VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013

Transkript

1 Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 Obsah I. Textová část výroční zprávy Údaje o emitentovi Údaje o činnosti Údaje o finanční situaci Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky... 7 II. Účetní závěrka Účetní závěrka v nezkrácené podobě Příloha k účetní závěrce za rok Výrok auditora III. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou IV. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku za rok

2 Textová část výroční zprávy 1.1. Údaje o emitentovi Obchodní firma: Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Sídlo: Ortenovo náměstí 542/16 Praha 7 - Holešovice PSČ IČ: Zápis v obchodním rejstříku: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 1496 Místem, na kterém je možno nahlédnout do veškeré dokumentace a materiálů uváděných ve výroční zprávě za rok 2013 je sídlo emitenta cenného papíru. Kompletní Výroční zpráva rok 2013, je kromě toho k dispozici i na veřejných webových stránkách společnosti Předmět podnikání je podle ustanovení článku 5 platných stanov společnosti: - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu, - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin, - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech, - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba. Vydané cenné papíry: Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise: ISIN: akcie kmenová na majitele zaknihovaná ks Kč Kč CZ Nenastaly žádné změny ve struktuře akcií a v právech vztahujících se k nim. Vedení evidence emise zajišťuje Centrální depozitář cenných papírů, a.s. Internetová adresa společnosti je: Dividendy jsou vypláceny prostřednictvím firmy M3V Praha, a.s., Drahobejlova 2215/6, Praha 9, IČ na základě Smlouvy o správě dividend. Firma M3V Praha, a.s. provádí výpočty daně z příjmů vybíraných srážkou právnickým a fyzickým osobám podle 36 písmeno d a 38 zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Daň je odváděna prostřednictvím účtu Poštovní tiskárny cenin Praha a.s. na účet příslušného Finančního úřadu. 2

3 Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. není společníkem v žádné obchodní společnosti a není povinna sestavovat konsolidovanou účetní závěrku. Většinovým vlastníkem společnosti je Česká pošta, s. p., která k datu vlastnila přímo 51,03 % podílu na základním kapitálu společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Mezi Poštovní tiskárnou Praha a.s. a Českou poštou, s. p. není uzavřena ovládací smlouva. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou je součástí této výroční zprávy. Soupis akcionářů společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. k 05/2013 s více než 3% podílem na základním kapitálu: Česká pošta, s. p. MEI - Tsjechie en Slowakije Fonds N. V. Ing. Chmelík Karel Ing. Bohumil Hála. Scuti Investment a.s. 51,03% podíl na základním kapitálu 12,76% podíl na základním kapitálu 9,80% podíl na základním kapitálu 4,96% podíl na základním kapitálu 4,66% podíl na základním kapitálu 1.2. Údaje o činnosti Společnost vyráběla v roce 2013 poštovní ceniny a jiné tiskoviny pro Českou poštu, s. p., (cca za 31,2 mil. Kč) dále pro Slovenskou poštu (cca za 16,1 mil. Kč), pro Slovinskou poštu cca 2,2 mil. Kč), pro Vatikánskou poštu a Portugalskou poštu (dohromady za cca 1,6 mil. Kč). Společnost vyráběla a vyrábí různé druhy cenných papírů, jako jsou akcie, dárkové poukázky, členské známky organizací s různým stupněm ceninové ochrany. Emitent je držitelem povolení Komise pro cenné papíry České republiky pro tisk kótovaných cenných papírů. Odpovědní pracovníci společnosti jsou prověřeni Národním bezpečnostním úřadem na stupeň utajení / V = vyhrazeno/. Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí ani nemá odloučené pracoviště mimo vlastní sídlo společnosti. Společnost neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků. Sortimentní skladba výroby: () Známky Obálky 1. dne vydání Dopisnice Ostatní ceniny Běžný tisk Tržby za vl. výrobky celkem z toho EU

