Obsah. Dalkia Kolín, a.s.

Transkript

1 výroční zpráva 2011

2

3 Dalkia Kolín, a.s. která dříve působila pod názvem Elektrárna Kolín, se stala členem skupiny Dalkia v České republice v lednu Dalkia Kolín zásobuje tepelnou energií dodávanou v páře i teplé vodě velké průmyslové klienty, úřady, školy i většinu obyvatel města Kolín. Mezi její další činnosti patří výroba elektrické energie a poskytování podpůrných služeb. Obsah 1. Identifikační a obecné údaje společnosti Základní údaje Charakteristika společnosti Orgány společnosti Ostatní skutečnosti Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Úvodní slovo Informace o výkonech a činnostech Finanční část Účetní závěrka Příloha účetní závěrky Zpráva auditora...21 Dalkia Kolín 1

4 1. Identifikační a obecné údaje společnosti Název společnosti: Dalkia Kolín, a.s. Sídlo společnosti: Tovární 21, Kolín V., Česká republika Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: Společnost je zapsána v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka Datum vzniku: 4. května 1992 Základní kapitál: Kč Základní údaje 1.2. Charakteristika společnosti Kolínská elektrárna patřila mezi první elektrárny v Československu a vždy byla jedním z nejvýznamnějších podniků ve městě. Její historie se začala psát v roce 1911, kdy vznikla parní elektrárna. Se stavbou nynějších budov a komína se započalo v roce 1930 a v polovině roku 1932 již byla nová elektrárna spuštěna. V roce 1948 došlo ke znárodnění podniku, který se stal součástí Elektrárny Holešovice (České energetické závody). V 60. letech bylo rozhodnuto o zániku kolínské elektrárny a jejím nahrazení velkými elektrárnami vybudovanými v severních Čechách. Od roku 1960 tak byly postupně zlikvidovány všechny tři kondenzační turbíny a elektrárna přešla na teplárenský provoz. Dne 4. května 1992 vznikla akciová společnost Elektrárna Kolín, jejíž majetek byl privatizován z vlastnictví státu prostřednictvím první vlny kupónové privatizace. Vedení společnosti následně rozhodlo o návratu k výrobě elektrické energie. Událostí s pozitivním dopadem na další budoucnost Elektrárny Kolín byl kapitálový vstup společnosti Dalkia Česká republika, která se v prosinci 2006 stala vlastníkem 90,3 % akcií. Zbývajících 9,7 % akcií odkoupila v roce 2007 a stala 2 Výroční zpráva 2011

5 se tak 100% akcionářem Elektrárny Kolín. K 1. lednu 2009 společnost změnila název na Dalkia Kolín, a.s. (dále jen Dalkia Kolín). Společnost v průběhu let postupně investovala značné prostředky do ekologizace provozu a realizovala řadu opatření pro zlepšení životního prostředí ve městě. Vybudovala např. dvě čistírny odpadních vod či uzavřený okruh technologických vod, především na splavování škváry a strusky. Opatření na kotlích výrazně snížila emise škodlivých plynů CO 2 a NO x a přechodem na kvalitní nízkosírnaté palivo Dalkia Kolín omezila produkci kysličníku siřičitého. Elektrostatické odlučovače zásadním způsobem redukovaly produkci emisí popílku. V roce 2010 byla postavena nová skládka a vykládka paliva, které přispěly ke zlepšení ovzduší a kvality života obyvatel ve městě. Dalkia Kolín se v současné době zabývá především výrobou a distribucí tepla a výrobou a prodejem elektrické energie. Tyto činnosti v roce 2011 tvořily 99 % jejích výkonů. Od 1. ledna 2008 společnost poskytuje také podpůrné služby pro ČEPS. V listopadu 2011 proběhla Oslava 100. let výroby elektřiny v Kolíně Orgány společnosti 1. Identifikační a obecné údaje společnosti Členové představenstva k : Ing. Reda Rahma předseda představenstva Ing. Rostislav Krempaský, Ph.D. místopředseda představenstva a ředitel společnosti Christophe Johany Lanneluc člen představenstva Členové dozorčí rady k : Ing. Josef Novák předseda dozorčí rady Mgr. Eva Tmejová místopředsedkyně dozorčí rady Lubomír Černý člen dozorčí rady Změny v obchodním rejstříku Dne 31. července 2011 odstoupil z funkce předsedy představenstva Ing. Josef Novák, kterého ve funkci člena představenstva nahradil k datu 1. srpna 2011 a ve funkci předsedy představenstva k datu 17. srpna 2011 Ing. Reda Rahma. K datu 31. července 2011 odstoupil z funkce předsedy dozorčí rady pan Renaud Capris, kterého ve funkci člena dozorčí rady nahradil k datu 1. srpna 2011 a ve funkci předsedy dozorčí rady k datu 24. srpna 2011 Ing. Josef Novák. Ke dni 31.března 2012 skončilo členství v dozorčí radě panu Lubomíru Černému. S účinností od 1.dubna 2012 byl novým členem dozorčí rady voleným zaměstnanci zvolen pan Miroslav Urban Ostatní skutečnosti Společnost Dalkia Kolín nemá žádnou organizační složku v zahraničí, nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje a po rozvahovém dni nenastaly žádné významné skutečnosti, které by měly vliv na její hospodaření. Společnost nemá k v držení vlastní akcie a nevlastní žádný podíl v jiné společnosti. Společnost Dalkia Kolín uzavřela s účinností od 1. ledna 2009 ovládací smlouvu podle 190b obchodního zákoníku s mateřskou společností Dalkia Česká republika jako osobou ovládající a v souladu s ustanovením odst. 9 66a obchodního zákoníku Zprávu o vztazích nezpracovává. Dalkia Kolín 3

