ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2011

Transkript

1 Město Sezimovo Ústí ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2011 Údaje o organizaci identifikační číslo název Město Sezimovo Ústí ulice, č.p. Dr. Edvarda Beneše 21 obec Sezimovo Ústí PSČ, pošta Kontaktní údaje telefon fax m.svitakova@sezimovo-usti.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu Úvod I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Vyhodnocení závazných ukazatelů Příloha č. 1-9

2 ÚVOD Zastupitelstvo města Sezimovo Ústí schválilo svým usnesením č. 39/2010/2 ze dne rozpočet na rok Rozpočet byl schválen jako přebytkový s plánovaným saldem příjmů a výdajů ve výši 4 331,40 tis. Kč. V průběhu roku byly na rozpočet města kladeny další požadavky z důvodu plánované realizace nových investičních i neinvestičních projektů. V této souvislosti bylo provedeno dle schválených pravidel 41 rozpočtových opatření zastupitelstva města, 58 rozpočtových opatření rady města a 1 rozpočtové opatření vedoucích odborů. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech tak činil ,07 tis. Kč a ve výdajích ,82 tis. Kč a rozpočet byl nově upraven jako schodkový s tím, že rozdíl mezi příjmy a výdaji bude financován ze zůstatků finančních prostředků na běžných účtech města dosud nezapojených do rozpočtu. V rámci závěrečného účtu se nelze nezmínit o zásadní změně ve vedení účetnictví obcí, kterou je odpisování dlouhodobého majetku v souladu s Českým účetním standardem č První použití metody odpisování dlouhodobého majetku bylo provedeno účetní jednotkou v účetní závěrce sestavované k 31. prosinci K tomuto datu došlo u dlouhodobého majetku a souborů tohoto majetku, které se odpisují podle zákona a vyhlášky, k jeho kategorizaci a k přiřazení doby používání. Přestože se zavedení odpisů neprojeví ve výdajové stránce rozpočtu, změny jsou vidět v upravené hodnotě aktiv - viz rozvaha a od r se projeví i v nových nákladových položkách v rámci výkazu zisku a ztráty. 1

3 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ V následujícím přehledu jsou uvedeny příjmy města Sezimovo Ústí v členění nejprve dle jednotlivých tříd, přehled je dále doplněn detailním výpisem položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby. Odvětvím se pro tyto účely rozumí druh činnosti, ze které příjmy plynou, příjmovým druhem se rozumí právní důvod platby, která organizaci plyne. Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy , , ,42 Nedaňové příjmy , , ,96 Kapitálové příjmy , , ,00 Přijaté transfery , , ,15 Příjmy celkem , , ,53 Příjmy r před konsolidací v členění dle tříd 27% 49% Daňové příjmy Nedaňové příjmy 2% 22% Kapitálové příjmy Přijaté transfery Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož , , , Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ , , , Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů , , , Daň z příjmů právnických osob , , , Daň z příjmů právnických osob za obce , , , Daň z přidané hodnoty , , , Poplatky za znečišťování ovzduší 2 750, Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1 000, , Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu , , , Poplatek ze psů , , , Poplatek za užívání veřejného prostranství , , , Poplatek ze vstupného , , , Poplatek z ubytovací kapacity , , , Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj , , , Odvod výtěžku z provozování loterií , , , Správní poplatky , , , Daň z nemovitostí , , ,05 2

4 Splátky půjč.prostř.od podnik.nef.subj.- prav. osob , , , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR , , Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu , , , Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu , , , Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů , , Ostatní neinv.přij.transf. od rozp. územní úrovně , , Převody z rozpočtových účtů , Investiční přijaté transfery ze státních fondů Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 0000 Bez ODPA , , , Příjmy z pronájmu pozemků , , , Vnitřní obchod , , , Příjmy z pronájmu pozemků 6 000, , Ubytování a stravování 6 000, , Příjmy z pronájmu pozemků , , , Ostatní příjmy z pronájmu majetku , , , Ostatní služby , , , Příjmy z pronájmu pozemků , , , Přijaté neinvestiční dary , , Ostatní záležitosti pozemních komunikací , , , Ostatní přijaté vratky transferů 650,00 654, Základní školy 650,00 654, Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) Přijaté neinvestiční dary , , Vydavatelská činnost , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Odvody příspěvkových organizací 4 980, , Ostatní záležitosti kultury , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , , Příjmy z pronájmu pozemků , , Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 1 200, Využití volného času dětí a mládeže 1 200, Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Příjmy z úroků (část) Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , , Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí , , , Bytové hospodářství , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí , , , Ostatní příjmy z pronájmu majetku , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , Nebytové hospodářství , , , Příjmy z prodeje pozemků , , , Komunální služby a územní rozvoj j.n , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 9 234, Sběr a svoz komunálních odpadů 9 234, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3725 Využívání a zneškodňování komun.odpadů Přijaté neinvestiční dary 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , ,00 3