4 Podrobný rozklad pohledávek je uveden v Příloze k účetní závěrce v části III Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností k v zůstatkových cenách: stavby pozemky Žádný nemovitý majetek společnosti není zatížený zástavním právem. V roce 2013 nebyl proveden žádný nákup ani prodej nemovitého majetku. Údaje o investicích: V roce 2013 byl pořízen master pro hologram v hodnotě 166., skládací stroj v hodnotě 147 a server v hodnotě 118. Dále byla pořízena projektová dokumentace na rekonstrukci výměníkové stanice v souvislosti se změnou topného media za 95. Přehled o struktuře investičního majetku je uveden v příloze účetní závěrky v části III Nebyly a nejsou prováděny žádné finanční investice Údaje o finanční situaci Účetní závěrka v rozsahu rozvahy, výkazu zisků a ztrát a přílohy za poslední účetní období je uvedena v příloze výroční zprávy. Společnost má stabilní cashflow především díky seriózní platební morálce hlavních odběratelů (Česká pošta, s. p., Slovenská pošta a.s., Pošta Slovenije d. o. o.) Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou v hodnotě 77 - Moning Elitex., v insolventním řízení. Opravná položka je vytvořena do výše 100%. V roce 2013 nebyly vytvořeny žádné opravné položky. Přehled o změnách vlastního kapitálu za poslední tři účetní období: (v ) základní kapitál kapitálové fondy zákonný rezervní fond statutární fondy nerozd. zisk min. období výsledek hospodaření Vlastní kapitál celkem Zákonný rezervní fond byl již doplněn do zákonné výše 20 % základního kapitálu společnosti a nemusí být z tohoto důvodu již dále při stejných legislativních podmínkách doplňován. Naše akciová společnost v roce 2013 nenabyla, nevlastnila a ani neprodala vlastní akcie. 4

5 (v Kč) hospodářský výsledek /1 akcii výše dividendy /1 akcii ,56 Kč ,36 Kč ,74 Kč Společnost v roce 2013 nečerpala, nesjednávala ani nepřijala žádný úvěr. Od data ukončení běžného účetního období do doby zpracování Výroční zprávy nedošlo ve společnosti k žádným změnám, které by měly vliv na výsledky roku Údaje o očekávané hospodářské a finanční situaci: Pro rok 2014 je zpracován konkrétní finanční a výrobní plán na základě předpokladů dodávek pro Českou poštu, Slovenskou poštu, Poštu Slovenije a ostatní zákazníky. Společnost má zpracovanou Strategii společnosti do roku Z hlediska finanční likvidity má společnost stabilní odběratele, jako je Česká pošta s. p., Slovenská pošta a. s. a Pošta Slovenije, d. o. o. Po negativních zkušenostech se špatnou platební morálkou některých nových odběratelů se vedení společnosti větší měrou věnuje řešení pohledávek a předcházení vzniku pohledávek po lhůtě splatnosti tím, že prověřuje veškeré nové zákazníky, zejména ty, kteří mají zájem o speciální ceninové výrobky. Údaje o počtu zaměstnanců: fyzický stav k výrobní dělníci ostatní Údaje o statutárních a dozorčích orgánech společnosti k : Představenstvo: Funkce neobsazena předseda představenstva Mgr. Petr Somol, MBA člen představenstva Ing. Ján Dzvoník člen představenstva Dne ukončil činnost předseda představenstva JUDr. Radek Šmerda, Ph.D. Dozorčí rada: Ing. Ivan Feninec, MBA JUDr. Martin Budiš Mgr. Danka Eybergerová Petr Řehák Petr Zatloukal Vladimír Ajgrman předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 5