6 2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 22.1 Úvodní slovo Vážení akcionáři, obchodní partneři, dámy a pánové, dovolte, abychom vám podali informace o vývoji akciové společnosti Dalkia Kolín, její podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku za uplynulé období. Tržby z prodeje vyrobeného a nakoupeného tepla včetně nevráceného kondenzátu dosáhly v roce 2011 výše tis. Kč. Ve srovnání s předešlým rokem to znamená pokles, který byl způsoben především mírnějšími klimatickými podmínkami a meziročním snížením objemu prodeje tepla průmyslovým klientům. Dalkia Kolín v roce 2011 pokračovala v poskytování podpůrných služeb. Prvním rokem poskytovala novou podpůrnou službu QS(15). Dodávka silové elektřiny a objem podpůrných služeb byly v roce 2011 kvantitativně na nižší úrovni a to vlivem generální opravy turbíny TG 5 v letních měsících. Další událostí v oblasti výroby elektřiny bylo dubnové odstavení malé vodní elektrárny, jejíž rekonstrukce stále probíhá. Ing. Reda Rahma předseda představenstva K pozitivním aspektům roku patří stabilizace portfolia našich klientů a jejich připojení k systému dálkového zásobování teplem. Dále pokračujeme v procesu spoluspalování fosilního paliva a biomasy. V roce 2011 jsme započali realizaci významné investiční akce s pozitivním vlivem na životní prostředí v Kolíně vybudovali jsme první etapu odsíření. Dále jsme provedli obnovu některých parovodů s cílem snížení ztrát v nich. Naše investice se budou i v následujících letech ubírat zejména cestou ekologizace provozu s cílem snižovat vliv podnikání naší společnosti na okolí. Organizačně byla Dalkia Kolín od stala součástí interní jednotky Regionu Čechy. Mezi další organizační změny patří krok k outsourcingu logistiky paliva externí společností. Na dobré úrovni jsou vztahy s orgány státní správy, ale i městské samosprávy. Tento stav se odráží zejména v účasti na kulturně-sociálních projektech, jako je například spolupráce s organizátory Kmochova Kolína, podpora Kojeneckého ústavu Kolín a sponzorskou účastí na konkrétních aktivitách pro handicapované spoluobčany. 4 Výroční zpráva 2011