5 4351 Osobní asist., peč.služba a podpora samost.bydlení , , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů , , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 276, Bezpečnost a veřejný pořádek , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , Ostatní příjmy z vlastní činnosti 4 000, , Odvody příspěvkových organizací , , , Příjmy z pronájmu pozemků 6 000, , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů 5 000, , , Přijaté neinvestiční dary 5 000, Přijaté pojistné náhrady , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2 000, , , Neidentifikované příjmy 6171 Činnost místní správy , , , Příjmy z úroků (část) , , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Příjmy z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi , , Finanční vypořádání minulých let , , Příjmy z pronájmu pozemků , , Neidentifikované příjmy Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 6409 Ostatní činnosti j.n , ,00 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM , , ,53 Samotné vyčíslení jednotlivých druhů příjmů mnoho nevypovídá o trendu v hospodaření města. V této souvislosti je závěrečný účet doplněn porovnávací tabulkou a grafem vývoje příjmů po konsolidaci r. 2007, 2008, 2009, 2010 a v tis. Kč Název třídy položky Úč 2007 (1-12) Úč 2008 (1-12) Úč 2009 (1-12) Úč 2010 (1-12) Úč 2011 (1-12) PŘÍJMY OČIŠTĚNÉ OD ÚČELOVĚ VÁZANÝCH PROSTŘEDKŮ , , , , ,14 PŘÍJMY CELKEM , , , , ,29 Pozn. Zahrnutí konsolidace do příjmů a výdajů nemá vliv na saldo rozpočtu. Příjmy celkem po konsolidaci ukazují skutečné příjmy bez zahrnutí převodů mezi rozpočtovými účty a vlastními fondy (POL. 4133,4134 a 4139). 4

6 částka (v tis. Kč) , , , , , , , , , , ,00 Vývoj příjmů v letech Rok PŘÍJMY OČIŠTĚNÉ OD ÚČELOVĚ VÁZANÝCH PROSTŘEDKŮ PŘÍJMY CELKEM Významné změny v hospodaření - propad daňových příjmů, město Sezimovo Ústí nedosáhlo v r hladiny daňových příjmů z r. 2007, - významný nárůst nedaňových příjmů počínaje r z titulu změny v účtování záloh na energie spojených s pronájmem bytových a nebytových prostor. Do r procházely zálohy na energie vč. jejich vyúčtování účetnictvím příspěvkové organizace Správa Města Sezimovo Ústí. Navýšení těchto příjmů nemělo vliv na saldo rozpočtu vzhledem k tomu, že ve stejné výši byly provedeny úhrady záloh energetickým společnostem, - trend snižování příjmů z prodeje dlouhodobého majetku města, - v r obdrželo město Sezimovo Ústí dotaci na zateplení budov školských zařízení v celkové hodnotě 26,73 mil. Kč, - postupné navyšování dotací na sociální dávky (v r dosáhla částky 8,15 mil. Kč). Přijetí dotace nemá vliv na saldo rozpočtu (mimo nevyčerpané části dotace, která bude odvedena zpět do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání). Jedná se o průtokovou dotaci, tzn. o dotaci určenou jiným subjektům než městu. 5

7 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Stejné členění, které je použito u příjmů, je použito i u výdajů města r I zde je provedeno srovnání výdajů v časové řadě od r a zdůvodněny hlavní vlivy na čerpání rozpočtu, včetně specifikace investičních výdajů. Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,04 Kapitálové výdaje , , ,72 Výdaje celkem , , ,76 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Programové vybavení , , Energie jiná než elektrická , , Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Poskytnuté neinvestiční příspěvky a 4 000, ,00 náhrady (část) Výdaje na dopravní územní obslužnost Budovy, haly a stavby , , , Pozemky , , Silnice , , , Opravy a udržování , , Ostatní neinv.transfery nezisk.a 7 500, , ,00 podob.organizacím Budovy, haly a stavby , , Ostatní záležitosti pozemních komunikací 7 500, , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , , Výdaje na dopravní územní obslužnost , , , Provoz veřejné silniční dopravy , , , Opravy a udržování , , Pitná voda , , Nákup materiálu j.n , , Nájemné Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,00 příspěvkovým organ Budovy, haly a stavby , , Pozemky , , Předškolní zařízení , , , Nákup ostatních služeb , , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,00 příspěvkovým organ Neinvest. dotace zřízeným příspěvkovým , ,60 organizacím Invest. transf.zřízeným příspěvkovým organizacím , , Základní školy , , , Nákup ostatních služeb , , Opravy a udržování , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,00 příspěvkovým organ Budovy, haly a stavby , ,00 6

