z BT zo ŠR a od iných subj. Verejnej správv 694 Výnosy z KT zo ŠR a od iných subj.vs , , , ,92 alebo VÚC 695 Výnosy z BT od Eur. Spol , , Výnosy z KT od Eur. Spol. 454,00 454, Výnosy z BT od subj. Mimo VS ,30 0, Výnosy z KT od subj. Mimo VS , , Výnosy z odvodu rozpočt. príjmov , ,48 Spolu , ,86 28