7 Také v následujícím období bude Dalkia Kolín stavět své podnikatelské aktivity na výrobě a prodeji tepla a elektřiny. V oblasti výroby elektřiny se budeme snažit o zvyšování podílu výroby energií z obnovitelných zdrojů. Děkujeme všem našim zákazníkům, partnerům, akcionářům a zaměstnancům za spolupráci a jejich přínos pro plnění našich společných cílů. 11. května Ing. Reda Rahma Předseda představenstva Vývoj tržeb z prodeje vlastních výrobků a služeb za posledních šest let ,5 % 17,7 % Členění tržeb roku 2011 v % 2.2 Informace o výkonech a činnostech Výroba a prodej tepla a elektřiny Dalkia Kolín má k dispozici tři zdroje: Elektrárna Kolín, Výtopna Východ a Kolín Hydro. Instalovaný elektrický výkon v parních strojích je 17,56 MWe a ve vodních turbínách 1,06 MWe. Instalovaný tepelný výkon na zdroji Elektrárna Kolín je 169 MWt a na zdroji Výtopna Východ 43 MWt. 6,3 % 0,5 % Ostatní tržby Tržby za zboží Tržby za teplo a nevrácený kondenzát Tržby za elektřinu 2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku V roce 2011 Dalkia Kolín prodala GJ tepelné energie ve formě páry a dodala do sítě MWh elektrické energie. Celková spotřeba paliva činila GJ, z toho bylo 93,3 % uhlí, 1,3 % zemního plynu a 5,4 % biomasy. Dalkia Kolín provozuje metrů parních sítí a 300 metrů sekundárních sítí. Dalkia Kolín 5

8 Srovnání průměrných denostupňů s dlouhodobým průměrem za jednotlivé měsíce Průměrné D Dosažené D v roce 2011 Obchodní činnost V dubnu bylo odstaveno provozování hydroelektrárny pod starým mostem přes řeku Labe v Kolíně a plánovaně začala rekonstrukce a zavedení nové technologie se sedmi turbínami. Byla uzavřena dlouhodobá smlouva na provozování nově zrekonstruované vodní elektrárny. U tepelných sítí byly provedeny částečné rekonstrukce stávajících parovodů. Byla vybudována nová přípojka pro nového odběratele bytový dům PLANETS (90 bytů). V oblasti prodeje tepelné energie máme 186 odběratelů a 281 odběrných míst. V bytové sféře opět došlo k poklesu spotřeby tepla vlivem zateplování budov a zavedení úsporných opatření. V terciární sféře pokračoval pokles spotřeby tepla. Hlavní příčinou je zateplování objektů. Průmyslové podniky vykazovaly v roce 2011 pokles odběrů o 19 % méně ve srovnání s rokem V oblasti prodeje elektřiny koncovým zákazníkům jsme podepsali nové smlouvy např. s následujícími klienty: Pekárna Hankovec, Manag, a.s. a TENEZ Chotěboř o celkovém obratu tis. Kč. Cílem obchodní strategie společnosti Dalkia Kolín pro následující období je i nadále zajišťovat kvalitní technický a obchodní servis pro stávající klienty a aktivně získávat nové zákazníky pro dodávku tepla či elektřiny. Budeme pokračovat ve využívání a nabízení svých znalostí a zkušeností v oblasti provozování svěřených energetických zařízení. Vývoj tržeb z prodeje tepla a nevráceného kondenzátu za posledních šest let v tis. Kč Výroční zpráva 2011

9 Vývoj tržeb z prodeje elektřiny za posledních šest let v tis. Kč Vývoj tržeb z prodeje služeb za posledních šest let v tis. Kč Investice Celkový objem investic Dalkie Kolín v roce 2011 dosáhl výše 42,419 mil. Kč v tomto členění: Rozvojové investice Investice do obnovy Ekologické investice Obchodní investice Ostatní investice tis. Kč tis. Kč tis. Kč 856 tis. Kč tis. Kč Nejvýznamnější investicí Dalkie Kolín roku 2011 byla realizace I. Etapy odsíření spalin. Instalovaná technologie odsíření zajistí plnění emisních limitů SO 2 i při spalovaní vícesirného uhlí. Splnění limitů je dosaženo dávkováním sorbentu na bázi mletého hydrogenuhličitanu sodného do spalin, který je schopen na sebe vázat oxidy síry. Produkty odsíření jsou následně odloučeny ve stávajících elekroodlučovačích. Část investičních akcí byla zapojena do dotačního programu Ministerstva průmyslu a obchodu EKO Energie 3. Výzva. Mezi tyto akce patří například modernizace dvou parovodů v ulicích Kmochova a Barákova, kde bylo nově použito předizolované potrubí, čímž dochází k výraznému snížení ztrát v parovodní síti Podíl jednotlivých druhů investic (v tis. Kč) 2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Obchodní investice Ostatní investice Ekologická investice Rozvojové investice Investice do obnovy Dalkia Kolín 7