8 3117 První stupeň základních škol , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5 500, , Pohoštění , , Neinvestiční transfery občanským sdružením , Hudební činnost , , Knihy, učební pomůcky a tisk , , Vydavatelská činnost , , Služby telekomunikací a radiokomunikací 1 000,00 250, Nájemné 6 500, , Nákup ostatních služeb , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 500,00 194, Neinvestiční transfery občanským , ,00 sdružením Neinvestiční transfery obcím 8 000, , , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,00 příspěvkovým organ Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz. osob , , Ostatní záležitosti kultury , , , Nákup ostatních služeb , Zachování a obnova kulturních památek , Knihy, učební pomůcky a tisk , , , Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , Nákup materiálu j.n , , , Nákup ostatních služeb , , , Pohoštění , , Věcné dary , , , Dary obyvatelstvu , , , Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř , , , Neinvestiční transfery občanským sdružením Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ , , , Sportovní zařízení v majetku obce , , , Nákup materiálu j.n , , Neinvestiční transfery občanským , ,00 sdružením Investiční transfery občanským sdružením , , Ostatní tělovýchovná činnost 1 000, , , Nákup materiálu j.n , , Studená voda 2 000,00 392, Elektrická energie 5 000, , Nákup ostatních služeb , , , Neinvestiční transfery občanským , , ,00 sdružením Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ , , Využití volného času dětí a mládeže , , , Elektrická energie 4 573, Neinvestiční transfery občanským , ,00 sdružením Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 6 000, , Ostatní zájmová činnost a rekreace , , Nákup materiálu j.n , , Teplo 3 868, Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování 6 659,00 7

9 Ostatní poskytované zálohy a jistiny , , , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,00 příspěvkovým organ Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , Ostatní neinvestiční výdaje j.n , , , Budovy, haly a stavby , , Bytové hospodářství , , , Studená voda 2 000, ,00 550, Teplo , , , Nákup ostatních služeb , , Ostatní poskytované zálohy a jistiny , , , Ostatní neinvestiční výdaje j.n , , Nebytové hospodářství , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Veřejné osvětlení , , , Neinvestiční transfery obcím , , , Pohřebnictví , , , Potraviny Studená voda 3 500, , Elektrická energie , , Nájemné , , Opravy a udržování , , Neinvestiční příspěvky zřízeným , , ,03 příspěvkovým organ Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , Dary obyvatelstvu , , Budovy, haly a stavby , , , Pozemky , , , Komunální služby a územní rozvoj j.n , , , Nákup ostatních služeb 1 728, Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organ Invest. transf.zřízeným příspěvkovým organizacím 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 1 728, Nákup ostatních služeb , Využívání a zneškodňování komun.odpadů , Nákup ostatních služeb 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , , Sociální dávky , , , Příspěvek na živobytí , , , Sociální dávky , , Doplatek na bydlení , , Sociální dávky , , Mimořádná okamžitá pomoc , , Sociální dávky , , Příspěvek na zvláštní pomůcky , , Sociální dávky 5 000, , Příspěvek na úpravu a provoz bezbariérového bytu 5 000, , Ostatní osobní výdaje , , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na , ,00 st.pol.zaměstnan 8

10 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 5 000, , Nákup materiálu j.n , , , Studená voda 1 000, , Elektrická energie , , , Nákup ostatních služeb 7 000, , , Opravy a udržování 2 000, , Ostatní výdaje související se sociál.poradenstvím , , , Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz. osob 4339 Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství Neinvestiční transfery občanským sdružením Neinv.transfery církvím a naboženským společnostem Účelové neinvest. transf. nepodnikajícím fyz. osob 4349 Ost.soc.péče a pomoc ostatním skup.obyvatelstva , , , , , , , , , , Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na , , ,00 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , , Léky a zdravotnický materiál 1 000, , Prádlo, oděv a obuv 7 000, , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , Nákup materiálu j.n , , , Pohonné hmoty a maziva , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým , ,00 organ Náhrady mezd v době nemoci , , Dopravní prostředky , , Osobní asist., peč.služba a podpora samost.bydlení Neinvestiční transfery občanským sdružením , , , , , Denní stacionáře a centra denních služeb , , Elektrická energie 1 000,00 344, Neinvestiční transfery občanským , ,00 sdružením 4357 Domovy , , Neinvestiční transfery občanským sdružením , , Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče , , Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady (část) 9 000, , Ostatní záležitosti soc.věcí a politiky zaměstnano 9 000, , Prádlo, oděv a obuv Nákup ostatních služeb 5112 Ostatní ozbrojené síly Služby telekomunikací a radiokomunikací 5162 Činn. ost. orgány st.správy ve vojenské obraně Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na , , ,00 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , , Prádlo, oděv a obuv , , , Knihy, učební pomůcky a tisk 2 000, , ,00 9