6 Poskytnuté plnění členům představenstva, dozorčí rady a vedoucím pracovníkům od emitenta za uplynulé účetní období roku 2013 jsou uvedeny v Příloze k účetní závěrce v části I. 2. Ve vlastnictví členů představenstva, členů dozorčí rady, členů vedení společnosti ani osob jim blízkých nejsou akcie vydané emitentem. Členové představenstva, členové dozorčí rady, ani členové vedení společnosti nemají uzavřené žádné opční a obdobné smlouvy s emitentem na účastnické cenné papíry vydané emitentem, ani uzavřené takovéto smlouvy v jejich prospěch. Členové představenstva, dozorčí rady ani vedení společnosti nerealizovali obchody, kde předmětem nebo podkladovým aktivem jsou účastnické cenné papíry vydané emitentem. Členové představenstva a dozorčí rady prohlašují, že v této souvislosti nedošlo k žádnému střetu zájmů. Členové představenstva a dozorčí rady jsou honorováni pravidelnou měsíční odměnou. Dále jim přísluší na základě stanov společnosti tantiémy z rozhodnutí příslušné VH o rozdělení zisku. Způsob odměňování členů představenstva a dozorčí rady schválila VH konaná dne 28. května Odměny jsou rozčleněny takto: Předseda představenstva Člen představenstva Představenstvo je tříčlenné a celková odměna měsíčně činí Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Dozorčí rada je šestičlenná a celková odměna měsíčně činí Kč Kč Kč Kč Kč Kč Celkové měsíční odměny představenstva a dozorčí rady činí Kč Za kalendářní rok představuje odměna představenstva Kč a dozorčí rady Kč, celkem tedy Kč. V roce 2013 bylo skutečně čerpáno pouze Kč důvodu krátkodobého neobsazení statutárních orgánů. Členové představenstva i dozorčí rady vykonávají funkce na základě podepsaných smluv, ve kterých je uvedeno, že jejich činnost není ve střetu se zájmem společnosti. Ve vlastnictví členů představenstva a členů dozorčí rady a ani osob jím blízkých nejsou akcie vydané emitentem. Všichni členové statutárních orgánů doložili svoji bezúhonnost a podepsali čestné prohlášení o bezúhonnosti a o trestní odpovědnosti za zatajování důležitých údajů. 6

7 1.4. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Ing. Ján Dzvoník, člen představenstva Poštovní tiskárny cenin Praha a. s., Mgr. Petr Somol, MBA, člen představenstva Poštovní tiskárny cenin Praha a.s., Ing. Jana Škorpilová, auditorka společnosti Poštovní tiskárny cenin Praha a. s., číslo osvědčení KA ČR 0814, (za ověření účetní závěrky a zprávy o vztazích) prohlašují, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. Ing. Ján Dzvoník Člen představenstva PTC Praha a. s. Mgr. Petr Somol, MBA Člen představenstva PTC Praha a. s. Ing. Jana Škorpilová Auditorka 7

8 Účetní závěrka 2.1. Účetní závěrka v nezkrácené podobě Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 2013 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky IČ Ortenovo nám. 542/ Praha označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto a b c AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1 Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B. II. 1 Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 2 8

9 označ AKTIVA řád Běžné účetní období Minulé úč. období a b c Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) C. I. 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1 Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1 Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

10 označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní a b c období období 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) A. II. 1 Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Rozdíly z přeměn společností Rozdíly z ocenění při přeměnách společností A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 087 /ř.01 - ( )/ B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 90 až 93) B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 95 až 104) B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasívní Jiné závazky Odložený daňový závazek

11 označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní a b c období období 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 106 až 116) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 118 až 120) B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1 Výdaje příštích období Výnosy příštích období Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 5 11

12 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 2013 ( v celých tisících Kč ) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Ortenovo nám. 542/16 Praha Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření 30 /(ř (-28)-(-29)/ Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 6 12

13 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření 48 /(ř (-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q. 1 -splatná Q. 2 -odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S. 1 -splatná S. 2 -odložená * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 7 13

14 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31. prosince 2013 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Ortenovo nám. 542/16 Praha P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv 0 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -10 A. 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku 0 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky -673 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace 0 A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv -204 A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A. 2 3 Změna stavu zásob A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných 0 A. 4 Přijaté úroky 673 A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období -521 A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů 0 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -526 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 10 B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -516 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -233 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty -217 C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. 0 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0 C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -217 C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -450 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 16 14

15 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 2013 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Ortenovo nám. 542/16 Praha Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX E. Emisní ážio F. Rezervní fondy G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních období K. Ztráta minulých účetních období L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX XX * Celkem Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 17 15

16 2.2. Příloha k účetní závěrce za rok 2013 I. Obecné údaje 1. Název společnosti: Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Sídlo společnosti: Ortenovo náměstí 542/16, Praha 7 IČ : DIČ: CZ Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání podle ustanovení článku 5 platných stanov společnosti: - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba. Datum vzniku společnosti: Rozvahový den: Osoby, které se podílejí 20% a více na základním kapitálu: Česká pošta, s. p. 51,03 % Organizační struktura podniku: Pro zajištění hlavní funkce společnosti je vytvořena výkonná složka, jejíž organizační struktura je členěna na: představenstvo společnosti úsek Výkonného ředitele akciové společnosti úsek Nákup, obchod a marketing úsek Výroba a technika úsek Finance, personalistika, bezpečnost, IT Vnitřní organizační řád upravuje organizační řád ve smyslu čl. 29 Stanov společnosti. Jména a příjmení členů statutárních a dozorčích orgánů: V roce 2013 došlo ke změně zápisu v Obchodním rejstříku v obsazení statutárních orgánů společnosti. Aktuální složení orgánů společnosti k je: Představenstvo: předseda Funkce neobsazena člen člen Mgr. Petr Somol, MBA Ing. Ján Dzvoník Dne ukončil činnost předseda představenstva JUDr. Radek Šmerda, Ph.D. 16

17 Za představenstvo jedná navenek jménem společnosti společně buď předseda představenstva a člen představenstva nebo společně dva členové představenstva. Dozorčí rada: předseda člen člen člen člen člen Ing. Ivan Feninec, MBA JUDr. Martin Budiš Mgr. Danka Eybergerová Per Řehák Petr Zatloukal Vladimír Ajgrman 2. Rozpis osobních nákladů Celkem zaměstnanci Z toho: vedení Společnosti Celkem zaměstnanci Z toho: vedení Společnosti Průměrný přepočtený počet zaměstnanců v Mzdové náklady Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Odměny členů orgánů společnosti Osobní náklady celkem V roce 2013 ani 2012 nebyly vyplaceny žádné tantiémy členům představenstva ani dozorčí rady. Všechny smluvní vztahy PTC Praha a.s. s propojenými osobami byly uzavřeny za obvyklých smluvních podmínek a z těchto smluvních vztahů nevznikla společnosti žádná újma. II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1. Způsoby ocenění: a. zásob - nakupované: ve skutečných cenách pořízení - vlastní výroby: ve vlastních nákladech b. majetku - nakupovaný: ve skutečných cenách pořízení nebo reprodukční pořizovací cenou - vlastní výroby: ve vlastních nákladech 17

18 V průběhu účetního období nebylo pro ocenění majetku nikde použito ocenění formou reprodukční pořizovací ceny. 2. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů zahrnované do pořizovacích cen nakupovaných zásob: Do pořizovacích cen zásob jsme zahrnuli náklady na dopravu, manipulační poplatky, poštovné, balné a podobně. Při oceňování zásob vlastní výroby jsme stanovili ceny na úrovni vlastních nákladů, přičemž použitý materiál byl oceněn v pořizovacích cenách zásob. 3. Vedení evidence emise cenných papírů PTC Praha a. s. zajišťuje Centrální depozitář cenných papírů, a.s. K významným změnám v účetnictví oproti předcházejícímu účetnímu období nedošlo. 4. V roce 2013 trvají zákonné opravné položky k pohledávkám v insolventním řízení ve výši 77. Nové opravné položky k pohledávkám po splatnosti nebyly zaúčtovány. Opravné položky k: () Zůstatek k Tvorba Rozpuštění/ použití Zůstatek k Tvorba Rozpuštění/ použití Zůstatek k Pohledávkám ostatní Celkem nedaňové opravné položky Pohledávkám zákonné Celkem daňové opravné položky Celkem Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné. 5. Odpisový plán a použité odpisové metody: Nehmotný a hmotný dlouhodobý majetek se odepisuje nepřímým způsobem formou oprávek na podkladě zákona č.586/92 Sb., o daních z příjmů, v platném znění, formou rovnoměrného odepisování podle odpisového plánu. 6. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl prováděn platným denním kurzem České národní banky. Neuhrazené pohledávky v cizí měně k byly přepočteny kurzem ČNB do výsledku hospodaření. 18

19 III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 1. Společnost nevlastní žádné investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku nebo v zahraničí. 2. Mezi rozvahovým dnem a dobou sestavení účetní závěrky nedošlo k žádné významné události podle ustanovení 19 odst. 5 zákona č.563/1991 Sb Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. a. Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Přírůstky Úbytky Konečný zůstatek Software Celkem Celkem Kategorie Přírůstky a Úbytky zahrnuje rovněž převody nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku. OPRÁVKY A ZŮSTATKOVÁ HODNOTA Počáteční zůstatek oprávek Přírůstky Úbytky Konečný zůstatek oprávek Opravné položky Zůstatková hodnota Software Celkem Celkem

20 b. Rozpis dlouhodobého hmotného majetku POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Přírůstky Úbytky Konečný zůstatek Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem Kategorie Přírůstky a Úbytky zahrnuje rovněž převody nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku. OPRÁVKY A ZŮSTATKOVÁ HODNOTA Počáteční zůstatek oprávek Přírůstky *) Úbytky Konečný zůstatek oprávek Opravné položky Zůstatková hodnota Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem c. Hmotný majetek, který je zatížen zástavním právem Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. nemá d. Majetek, s tržní hodnotou vyšší než je ocenění v účetnictví Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. nemá. e. Investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. nemá. f. Finanční leasing PTC Praha a. s. nemá. 20

21 3.2. Pohledávky, daň z příjmů, odložená daň Pohledávky krátkodobé (netto) ve výši Pohledávky z obchodních vztahů (netto): z toho: - pohledávky z roku pohledávky z roku po splatnosti 60 - opravná položka k pohledávkám za rok pohledávky za rok po splatnosti 77 - opravná položka k pohledávkám za rok Pohledávky z roku 2013 po splatnosti neuhrazené ke dni sestavení účetní závěrky: - Do 30 dnů po lhůtě splatnosti 94 - Do 60 dnů po lhůtě splatnosti 0 Kč - Do 90 dnů po lhůtě splatnosti 0 Kč - Do 120 dnů po lhůtě splatnosti 0 Kč - Větší 0 Kč Pohledávky z roku 2013 byly ke dni zpracování účetní závěrky uhrazeny. Stát - daňové pohledávky Jiné pohledávky 95 8 Rozpis daně z příjmů: Zisk před zdaněním Nezdanitelné výnosy Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Náklady daňově neuznatelné Z toho: - Změna stavu opravných položek Změna stavu rezerv Ostatní (např. náklady na pojištění odpovědnosti, náklady na reprezentaci, soc.pojištění -dohadné položky) Dary 0 0 Zdanitelný příjem Sazba daně z příjmů 19% 19% Vypočtená daň z příjmů Sleva na dani (ZPS a TP) Splatná daň Nedoplatky daně za předchozí období 0 0 Náklad na splatnou daň z příjmů Z toho: - z běžné činnosti

22 Odloženou daňovou pohledávku (+)/závazek (-) Společnost vyčíslila při použití daňové sazby 19 % v obou letech následovně: Položky odložené daně Odložená daňová Odložený daňový Odložená daňová Odložený daňový Základ pohledávka závazek Základ pohledávka závazek Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Celkem Čistý odložený daňový závazek Vlastní kapitál: a. Základní kapitál se v roce 2013 nezměnil, vlastní kapitál akciové společnosti se zvýšil vlivem zaúčtování výsledku hospodaření běžného období a snížil o zaúčtované příspěvky na sociální účely zaměstnancům ze sociálního fondu. b. Rozdělení zisku předcházejícího účetního období: Za období od do vytvořila společnost čistý zisk ve výši Tento zisk byl rozdělen po schválení valnou hromadou akcionářů takto: - nerozdělený zisk sociální potřeby zaměstnanců - sociální fond 250 c. Struktura základního kapitálu: Základní kapitál společnosti je ve výši a je tvořen z kusů akcií na majitele v nominální hodnotě po Kč Závazky a dotace Společnost má pouze krátkodobé závazky ve výši z toho: - neuhrazené faktury do doby jejich splatnosti závazky k zaměstnancům závazky ze soc. zabezpeč. a zdr. pojištění stát - daňové závazky krátkodobé přijaté zálohy 10 tis Kč - dohadné účty pasivní 565 Společnost nemá závazky po splatnosti vůči Finančnímu úřadu ani ze sociálního a zdravotního pojištění. 22

23 Společnost v roce 2013 resp neobdržela žádné dotace na provozní ani investiční účely Rezervy V roce 2013 nebyla tvořena žádná rezerva Tržby Tržby za prodej vlastních výrobků (v ) za rok 2013 lze rozdělit podle hlavních skupin tisku na: rok 2013 rok 2012 tisk poštovních známek tisk obálek 1. dne vydání ostatní ceniny ostatní tisk tisk celkem z toho na vývoz do EU Tržby za služby Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Výdaje na výzkum a vývoj neměla Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. v roce 2013 žádné Náklady na odměny auditorovi Povinný audit účetní závěrky a výroční zprávy 70 V Praze dne Ing. Ján Dzvoník člen představenstva Mgr. Petr Somol, MBA člen představenstva 23