10 Integrovaný systém řízení V roce 2011 proběhla v rámci společnosti další úspěšná recertifikace dle evropských norem ISO 9001 a ISO 14001, což potvrzuje, že jak v oblasti řízení jakosti, tak i ve vztahu k životnímu prostředí se Dalkii Kolín daří dosahovat parametrů umožňujících mezinárodní srovnání. Také v roce 2011 jsme pokračovali v naplňování Politiky udržitelného rozvoje skupiny Dalkia v České republice. Naší prioritou v oblasti ochrany životního prostředí je neustálé snižování vlivu naší činnosti na okolí, zejména v oblasti produkce emisí a odpadů. Dokončili jsme instalaci technologie odsíření, které nám zaručuje dodržování emisních limitů. Při realizaci nových zařízení jsme věnovali pozornost rovněž bezpečnosti práce a ochraně zdraví. Na dodržování bezpečnosti klade společnost neustále velký důraz a v uplynulém roce se také zapojila do mezinárodního týdne bezpečnosti, který každoročně vyhlašuje skupina Veolia Environnement, mateřská společnost skupiny Dalkia. Vývoj produkovaných emisí (v tunách) Tuhá znečišťující látka SO 2 NO x CO CO 2 Lidské zdroje V pracovním poměru bylo v roce 2011 v Dalkii Kolín zaměstnáno v průměru 64 zaměstnanců. Převládají zaměstnanci se středním odborným vzděláním s výučním listem bez maturity, druhou největší skupinou jsou zaměstnanci s úplným středním vzděláním s maturitou. Do budoucna je cílem Dalkie Kolín posílit skupinu zaměstnanců, kteří dosáhli maturitní zkoušky. Z pohledu věkové struktury tvoří zaměstnanci nad 40 let více než 3/4 všech zaměstnanců. V roce 2011 jsme pokračovali v trendu snižování věkového průměru. V rámci hodnocení je u technickohospodářských pracovníků nastaven systém každoročních individuálních hodnotících rozhovorů, z nichž vychází stanovení cílů, jejich vyhodnocení a další rozvoj zaměstnanců, které se následně promítají do motivační složky mzdy. Již v roce 2010 byly hodnotící rozhovory rozšířeny i na dělnické profese. 8 Výroční zpráva 2011

11 Struktura zaměstnanců dle vzdělání SOU ÚSO/ÚSV VŠ 23 % 70 % 7 % Struktura zaměstnanců dle délky zaměstnání 13 % 30 % 11 % do 5 let 5 10 let let 20 a více let 46 % počet zaměstnanců Struktura zaměstnanců dle věku let let let let nad 60 let 24,6 % 47,5 % 4,9 % Vývoj průměrného přepočteného stavu zaměstnanců za posledních šest let 9,8 % 13,1 % rok Vztahy s veřejností Společnost Dalkia Kolín podporuje ve městě Kolín různé sportovní a společenské aktivity a pomáhá organizacím sdružujícím handicapované spoluobčany. Nejvýznamnější oblastí je každoroční podpora Basketball Clubu Kolín, který pátým rokem hraje nejvyšší basketbalovou soutěž v České republice a současně sdružuje velké množství dětí a mládeže Kolínska. Dále jsme podpořili kulturně společenskou akci Kmochův Kolín a volnočasové akce pořádané Správou městských sportovišť Kolín aquapark Vodní svět. 2. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku Opětovně jsme umožnili školám, veřejnosti a obchodním partnerům seznámit se s realizací nové skládky a vykládky paliva, které přispěly k dalšímu zlepšení životního prostředí ve městě. Při příležitosti Oslavy 100. let výroby elektřiny v Kolíně jsme veřejnosti představili nové technické projekty, které budou nebo již jsou realizovány v rámci společnosti. Dalkia Kolín 9

12 3. Finanční část Účetní závěrka Rozvaha - aktiva (nekonsolidovaná) Běžné období Minulé období Označ. A K T I V A Řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B.I.1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B.II.1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Výroční zpráva 2011

13 Běžné období Minulé období Označ. A K T I V A Řád. Brutto Korekce Netto Netto a b c Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající 027 osoba, podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 C. Oběžná aktiva (ř ) C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka 047 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř ) D.I.1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Finanční část Dalkia Kolín 11

14 Rozvaha - Pasiva (nekonsolidovaná) Označ. P A S I V A Řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A.I. Základní kapitál (ř ) A.I.1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 78) A.II.1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností Rozdíl z přeměn společností 078 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 084 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (ř ) B.I. Rezervy (ř. 88 až 91) 087 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy 091 B.II. Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 102) B.II.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky (ř. 104 až 114) B.III.1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř ) 115 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 118 C.I. Časové rozlišení (ř ) C.I.1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Výroční zpráva 2011