11 Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu j.n , , , Úroky vzniklé převzetím cizích závazků 4 732, Elektrická energie 9 000, , Pohonné hmoty a maziva , , , Služby pošt 500,00 73, Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Nájemné , , , Služby školení a vzdělávání , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Nákup kolků 1 000, , Náhrady mezd v době nemoci , , Stroje, přístroje a zařízení , , Bezpečnost a veřejný pořádek , , , Ostatní platy 4 775, , Ostatní povinné pojistné placené 1 300, ,00 zaměstnavatelem Prádlo, oděv a obuv , , Nákup materiálu j.n , , Pohonné hmoty a maziva 4 400, , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , Služby školení a vzdělávání 7 500, , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , Dary obyvatelstvu , , Požární ochrana - dobrovolná část , , , Ostatní platy , , Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na , , ,50 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , , Knihy, učební pomůcky a tisk 5 000, , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , Nákup materiálu j.n , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Nájemné , , , Služby školení a vzdělávání , ,00 790, Nákup ostatních služeb 1 000, , , Programové vybavení , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Dary obyvatelstvu , , Zastupitelstva obcí , , , Nákup ostatních služeb , Ostatní všeobecná vnitřní správa j.n , Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , , Ostatní osobní výdaje , , , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na , , ,50 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění , , , Prádlo, oděv a obuv 462, Knihy, učební pomůcky a tisk , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu j.n , , , Studená voda , , , Plyn , , , Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva , , ,70 10

12 Služby pošt , , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby peněžních ústavů Nájemné , , , Konzultační, poradenské a právní služby , , Služby školení a vzdělávání , , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Pohoštění , , , Nájemné za nájem s právem koupě , , , Poskytnuté zálohy vnitřním organizačním jednotkám Poskytované zálohy vlastní pokladně Ostatní poskytované zálohy a jistiny Poskytnuté neinvestiční příspěvky a , , ,00 náhrady (část) Věcné dary , , , Ostatní neinv.transfery nezisk.a , , ,00 podob.organizacím Ostatní neinv.tr. veř.rozp.územní úrovně , , , Nákup kolků 3 000, , , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 8 000, , , Platby daní a poplatků krajům, obcím a 3 000, ,00 st.fondům Náhrady mezd v době nemoci , , Ostatní náhrady placené obyvatelstvu 3 000, , , Dary obyvatelstvu , , , Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu , , , Nein. půjčené prostředky obyvatelstvu , , Budovy, haly a stavby , , Stroje, přístroje a zařízení , , Činnost místní správy , , , Úroky vlastní , , , Realizované kurzové ztráty 9, Služby peněžních ústavů , , , Nákup ostatních služeb 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , Služby peněžních ústavů , , , Pojištění funkčně nespecifikované , , , Převody FKSP a soc. fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody vl. fondům v rozpočtech územní úrovně , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , Ostatní finanční operace , , , Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi Ostatní neinvestiční transf.jiným veř. rozpočtům , , Finanční vypořádání minulých let , , Nein. transfery občanským sdružením , , Neinvestiční transfery obcím 2 000, , Nespecifikované rezervy , , Ostatní neinvestiční výdaje j.n Ostatní činnosti j.n , , ,00 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM , , ,76 11

13 Porovnávací tabulka vývoje jednotlivých druhů výdajů (bez konsolidace) za r. 2007, 2008, 2009, 2010 a Tř- Pol Název třídy položky v tis. Kč Úč 2007 (1-12) Úč 2008 (1-12) Úč 2009 (1-12) Úč 2010 (1-12) Úč 2011 (1-12) 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , , , ,96 KAPITÁLOVÉ 6 VÝDAJE , , , , ,30 Zahrnutí konsolidace do příjmů a výdajů nemá vliv na saldo rozpočtu. Výdaje po konsolidaci ukazují skutečné výdaje bez zahrnutí převodů rozpočtových účtů a vlastních fondů (POL. 5342,5344, 5345 a 5349). Trend vývoje celkových výdajů po konsolidaci v letech je zachycen v níže uvedené tabulce a grafu, pro dokreslení situace je doplněn vývojem celkových výdajů hrazených výhradně z rozpočtu města, tj. bez zapojení dotačních prostředků. Úč 2007 (1-12) Úč 2008 (1-12) Úč 2009 (1-12) Úč 2010 (1-12) Úč 2011 (1-12) VÝDAJE CELKEM očištěné o účelově vázané výdaje , , , , ,05 VÝDAJE CELKEM , , , , ,25 částka (v tis. Kč) , , , , , , , , , ,00 Vývoj výdajů (po konsolidaci) v letech rok VÝDAJE CELKEM očištěné o účelově vázané výdaje VÝDAJE CELKEM Komentář Nárůst běžných výdajů od r je spojován se změnou ve způsobu financování záloh na energie spojených s pronájmem bytových a nebytových prostor- komentář viz část II. Plnění rozpočtu příjmů. V r je nárůst doprovázen zvýšenými výdaji na opravy budov školských zařízení, které jsou prováděny v souvislosti s realizací akce zateplení budov školských zařízení (činnosti nesplňující parametry investičních výdajů). Dalším trendem v nárůstu běžných výdajů je zvyšování výplat sociálních dávek, komentář viz část II. Plnění rozpočtu příjmů. Prudký nárůst kapitálových výdajů v r je spojen s realizací projektu zateplení budov 12

14 školských zařízení, akce byla dofinancována v r. 2010, kdy město obdrželo dotaci na částečnou úhradu nákladů spojených s realizací této akce. Přehled kapitálových výdajů realizovaných v r je uveden v následující tabulce. Kapitálové výdaje byly v rozpočtu tohoto roku stanoveny jako závazné ukazatele. Z vyhodnocení je patrné, že závazné ukazatele nebyly v žádném z případů překročeny. Rozpočet schválený ( v tis. Kč) Rozpočet upravený ( v tis. Kč) Skutečnost ( v tis. Kč) % RS % RU Sběrné suroviny- výkup pozemků 288,00 288,00 288,00 100,00% 100,00% Sběrné suroviny- nákup budovy 2 167, , ,10 100,00% 100,00% Splátky směnek- Okružní ul , , ,05 99,95% 99,95% Osobní automobil- pečovatelská služba 0,00 430,00 407,50-94,77% Sanace lávky přes Kozský potok 0, , ,55-100,00% Výkup pozemků- ostatní 0,00 400,00 197,70-49,43% Nový kamerový bod MKDS 0,00 200,00 164,65-82,33% Zaměření teplovodů do DTMM 0,00 120,00 111,69-93,08% Pozemky - Svatoňovi 0, , ,00-100,00% Klimatizace MěÚ- prostory OEP 0,00 120,00 120,00-100,00% Investiční příspěvek ZŠ a MŠ 9.května 0,00 300,00 300,00-100,00% Instalace termoventilů v prostorách ZŠ Švehlova 0,00 300,00 269,88-89,96% Nákup budovy mateřské školy bez pozemků 0, , ,24-99,93% Nákup pozemků pod budovou MŠ Lipová a školní zahrady MŠ Lipová 0, , ,00 100,00% Výkup pozemků pod komunikacemi 0,00 500,00 500,00-100,00% Instalace elektronických indikátorů topných nákladů v - 100,00% bytových domech 0,00 56,94 56,94 Dotace TJ Spartak MAS- pořízení tepelného 100,00% čerpadla 0,00 300,00 300,00 Celkem 4 354, , ,30 348,69% 98,05% 13

15 III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) , , ,34 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) ,00 Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) ,00- Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhod. přijatých půjček (-) , , ,11- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,23 Vzhledem k zapojení mimořádných výdajů do rozpočtu r počítal upravený rozpočet se schodkem mezi příjmy a výdaji ve výši 8,22 mil. Kč. Proti tomuto plánu skončilo hospodaření města schodkem ve výši 0,886 mil. Kč, tedy schodkem výrazně nižším. Úspory v hospodaření se projevily jak v části příjmové (překročení celkových očekávaných příjmů o 1,33 mil. Kč), tak v části výdajové (úspory ve výši 6 mil. Kč zejména na straně provozních výdajů). Do hospodaření města r byly zapojeny volné finanční prostředky (úspory z minulých let) v celkové výši 3,149 mil. Kč a byly použity: - k pokrytí schodku hospodaření (0,886 mil. Kč), - ke splátkám dlouhodobých půjček a úvěrů (2,263 mil. Kč). Stav dlouhodobých úvěrů k činí ,87 Kč. v Kč stav k stav k Raiffeisenbank a.s. České Budějovice hypoteční úvěr , ,67 Raiffeisenbank a.s. České Budějovice úvěr , ,20 Celkem stav dlouhodobých úvěrů , ,87 V rámci kapitálových výdajů došlo k úhradě směnek za společností Stavby silnic a železnic, a.s. v celkové částce tis. Kč. Stav k je uveden v níže uvedené tabulce. stav k stav k Směnky společnosti Stavby silnic a železnic, a.s , ,42 14

16 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k Obrat Konečný stav k Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet , , , ,34 Vkladový výdajový účet X Běžné účty peněžních fondů , , , ,34 Běžné účty celkem Bankovní účty k limitům OS X , ,00 X Příjmový účet X 15

17 V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Město Sezimovo Ústí zřizuje sociální fond, použití fondu v celkové výši ,60 Kč bylo provedeno v souladu s pravidly pro čerpání fondu (příspěvek na stravování, kulturní, společenské a sportovní akce, rekreace, nákup vitamínů, odměny a dary při významných životních a pracovních událostech). Text Skutečnost Počáteční zůstatek ,31 Příjmy celkem ,00 Výdaje celkem ,60 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) ,71 Změna stavu 7 072,40 Financování - třída ,40-16

18 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Software , ,16 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , ,71 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , ,50 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,60 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , ,08 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,76 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , , ,06 Umělecká díla a předměty , ,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,98 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek , ,35 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k softwaru , ,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku , , ,71- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku , ,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , ,00- Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí , ,00- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , , ,76- Zboží Zboží na skladě ,75 161, ,20 Opravné položky k pohledávkám Opravné položky k odběratelům , , ,00- Opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám 9 140, ,00- Realizace nových projektů se projevila i ve změně stavu dlouhodobého majetku. K finančně nejvýznamnějším projektům patří: - výkup budovy mateřské školy v ul. Lipová vč. pozemků (cca 6 mil. Kč), - výkup budovy a pozemků pro sběrné suroviny (cca 2,45 mil. Kč), - dokončení sanace lávky přes Kozský potok (cca 1,2 mil. Kč) a jeho zařazení do majetku v celkové výši cca 6,84 mil. Kč, - výkup pozemků od manželů Svatoňových jako rezervní zóny pro sport a rekreaci (1,2 mil. Kč). Na konečném stavu majetku se významně podílí i skutečnosti související s vydáním Českého účetního standardu č Odpisování dlouhodobého majetku, konkrétně provedení kontroly pořizovacích cen majetku zařazeného do evidence majetku města ze strany OEP, a to z důvodu správného stanovení oprávek. Kontrolou bylo zjištěno, že pořizovací ceny bytových domů neodpovídají v některých případech součtu ocenění dílčích bytových jednotek. Z tohoto důvodu došlo k úpravě (ponížení) pořizovacích cen vybraných bytových domů v celkové výši ,45 Kč. 17

19 VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Druhové (položkové) členění dotací Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách 2223 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Skutečnost , , Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů , , Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně , , Převody z rozpočtových účtů , Neinvestiční transfery obcím , , , Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně , , , Převody FKSP a sociál. fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi , ,00 Pol Přijaté dotace od obcí - Podíl obcí na neinvestičních nákladech školských zařízení zřizovaných městem Sezimovo Ústí (zajištění plnění povinné školní docházky v ZŠ zřizované jinou obcí nebo svazkem obcí): ,00 Kč - Výkony městské policie na území města Planá nad Lužnicí: ,00 Kč Pol Přijaté dotace od krajů UZ Označení účelové dotace přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč 342 Podpora terén. soc. služeb , , , Neinvestiční dotace JSDHO JK 5 000, ,00 0, GP RVK Tvorba krajiny a podpora biodiverzity , , GRANT ROŽMBERSKÝ ROK -Dělení růží , ,00 0, PŘÍSPĚVEK TÉMATICKÁ SKUPINA KULTURA - Festival loutek II. ročník 0, , ,00 0, Neinv. dotace ze SR na JSDH obcí , ,00 0, Kraj.progr. prevence krim , ,00 0,00 X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje , , ,10 Dotace pod UZ 311 a 748 byly v plné výši přeposlány příspěvkové organizaci Městské středisko kultury a sportu a organizací v plné výši vyčerpány. Nevyčerpaná dotace pod UZ 342 byla odvedena městem Sezimovo Ústí na účet Jč. kraje Pol Přijaté dotace od rozpočtů územní úrovně Přijetí dotace na zajištění obslužnosti MHD Tábor, Sezimovo ústí a Planá nad Lužnicí ve výši ,00 Kč, poskytovatel Svazek obcí mikroregionu Táborsko. 18

20 Pol Neinvestiční transfery obcím - Roční příspěvek na údržbu hřbitova v Táboře a Plané nad Lužnicí: ,00 Kč - Dar obci Tábor, projekt " Talent roku" : 2 000,00 Kč - Příspěvek městu Tábor na propagaci husitských tradic: 7 300,00 Kč Pol Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní Členský poplatek- mikroregion Táborsko ve výši ,00 Kč. 19

21 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu x 0,00 x 0, ,00 0,00 0,00 0, Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu ,00 x ,00 x Platy zaměstnanců v pracovním poměru x ,00- x , Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x ,00- x , Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x ,00- x , dotace - poskytování sociálních služeb - pečovatel , , , , Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu ,00 x ,00 x Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x ,00- x , Sociální dávky x ,00- x , sociální dávky , , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 x ,00 x Ostatní platy x 3 475,00- x 3 475, Prádlo, oděv a obuv x 6 950,00- x 6 950, Sdružení dobrovolných hasičů , , , , Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 x ,00 x Drobný hmotný dlouhodobý majetek x ,00- x , Nákup materiálu j.n. x 0,00 x 0, Prevence kriminality , , , , Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 0,00 x 0,00 x dotace ze SR, zateplování ZŠ a MŠ 0,00 0,00 0,00 0, Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 0,00 x 0,00 x Invest. transf.zřízeným příspěvkovým organizacím x 0,00 x 0, ,00 0,00 0,00 0, Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu ,00 x ,60 x Neinvest. dotace zřízeným příspěvkovým organizacím x ,00- x , Vzdělávání pro konkurenceschopnost - dotace , , , , Investiční přijaté transfery ze státních fondů 0,00 x 0,00 x Invest. transf.zřízeným příspěvkovým organizacím x 0,00 x 0, dotace SFŽP 0,00 0,00 0,00 0, Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR ,00 x ,00 x Nákup ostatních služeb x ,00- x 0, Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x ,00- x , Ostatní neinvestiční transf.jiným veř. rozpočtům x 0,00 x 0, neinvest.dotace-příprava sčítání lidu,domů a bytů , , , , Příjmy z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 1 445,00 x 1 445,47 x Volby-PSPČR 1 445,00 0, ,47 0, Příjmy z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi ,00 x ,20 x VOLBY - zastupitelstvo a 1/3 senátu ,00 0, ,20 0,00 20

22 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz Příloha č. 1 21

23 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM 1. Vyhodnocení závazného ukazatele- neinvestiční příspěvek zřízeným příspěvkovým organizacím (příspěvek na provoz) Organizace Rozpočet schválený ( v Kč) Rozpočet upravený ( v Kč) Skutečnost ( v Kč) Správa Města , , ,03 MSKS , , ,00 ZŠ Školní nám , , ,00 ZŠ a MŠ, ul.9. května , , ,00 ZŠ Švehlova , , ,00 MŠ Zahrádka , , ,00 MŠ Lipová , , ,00 Odůvodnění rozdílu mezi rozpočtem upraveným a skutečností 1) Správa Města Sezimovo Ústí- nedoplatek ve výši 0,97 Kč vznikl u příspěvku na mimořádné objednávky města na práce, které nevyplývají z mandátní smlouvy, a to z důvodu nedoložení podkladů pro poskytnutí dotace. 2) MSKS- rozdíl ve výši 439,- Kč odpovídá vratce nevyčerpané účelové dotace na nákup loutek pro loutkové Divadýlko na schodech. Součástí příspěvků na provoz u vybraných příspěvkových organizací byly i účelově vázané prostředky podléhající finančnímu vypořádání. Účelově vázané prostředky z rozpočtu zřizovatele na konkrétní činnost, popř. realizaci projektů obdržely: - ZŠ Školní nám. 628 Pěvecké sbory Nokturňáček, Koťata a Akcent, poskytovatel město Sezimovo Ústí ,00 Kč - Městské středisko kultury a sportu Divadýlko na schodech, poskytovatel město Sezimovo Ústí Divadélko Múzika, poskytovatel město Sezimovo Ústí Festival loutek 2011, poskytovatel Jč. Kraj Grantový program- Rožmberský rok 2011, poskytovatel Jč. kraj ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč - Správa Města Sezimovo Ústí - Příspěvek na opravy bytového fondu většího rozsahu ve výši 2 mil. Kč - Příspěvek na opravy bytového fondu malého rozsahu ve výši 0,6 mil. - Příspěvek na opravy bytového fondu k bytům s předplaceným nájemným ve výši 0,6 mil. Kč - Příspěvek na mimořádné objednávky města na práce, které přímo nevyplývají z mandátní smlouvy ve výši 0,8 mil. Kč - Příspěvek na údržbu sportovních areálů ve výši 0,74 mil. Kč - Zajištění úklidu po psech včetně pořízení a instalace stojanů se zásobníky s papírovými sáčky, nákup a průběžné doplňování těchto sáčků 0,06 mil. Kč 22

24 Mimo příspěvku na provoz obdržely ZŠ Školní náměstí 628 a ZŠ a MŠ 9. května 489 prostřednictvím rozpočtu zřizovatele dotaci z OP Vzdělávání pro konkurenceschopnostoblast 1.4 EU peníze školám - ZŠ Školní náměstí 628, dotace ve výši ,80 Kč - ZŠ a MŠ 9. května 489, dotace ve výši ,80 Kč 2. Vyhodnocení závazného ukazatele- investiční transfer zřízeným příspěvkovým organizacím Organizace Rozpočet schválený (v Kč) Rozpočet upravený (v Kč) Skutečnost (v Kč) ZŠ a MŠ, ul. 9. května 0, , ,00 3. Výsledky hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných městem Sezimovo Ústí Hospodářský výsledek (v Kč) hlavní činnost hospodářská činnost celkem Správa Města Sezimovo Ústí , , ,08 Městské středisko kultury a sportu 0, , ,28 ZŠ a MŠ 9. května 0, , ,85 ZŠ Školní náměstí , , ,10 ZŠ Švehlova , , ,65 MŠ Zahrádka ,00 0, ,00 MŠ Lipová ,21 0, ,21 Zdůvodnění kladného hospodářského výsledku v hlavní činnosti Správa Města Sezimovo Ústí Důvodem kladného hospodářského výsledku byla mírná zima koncem r. 2011, což se projevilo v nepředpokládaných nižších nákladech na zimní údržbu chodníků a komunikací proti minulým letům. ZŠ Školní náměstí Kladného hospodářského výsledku bylo dosaženo z důvodu přeplatků za energie, zejména za teplo. Organizace nemohla v průběhu r tyto prostředky čerpat, protože byly vázány na zálohách u dodavatelů energií. MŠ Zahrádka V rozpočtu příspěvkové organizace byly vyčleněny finanční prostředky na malování prostor mateřské školy. Vzhledem k tomu, že do nebyla provedena plánovaná výměna oken, neuskutečnilo se ani plánované malování. 23

25 MŠ Lipová Kladný hospodářský výsledek je vázán na neprovedenou údržbu školní zahrady. Ta nebyla provedena z důvodu nevyjasněných majetkových vztahů k budově mateřské školy a k ní náležejícím pozemkům. Zdůvodnění záporného hospodářského výsledku v hospodářské činnosti ZŠ Školní náměstí Ztráta v doplňkové činnosti vznikla přeřazením části úvazku kuchařky z hlavní do hospodářské činnosti a úbytkem pronájmů v tělocvičnách základní školy z důvodu přechodu některých oddílů (házená, tenis, fotbal) do nově otevřené sportovní haly. ZŠ Švehlova Příčinou schodku bylo překročení mzdových prostředků- proplacení dovolené zaměstnankyni školní stravovny ve výši 26 pracovních dnů z důvodu ukončení pracovního vztahu. Závěr V souladu s usnesením Rady města Sezimovo Ústí č. 84/2012 byly finanční prostředky vykázané jako kladný hospodářský výsledek převedeny do rezervního fondu, popř. do fondu odměn příslušných příspěvkových organizací, ztráty příspěvkových organizací byly pokryty z rezervních fondů daných organizací. 4. Stavy fondů příspěvkových organizací k Stav k (v Kč) Rezervní fond Fond odměn FKSP ze zlepšeného Investiční fond hospodářského z ostatních titulů výsledku Správa Města Sezimovo Ústí 311, , , ,21 Městské středisko kultury a sportu , , ,50 38, ,29 ZŠ a MŠ 9. května , , , , ,94 ZŠ Školní náměstí , , , , ,37 ZŠ Švehlova , , , ,71 MŠ Zahrádka , , ,00 MŠ Lipová , , , ,00 24