24 2.3. Výrok auditora 24

25 25

26 26

27 III. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 1. Ovládající osoba v postavení vůči společnosti Česká pošta, s. p.: - většinový vlastník, přímá účast - výše hlasovacích práv - 51,03 % - ovládající osoba Česká pošta, s. p. není společníkem v žádné další obchodní společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. není společníkem v žádné obchodní společnosti 2. Právní vztahy a transakce mezi propojenými společnostmi Smlouvy platné pro účetní období roku 2013 mezi propojenými společnostmi: - Rámcová smlouva na dodávky cenin a filatelistických tisků č. 2010/ Smlouva č o poskytování služeb v dodávce elektrické energie - Smlouva č /00007/2010 o nájmu nebytových prostor K datu vyplynuly z výše uvedených smluvních vztahů následující krátkodobé pohledávky z obchodního styku za vyrobené a dodané známky a tiskopisy ve splatnosti v objemu ,06 Kč, tyto pohledávky byly ke dni zpracování účetní uzávěrky uhrazeny. Dále k datu společnost nevykazovala žádné krátkodobé závazky z obchodního styku. Všechny uvedené smlouvy byly uzavřeny a plněny na základě běžných obchodních podmínek. Ovládané společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. nevznikla žádná újma z jejich plnění. Nebyla uzavřena žádná jiná právní rozhodnutí, která by způsobila majetkovou újmu, popř. zhoršila postavení ovládané společnosti. V roce 2013 nebyly uzavřeny žádné další smlouvy a ani nebyla učiněna žádná další opatření, která by ovlivnila oboustranně vztahy. S dceřinou společností České pošty, s. p. - Česká pošta security, s. r. o. nemá Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. uzavřeny žádné smlouvy a nebyly uskutečněny žádné obchodní transakce. Praze dne Ing. Ján Dzvoník člen představenstva Mgr. Petr Somol, MBA člen představenstva 27

28 IV. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku za rok Ekonomická část Celkový výsledek hospodaření za období roku 2013 činí Kč, což je oproti plánu lepší výsledek o Kč, tj. navýšení HV o 88,35% oproti plánu. Celkový výsledek hospodaření meziročně byl navýšen z Kč v roce 2012 na Kč v roce Hospodářské výsledky PTC Praha a.s. za rok 2013, vykazují celkové výnosy v objemu Kč, což oproti plánu odpovídá rozdílu ve výši Kč. Meziroční nárůst výnosů vzhledem ke stejnému období v loňském roce je Kč. V detailu je rozdíl oproti plánu roku 2013, ve výrobě pro Českou poštu vyšší Kč. Pro Slovenskou poštu je položka oproti plánu vyšší Kč. Tisk známek pro ostatní poštovní správy je oproti plánu vyšší Kč. V doplňkové činnosti podniku v oblasti výroby ostatních cenin a v oblasti výroby ostatního tisku je záporný rozdíl ve výši Kč. Vzhledem k takto vysokým výnosům bylo i na nákladové stránce, oproti plánu, dosaženo mírného nárůstu nákladů Kč. Položka materiálu byla zvýšena podílem v nedokončené výrobě a také na základě předzásobení materiálem do ceninové výroby. Opravy byly nižší, než bylo plánováno (v roce 2014 očekáváme investici do jednoho stroje na aplikaci horké ražby a do jednoho stroje na násek stávající stroje v havarijním stavu už nemá smysl opravovat). Rentabilita vlastního kapitálu roste z 1,1% v roce 2012 na 2,5% v roce Čistý zisk na akcii meziročně roste z 30,36 Kč v roce 2012 na 69,74 Kč v roce Produktivita práce meziročně roste z Kč v roce 2012 na Kč v roce 2013, tj. o 13,86 %. Počet zaměstnanců zůstal nezměněn a ustálil se na čísle 57. Společnost má stabilní cashflow, především díky seriózní platební morálce hlavních odběratelů (Česká pošta, s. p., Slovenská pošta a.s., Pošta Slovenije d. o. o.) Společnost v roce 2013 nečerpala, nesjednávala ani nepřijala žádný úvěr. Od data ukončení běžného účetního období, do doby zpracování Výroční zprávy, nedošlo ve společnosti k žádným změnám, které by měly vliv na výsledky roku V roce 2013 byl pořízen master pro hologram v hodnotě 166., skládací stroj v hodnotě 147 a server v hodnotě 118. Dále byla pořízena projektová dokumentace na rekonstrukci výměníkové stanice v souvislosti se změnou topného media za 95. Přehled o struktuře investičního majetku je uveden v příloze účetní závěrky v části III

29 2. Obecná část V roce 2013 PTC Praha a.s. pokračovala v realizaci schválené strategie společnosti do roku Společnost vyráběla poštovní ceniny a jiné tiskoviny pro Českou poštu, s. p., dále pro Slovenskou poštu, Slovinskou poštu, Vatikánskou poštu a Portugalskou poštu. Společnost vyráběla různé druhy cenných papírů, jako jsou akcie, dárkové poukázky, členské známky organizací s různým stupněm ceninové ochrany. Rok 2013 vycházel z hlavní priority, které si pro období stanovilo představenstvo společnosti, tj. zaměřit se na úsek obchodu a marketingu s cílem získat nové zakázky v oblasti core businessu. v porovnání s minulým obdobím dále posilovat celkové výnosy společnosti. V oblasti nákladů byla primárně věnována pozornost optimalizaci nákladů a restrukturalizaci společnosti vycházející tak, aby respektovaly strategii společnosti. Pro efektivní podporu a řízení společnosti byla zahájena implementace vnitropodnikového informačního systému. Na konci roku 2013 začala PTC Praha pracovat na přípravě k zavádění ISO 9001:2009, které je nezbytnou podmínkou pro získávání nových zakázek. Pro nové zákazníky ze zahraničí bude v roce 2014 nutno garantovat zavedení technické normy věrné podání barev. V roce 2013 byla provedena optimalizace autoparku PTC Praha, kde byly čtyři starší vozy ve vlastnictví společnosti nahrazeny novými vozy na finanční leasing. Dále byl zahájen harmonogram plánovaného přechodu změny topného média z páry na teplou vodu, ke které dojde na konci června V souvislosti s touto změnou bude nutné vybudovat dva nové výměníky a nové trasy k nim, které budou vybudovány pro nově dodávané médium teplou vodu. Ve finančních výnosech představenstvo společnosti optimalizovalo řešení v oblasti využití finančních prostředků, které přineslo jejich vyšší zhodnocení oproti minulým letem. Finanční výsledek hospodaření se meziročně podařilo navýšit z původních 378tis. roku 2012 na 940tis. v roce Z dlouhodobého pohledu, představenstvo společnosti považuje dále za klíčové věnovat maximální pozornost core businessu a soustředit se na tisk známek pro Českou poštu, Slovenskou poštu a tisk poštovních známek pro další státy. 3. Závěr Výrobní kapacity byly v loňském roce téměř plně využity na výrobu známek. Do budoucna je nejlepší řešení maximálně podporovat core business tisk známek (hlavně dnes již ojedinělou technologii ocelotisku) a v budoucnu do jeho podpory investovat. To dokazují loňské úspěšné aktivity ve Vatikánu a Portugalsku. Významně lepší je v této oblasti i spolupráce se Slovenskou poštou, kde došlo k meziročnímu nárůstu o 3,93 mil. Kč. Tržby u ostatních poštovních správ také meziročně rostly. Zcela zřetelně se ukazuje, že segment ostatních cenin a jiných produktů je pro PTC Praha spíše okrajový. 29

30 Budoucnost je v udržení stávajících trhů CZ, SK, SLO, v získání nových trhů a ve spolupráci s ostatními výrobci známek, kteří mají také své stabilní zákazníky, avšak nenabízejí jim technologii ocelotisku. Úspěšnost na evropském trhu je deklarována loňským a historicky prvním společným projektem společností PTC Praha a Cartor. V Praze dne Ing. Ján Dzvoník Člen představenstva PTC Praha a.s. Mgr. Petr Somol, MBA Člen představenstva PTC Praha a.s. 30