15 Výkaz zisku a ztráty - druhové členění (nekonsolidovaný) Řád. Skutečnost v účetním období Označ. Text běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř ) B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření (ř ) VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření (ř ) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q.1. - splatná Q.2. - odložená Finanční část Dalkia Kolín 13

16 Řád. Skutečnost v účetním období Označ. Text běžném minulém a b c 1 2 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S.1. - splatná 56 S.2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (ř ) Příloha účetní závěrky 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti Dalkia Kolín, a.s. ( společnost ) vznikla 4. května 1992 pod názvem Elektrárna Kolín, a.s. (do 31. prosince 2008). Jediným zakladatelem společnosti byl Fond národního majetku. Hlavním výrobním programem společnosti je výroba a distribuce elektřiny, obchod s elektřinou, výroba a rozvod tepelné energie. Vlastníci společnosti Jediný akcionář společnosti k 31. prosinci 2011 je: Dalkia Česká republika, a.s. 100 % V průběhu roku 2011 nedošlo ke změně akcionáře. Sídlo společnosti Dalkia Kolín, a.s. Tovární 21 Kolín V. Česká republika Identifikační číslo Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2011 Členové představenstva Členové dozorčí rady Ing. Reda Rahma (předseda) Ing. Josef Novák (předseda) Ing. Rostislav Krempaský (místopředseda) Mgr. Eva Tmejová (místopředseda) Christophe Johany Lanneluc (člen) Lubomír Černý (člen) Změny v obchodním rejstříku Dne 31. července 2011 odstoupil z funkce předsedy představenstva Ing. Josef Novák, kterého ve funkci člena představenstva nahradil k datu 1. srpna 2011 a ve funkci předsedy představenstva k datu 17. srpna 2011 Ing. Reda Rahma. Tato změna byla dne 31. srpna 2011 zapsána do obchodního rejstříku. K datu 31. července 2011 odstoupil z funkce předsedy dozorčí rady pan Renaud Capris, kterého ve funkci člena dozorčí rady nahradil k datu 1. srpna 2011 a ve funkci předsedy dozorčí rady k datu 24. srpna 2011 Ing. Josef Novák. Tato změna byla dne 31. srpna 2011, resp. 19. září 2011 zapsána do obchodního rejstříku. 14 Výroční zpráva 2011

17 Organizační struktura Na začátku roku 2011 došlo ke změně organizační struktury. Organizační struktura je k 31. prosinci 2011 následující: Společnost byla od 1. ledna 2011 plně integrována do řídící složky Region Čechy mateřské společnosti Dalkia Česká republika, a.s., která plně řídí chod společnosti po stránce obchodní, technické, provozní, personální a ekonomické. 2. Zásadní účetní postupy používané společností (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně nebo reprodukční pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. 3. Finanční část Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Majetek zařazený do 31. prosince 2007 je odepisován lineárně. Majetek zařazený od roku 2008 je odpisován dle stanovených dob použitelnosti skupiny Dalkia následovně: Majetek Metoda Doba odpisování Stavby Lineární let Stroje, přístroje a zařízení Lineární 4-20 let Ostatní hmotná aktiva Lineární 4 roky Ostatní nehmotná aktiva Lineární 4-5 let Software Lineární 4-5 let Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. (b) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. (c) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě pravidel ve skupině Dalkia následovně: Do výše 30 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 3 měsíce. Do výše 50 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 6 měsíců. Do výše 100 % hodnoty neuhrazené části pohledávek po lhůtě splatnosti nad 12 měsíců. Nad rámec těchto zásad je dále vyhodnocována platební schopnost dlužníků a případná individuální kreditní rizika vázaná na konkrétní pohledávky. Zásoby Společnost stanoví opravné položky k zásobám na základě pravidel ve skupině Dalkia následovně: 100 % opravné položky u zásob v hodnotě do 500, 100 % opravné položky u zásob bez pohybu nad 1 rok včetně. Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezervu na nevybranou dovolenou vykazuje společnost v rámci dohadných účtů pasivních. Rezerva na spotřebu emisních povolenek CO 2 je tvořena na základě vyšší spotřeby povolenek v aktuálním roce oproti přidělenému počtu. Hodnota rezervy odpovídá nadspotřebě oproti přidělenému počtu oceněné dle mezinárodní burzy EEX k rozvahovému dni. (d) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první pracovní den kalendářního měsíce a používá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Dalkia Kolín 15

18 Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (e) Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. Při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně. (f) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. (g) Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. (h) Povolenky na emise skleníkových plynů O povolenkách na emise skleníkových plynů je účtováno jako o dlouhodobém nehmotném neodpisovaném majetku a jsou oceněny pořizovací cenou, případně reprodukční pořizovací cenou při bezúplatném nabytí. Bezúplatné nabytí povolenek na emise prvním držitelem se vykazuje jako poskytnutá dotace. O spotřebě povolenek na emise se účtuje do ostatních provozních nákladů v závislosti na odhadované výši emisí vyprodukovaných společností v daném účetním období. Dotace je rozpouštěna do ostatních provozních výnosů ve věcné a časové souvislosti se spotřebou povolenek. Prodej povolenek na emise je vykázán ve výkazu zisku a ztráty v položce tržby z prodeje dlouhodobého majetku a zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku. Společnost účtuje o opravných položkách k nakoupeným povolenkám na emise k rozvahovému dni v případě, kdy je ocenění nakoupených povolenek na emise použité v účetnictví přechodně vyšší, než je tržní hodnota. 3. Změna účetních metod a postupů Společnost nezměnila účetní metody a postupy ve vykazovaném období oproti minulému období. 4. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek v tis. Kč Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Nedokončené investice Emisní povolenky Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůst. hodn. k Zůst. hodn Výroční zpráva 2011

19 Na základě nařízení vlády č. 315/2005 o Národním alokačním plánu České republiky ze dne 5. srpna 2005 bylo přiděleno společnosti celkové množství povolenek na emise na rok 2011 ve výši ks oceněné v celkové reprodukční ceně tis. Kč. Reprodukční cena byla stanovena dle kurzu německé energetické burzy EEX a dle kurzu EUR k datu připsání povolenek na emise do registru obchodování s povolenkami. Zároveň společnost evidovala část přídělu emisních povolenek na rok 2010, a to ks v reprodukční pořizovací ceně tis. Kč. Upřesnění hodnoty spotřeby emisních povolenek v roce 2010 činilo 977 tis. Kč. V prosinci 2011 bylo ks povolenek EUA v hodnotě tis. Kč prodáno společnosti Veetra a zároveň bylo v prosinci 2011 od této společnosti nakoupeno ks povolenek CER (Certified Emission Reduction) v hodnotě tis. Kč. Spotřeba povolenek na emise v roce 2011 pak činila ks v hodnotě tis. Kč. Tato spotřeba byla proúčtována jako úbytek jiného nehmotného dlouhodobého majetku do ostatních provozních nákladů. 3. Finanční část v tis. Kč Pozemky Budovy a stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Umělecká díla Nedok. hmotný majetek Zálohy Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravné položky Zůstatek k Změna stavu opr. položek Zůstatek k Zůst. hodn Zůst. hodn V roce 2011 byly nejvýznamnějšími investicemi zařazenými do používání Zakrytý zásobník (sklad) na uhlí v pořizovací ceně tis. Kč a Hlubinná vykládka paliva v hodnotě tis. Kč. Hodnota nedokončených investic byla na koci roku 2011 ve výši tis. Kč. Nejvýznamnějšími položkami byly SVH výměna PF chladicí vody ve výši tis. Kč a odsíření kotlů K5, K8 I. Etapa ve výši tis. Kč. 5. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2(a), účtovala společnost část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který je ještě v používání, je následující: Zůstatek k Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (software) Celkem Zásoby Na základě provedené inventury zásob materiálu k 31. prosinci 2011 byla snížena opravná položka na tis. Kč ( tis. Kč). 7. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k nebonitním pohledávkám k 31. prosinci 2011 činila tis. Kč ( tis. Kč). (b) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých 458 tis. Kč ( tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. Dalkia Kolín 17

20 (c) Dohadné účty aktivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují zejména dohadná položka na podpůrné služby společnosti ČEPS a dohad na zelené bonusy společnosti ČEZ Distribuce. (d) Dohadné účty pasivní ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představuje zejména dohad na nevyfakturované investice, nevyfakturované dodávky paliva a dohad za správu Regionu Čechy. 8. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují přijaté zálohy v souvislosti s obchody se společnostmi ČEPS, a.s., Veetra a přeplatky ze záloh na teplo v celkové výši tis. Kč ( tis. Kč). 9. Opravné položky Majetek Opravná položka k zásobám Opravná položka k pohledávkám Opravná položka k DHM Celkem Zůstatek k Tvorba Rozpuštění/použití Zůstatek Základní kapitál v tis. Kč Základní kapitál Emisní ážio Celkem Zůstatek k ks akcií na jméno o nominální hodnotě Kč Zůstatek k ks akcií na jméno o nominální hodnotě Kč Přehled o změnách vlastního kapitálu (a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál Zisk běžného období Nerozdělený zisk Zákon. rezervní fond Sociál. fond Ostatní kapitál. fondy Celkem Zůstatek k Příděly fondům Čerpání fondů Splátky půjček zaměstnanců Dividendy Zisk za rok Zůstatek k (b) Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Zisk běžného období Nerozdělený zisk Příděl do zákonného rezervního fondu Příděl do sociálního fondu 100 Dividendy Nerozdělený zisk 12. Rezervy Společnost nevytvořila rezervy, přidělené emisní povolenky nevyčerpala. 13. Bankovní úvěry Potřeba financování je řešena v rámci celé skupiny Dalkia formou cash-poolingu. 18 Výroční zpráva 2011

21 14. Informace o tržbách Typ tržeb Rok Tržby v tuzemsku Celkem Tržby za zboží Teplo a nevrácený kondenzát Elektrická energie Prodej služeb Ostatní Celkem Finanční část 15. Informace o spřízněných osobách (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 7, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině. Pohledávky k Závazky k v tis. Kč Dalkia Česká republika, a.s AmpluServis, a.s Celkem (b) Dohadné účty pasivní Dalkia Česká republika, a.s AmpluServis, a.s Celkem (c) Dohadné účty aktivní Dalkia Česká republika, a.s (d) Půjčky (cashpooling) Nákladové úroky v roce 2011 Výnosové úroky v roce 2011 Nákladové úroky v roce 2010 Výnosové úroky v roce 2010 Závazek Závazek v tis. Kč k k Dalkia Česká republika, a.s (e) Transakce se spřízněnými osobami Tržby za rok Náklady za rok v tis. Kč Dalkia Česká republika, a.s AmpluServis, a.s Celkem Společnost nakupuje zboží, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (f) Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Počet členů 6 6 Odměny Jeden člen představenstva používá služební automobil i k soukromým účelům. (g) Faktický koncern Společnost má od 1. ledna 2009 s jediným akcionářem Dalkia Česká republika, a.s. uzavřenu platnou ovládací smlouvu. Dalkia Kolín 19

22 16. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2011 a 2010: 2011 Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 962 tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých 668 tis. Kč ( tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 294 tis. Kč ( tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 18. Informace o odměnách statutárním auditorům Údaje o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi nebo auditorské společnosti za účetní období budou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky Dalkia Česká republika, a.s., ve které je společnost zahrnuta. 19. Daň z příjmů (a) Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2011 ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a upřesnění odhadu daně za zdaňovací období 2010 ve výši 105 tis. Kč (upřesnění odhadu daně za zdaňovací období 2009 ve výši tis. Kč). V rozvaze je odhad daně snížený o zaplacené zálohy ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát daňové pohledávky. (b) Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky Závazky Rozdíl v tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek Pohledávky Zásoby Rezervy Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek) Pro výpočet odložené daně byla použita jednotná sazba daně 19 % dle jednotné metodiky skupiny Dalkia. 20. Významná následná událost K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci února 2012 Ing. Reda Rahma Ing. Rostislav Krempaský Předseda představenstva Místopředseda představenstva 20 Výroční zpráva 2011

23 4. Zpráva auditora 4 Dalkia Kolín 21

24 22 Výroční zpráva 2011

25 4. Zpráva auditora Dalkia Kolín 23

26 Tato výroční zpráva byla realizována vedením společnosti Dalkia Kolín a Útvarem pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika. Fotografie pořízené v České republice: archiv skupiny Dalkia v České republice, Christophe Majani d Inguimbert. Koncepce a realizace výroční zprávy: Útvar pro komunikaci společnosti Dalkia Česká republika ve spolupráci s Agenturou API. 24 Výroční zpráva 2011

27 Dalkia Kolín 25

28 Dalkia Kolín, a.s. Tovární Kolín V. Tel.: Fax: