ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZA ROK 2009

Transkript

1 Obec Prusy Boškůvky IČO ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZA ROK 2009 Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění Údaje o obci: Adresa: Moravské Prusy č.40, Vyškov Telefonické spojení: , , Fax: prusy.boskuvky@iol.cz Web: Bankovní účet zřízený u Komerční banky, a.s., pobočka Vyškov Číslo účtu: /0100 Počet obyvatel k : 630 Počet obyvatel k : 643 Počet členů zastupitelstva: 15 V roce 2009 pracovaly výbory: finanční kontrolní Závěrečný účet obce za rok 2009 byl schválen zastupitelstvem obce dne 24. června Zveřejněno na úřední desce v elektronické podobě: vyvěšeno dne: sejmuto dne: Lubomír Šebesta starosta obce

2 Obecně závazné vyhlášky obce Prusy-Boškůvky platné v roce 2009: OZV č. 1/2001 o systému nakládání s odpady OZV č. 1/2003 o stanovení koeficientu pro výpočet daně z nemovitostí OZV č. 3/2003 o místních poplatcích OZV č. 1/2004 změna a doplnění OZV č. 3/2003 OZV č. 1/2005 ruší OZV č. 1/99 OZV č. 1/2007 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů OZV č. 1/2008 o spalování suchých rostlinných materiálů v obci Vyhláška č. 1/97 - používání obecních symbolů Pracovníci obce v roce 2009: - 1 pracovní smlouva účetní obce - 2 pracovní smlouvy uklízečky - 1 pracovní smlouva VPP - 5 dohod o pracovní činnosti - 8 dohod o provedení práce Pojištění majetku obce: Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. Majetek obce pronájmy: pronájem nebytových prostor: - kadeřnictví Mor. Prusy 117 Marta Hladká - mlékárna Mor. Prusy 199 Martin Špičák - obchod Mor. Prusy a Boškůvky Jitka Slezáková - pohostinství Mor. Prusy 156 Jan Öri - pošta Česká pošta - Mor. Prusy 91 - SDH pronájem pozemků: - ZOD Haná, družstvo se sídlem ve Švábenicích - Občanské sdružení Manner se sídlem v Manerově - Vladimír Kovář, Vyškov - občané Stanislav Bečvář, Zdeněk Rumler, Dušan Kolář, Jan Zbořil, Marie Matějková, Ludvík Navrátil, Dominik Plhal, Vladimír Hasala, Jan Hladký, Ludvík Lacko, David Vejrosta, Josef Račanský, Pavol Buček, Žofie Vymazalová, Michal Ženožička, Ivo Bräuer.

3 Komentář k závěrečnému účtu obce za rok 2009 Zastupitelstvo obce Prusy-Boškůvky schválilo vyrovnaný rozpočet na rok 2009 na straně příjmů ve výši 5, ,--Kč a na straně výdajů ve výši 5, ,--Kč. Z důvodu zpracování projektu, vyřizování územního řízení a stavebního povolení na akci Prusy-Boškůvky kanalizace a ČOV byly v druhé polovině roku zapojeny do rozpočtu finanční prostředky z minulých let ve výši ,- Kč (RO 6/2009). Celkový objem k byl na straně příjmů 6, ,59Kč a výdajů 6, ,34Kč. Rozdíl byl financován z přebytků minulých let ve výši ,75 Kč. Plnění k upravenému rozpočtu na straně příjmů je 101,2% a na straně výdajů 93,2%. Příjmy byly oproti rozpočtu vyšší řádově o 1, ,-Kč a to zejména u dani z příjmů fyzických osob, daně z nemovitostí, DPH a prodeje pozemků. K navýšení příjmů došlo také vlivem získaných dotací. Finanční prostředky na straně výdajů byly použity na provozní výdaje a plánované opravy a údržbu. Větší část finančních prostředků byla použita na zpracování projektu, vyřizování územního řízení a stavebního povolení na akci Prusy-Boškůvky kanalizace a ČOV. Dále byly také použity větší finanční prostředky na opravy místních komunikací, zpracování projektu přestavby základní školy a na odkoupení domu Mor. Prusy č. p. 72. Nebyly uskutečněny plánované výkupy pozemků. Obec Prusy-Boškůvky v roce 2009 provozovala vedlejší hospodářskou činnost. Výnosy z VHČ tvoří především pronájem pozemků ZOD Haná, družstvo se sídlem ve Švábenicích, dále pronájem nebytových prostor a stočné. Výnosy činily v roce 2009 celkem ,-- Kč. Z nákladů VHČ byla převážná část použita na údržbu a čištění kanalizace v Moravských Prusích. Náklady v roce 2009 činily celkem ,90 Kč. Výsledek VHČ činí ,10 Kč. Obec nečerpá žádný úvěr a nevede žádné fondy. V roce 2009 obec obdržela investiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši ,-Kč z Fondu rozvoje na zpracování Územního plánu obce Prusy-Boškůvky. Částka byla celá vyčerpána. Dále obec obdržela neinvestiční dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje v rámci Programu rozvoje venkova ve výši ,- Kč na opravy místních komunikací v části Moravské Prusy. Částka byla celá vyčerpána. Z Programu na podporu tvorby projektů v oblasti vodárenství a odkanalizování a čištění vod pro rok 2009 Jihomoravského kraje byla obci poskytnuta investiční dotace ve výši ,- Kč na projektovou a inženýrskou činnost pro umožnění vybudování stokové sítě kanalizační soustavy a ČOV obce Prusy-Boškůvky. Částka byla celá vyčerpána. Z Ministerstva vnitra obec obdržela neinvestiční dotaci na upgrade pracoviště Czech POINT ve výši ,- Kč. Dotace byla zcela vyčerpána. Další dotací byla částka ,- Kč na konání voleb do Evropského parlamentu. Z této dotace byla vrácena částka ,- Kč na účet poskytovatele. Obec obdržela dotaci na mzdové náklady pracovníka vybraného z Úřadu práce k vykonávání veřejně prospěsných prací v částce ,- Kč. Z toho ,- Kč bylo zasláno ÚP se zpožděním za mzdové náklady pracovníka VPP v měsících listopad a prosinec r a částka ,- byla použita k úhradě mzdových nákladů pracovníka VPP v měsících leden říjen Částka byla zcela vyčerpána. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby (účetní výkazy) jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ. V roce 2009 obec poskytla veřejnou finanční podporu místním zájmovým občanským sdružením: TJ Sokol Moravské Prusy, Mysliveckému spolku M.Prusy-M.Málkovice, dále pak Římskokatolické farnosti na opravu poškozených vitráží v kostele v Mor.Prusích. U těchto organizací byla provedena i následná finanční kontrola. Poukázané finanční prostředky použily tyto organizace na financování své činnosti. Další veřejná finanční podpora malého objemu byla poskytnuta neziskovým organizacím mimo území obce a dále obci Moravské Málkovice jako příspěvek na provoz koupaliště. U těchto organizací finanční kontrola provedena nebyla (Fond ohrožených dětí, Paprsek Vyškov, DSO Ivanovická braná, Svaz měst a obcí ČR, ESOM, OSH Vyškov, Gymnázium Vyškov).

4 Základní škola Moravské Prusy, okres Vyškov, příspěvková organizace, poukázané finanční prostředky z KÚ Jm kraje, odbor školství, a prostředky obce využila na provozní výdaje školy, mzdy učitelů a ostatních pracovníků. Hospodaření základní školy za rok 2009 skončilo s hospodářským výsledkem ,64 Kč, který byl schválen radou obce a převeden ve výši ,- Kč do fondu odměn ZŠ a zbylá část ,64 Kč do rezervního fondu ZŠ. Organizace úvěr nečerpala. Mateřská škola Moravské Prusy, příspěvková organizace, čerpala na běžné provozní výdaje, mzdy učitelů a ostatních pracovníků prostředky z Jm kraje, odbor školství, a z rozpočtu obce. Obdržela také jednorázový finanční příspěvek od Obce Topolany ve výši 6.500,-Kč, úvěr žádný nečerpala. Hospodářský výsledek mateřské školy za rok 2009 je ve výši 4.894,35. Hospodářský výsledek byl převeden do rezervního fondu MŠ a schválen radou obce. Závěrečné účetní výkazy příspěvkových organizací jsou k nahlédnutí v kanceláři Obecního úřadu. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 provedl Krajský úřad Jm kraje, Odbor kontrolní a právní oddělení přezkumu obcí. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Prusy-Boškůvky za rok 2009 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumání hospodaření. Obec přijala nápravné opatření oprava byla provedena účetním dokladem č ze dne Nápravné opatření bylo schváleno zastupitelstvem obce dne usnesením č. 47/2010. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 a nápravné opatření jsou součástí závěrečného účtu a jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ. Rozdělení finančních příspěvků: Myslivecké sdružení Moravské Prusy-Moravské Málkovice TJ Sokol Moravské Prusy Římskokatolická farnost Moravské Prusy Fond ohrožených dětí Praha Sdružení Paprsek Vyškov DS Ivanovická brána ESOM Svaz měst a obcí ČR OSH Vyškov Gymnázium Vyškov Obec Moravské Málkovice 5.000,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč 2.000,-- Kč 2.000,-- Kč ,-- Kč 332,-- Kč 3.287,20 Kč 620,-- Kč 1.000,-- Kč 6.260,-- Kč

5 Hospodaření příspěvkových organizací obce za rok 2009 Mateřská škola Moravské Prusy, p.o. Příjmy: Obec Prusy Boškůvky ,- Kč z rozpočtu obce KÚ Jm kraje ,- Kč ze státního rozpočtu Obec Topolany 6.500,- Kč finanční příspěvek Dotace UZ ,- Kč Dotace UZ ,- Kč Dotace UZ ,- Kč Školné ,- Kč Ostatní 8.808,61Kč Celkem 1, ,61Kč Výdaje: Mzdy, odvody z mezd a učební pomůcky, školení 1, ,63 Kč spotřeba energií a ostatní neinvestiční výdaje ,63 Kč Celkem 1, ,26 Kč Hospodářský výsledek 4.894,35 Kč Rada obce schválila Mateřské škole Moravské Prusy hospodářský výsledek 4.894,35 Kč a zároveň schválila převod zůstatku hospodaření do rezervního fondu MŠ. Úvěr Mateřská škola nečerpá. Základní škola Moravské Prusy, okres Vyškov, p.o. Příjmy: Obec Prusy-Boškůvky ,- Kč z rozpočtu obce KÚ Jm kraje 2, ,- Kč ze státního rozpočtu Dotace UZ ,- Kč dotace Dotace UZ ,- Kč dotace Dotace UZ ,- Kč dotace Dotace UZ ,- Kč dotace Tržby ze školní jídelny ,84 Kč příjem za obědy Ostatní 8.646,28 Kč Celkem 2, ,12 Kč Výdaje: Mzdy, odvody z mezd a učební pomůcky, školení 2, ,85 Kč čerpání dotace ,- Kč spotřeba potravin ,45 Kč spotřeba energií a ostatní neinvestiční výdaje ,18Kč Celkem 2, ,48 Kč Hospodářský výsledek ,64 Kč

6 Základní škola v roce 2009 skončila s výsledkem hospodaření ve výši celkem ,64 Kč. Rada obce schválila převod hospodářského výsledku ve výši ,- Kč do fondu odměn ZŠ a částku ,64 Kč do rezervního fondu ZŠ. Úvěr základní škola nečerpá. Hospodářská činnost Základní školy: (vaření pro cizí strávníky a pro důchodce) Příjmy: tržby za obědy Výdaje: spotřeba energií, potravin s mzdové náklady ,- Kč ,- Kč Hospodářský výsledek 0,- Kč

7 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PRUSY-BOŠKŮVKY ZA ROK 2009 PŘÍJMY: Text upr.rozpočet skutečnost Daňové příjmy 4, ,-- 4, ,56 Daň z příjmu fyzických osob 1, ,-- 1, ,01 Daň z příjmu právnických osob 1, ,39 Daň z přidané hodnoty 1, ,-- 1, ,-- Daň z nemovitostí , ,16 Popl. za likvidaci komunálního odpadu , ,-- Poplatek ze psů , ,-- Poplatek z místa 8.000, ,-- Poplatek ze vstupného 1.000,-- 0,-- Správní poplatky , ,-- Nedaňové příjmy , ,43 Příjem za geolog.průzkum 3.000, ,-- Příjem z prodeje pohlednic a map 500,-- 0,-- Knihovna 1.000, ,-- Rozhlas a zpravodaj obce OBČAN 2.600, ,-- Vratky přeplatků za plyn a el. energii za r , ,-- Hřbitov 8.000, ,-- Kom.sl.- E.ON platba za věcné břemeno 2.000, ,-- Popelnice - nájem 4.000, ,-- OÚ ostatní příjmy 1.000,-- 12,-- Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí , ,-- Banka - úroky , ,43 Kapitálové příjmy , ,-- Prodej pozemků , ,-- Přijaté dotace 1, ,-- 1, ,60 Neinvest.dotace ze státního rozpočtu , ,-- Neinvest.dotace na žáky od obcí a hřbitov , ,-- Neinvest.dotace od krajů (volby) , ,-- Neinvest. dotace ze státn. rozpočtu (Czech POINT, , ,-- ÚP veřejně prospěšné práce) Neinvest. dotace z JmK (PRV-silnice, hasiči) , ,-- Převody z vlastních fondů hosp. činn , ,60 Invest. dotace z JmK (projekt kanalizace, územní plán) , ,-- Příjmy celkem 6, ,-- 6, ,59 Text upr.rozpočet skutečnost Financování příjmů na výdaje , ,75

8 VÝDAJE: ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PRUSY-BOŠKŮVKY ZA ROK 2009 text upr.rozpočet Kč skutečnost Kč Myslivec.sdr.M.Prusy-M.Málkovice-fin.příspěv , ,-- Doprava , ,90 Místní komunikace - oprava , ,50 Místní komunikace materiál, služby , ,40 Místní komunikace budovy, haly, stavby , ,-- Provoz veřejné silniční dopravy , ,-- IDS dopravní obslužnost , ,-- Vodní hospodářství , ,-- Pitná voda - služby , ,-- Pitná voda - opravy 5.000, ,-- Pitná voda - DHDM 5.600, ,-- Odvádění a čištění odpadních vod 1, ,-- 1, ,-- Budovy, haly, stavby 1, ,-- 1, ,-- Školství 1, ,-- 1, ,-- Mateřská škola M.Prusy přísp. od obce , ,-- Základní škola M.Prusy přísp. od obce , ,-- Neinvest.náklady na žáky ve Vyškově , ,-- Budova školy opravy v budově , ,-- Budovy, haly, stavby , ,-- Gymnázium - příspěvek 1.000, ,-- Kultura , ,96 Kronika 1.000,-- 0,-- Knihovna , ,06 Rozhlas , ,-- Kulturní domy , ,90 Kulturní záležitosti , ,-- Římskokatolická farnost příspěvek , ,-- Tělovýchova , ,-- TJ Sokol Moravské Prusy , ,-- Komunální rozvoj a služby , ,70 Veřejné osvětlení , ,75 Hřbitov , ,-- Územní plán obce , ,-- Komunální rozvoj a služby , ,95 Volný čas dětí a mládeže, zájmová činnost , ,-- Budovy, haly a stavby 5.200, ,-- Neinvest. transfery obcím 6.300, ,--

9 text upr.rozpočet Kč skutečnost Kč Nakládání s odpady , ,30 Sběr a svoz nebezpečného odpadu , ,-- Sběr a svoz komunálního odpadu , ,-- Sběr a svoz ostatních odpadů , ,30 Veřejná zeleň , ,20 Sociální péče , ,-- Příspěvek na obědy pro důchodce , ,-- Příspěvky nezisk.organizacím (Paprsek, FOD) 4.000, ,-- Požární ochrana , ,80 Státní správa a územní samospráva 1, ,-- 1, ,28 Zastupitelstvo obce , ,40 Místní správa , ,88 Volby do Evropského parlamentu , ,-- Výdaje spojené s volbami , ,-- Služby bank bankovní poplatky , ,-- Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , ,-- Finanční vypořádání minulých let , ,20 Vratky trans. poskyt. v min. rozp. obdobích , ,20 Výdaje z fin. vyp. minulých let mezi krajem a obcí , ,-- Výdaje celkem 6, ,-- 6, ,34 Saldo: příjmy výdaje ,75 VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST K Výnosy: Náklady: Výsledek VHČ ,-- Kč ,90 Kč ,10 Kč Převážnou část výnosů VHČ tvoří příjmy z pronájmu pozemků od ZOD Haná, družstvo Švábenice, dále pak pronájem nebytových prostor a ze stočného. Z nákladů VHČ byla převážná část použita na údržbu a čištění kanalizace v Moravských Prusích.

10 REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE upravený rozpočet skutečnost Třída 1 daňové příjmy 4, ,-- 4, ,56 Třída 2 nedaňové příjmy , ,43 Třída 3 kapitálové příjmy , ,-- Třída 4 přijaté dotace 1, ,-- 1, ,60 Příjmy celkem 6, ,-- 6, ,59 Konsolidace příjmů 4121 neinvestiční přijaté transfery od obcí , , neinv. přij. transf. od reg. org , , inv. přijaté transfery od regionů , ,-- Příjmy celkem po konsolidaci 6, ,-- 6, ,59 Třída 5 běžné výdaje 4, ,-- 4, ,34 Třída 6 kapitálové výdaje 2, ,-- 2, ,-- Výdaje celkem 6, ,-- 6, ,34 Konsolidace výdajů 5321 neinvest. transfery obcím , , neinvest. transfery veř.rozp.míst.úr , , výdaje z fin. vypořádání min. let , ,-- ZJ026 transfery poskytnuté jinému okresu 300,-- 332,-- Výdaje celkem po konsolidaci 6, ,-- 6, ,34 SALDO příjmů a výdajů po konsolidaci , ,75 FINANCOVÁNÍ celkem po konsolidaci , ,75 Položka, UZ PŘIJATÉ DOTACE Upravený rozpočet Přijaté dotace Celkové výdaje včetně dotace Volby do EP 4111 UZ RO 2/ , , ,-- Územní plán 4222 UZ RO 2/ , , ,-- Oprava silnice 4122 UZ RO 5/ , , ,50 Projekt kanalizace 4222 UZ RO 4/ , , ,-- Upgrade Czech Point 4116 UZ RO 5/ , , ,-- Dotace hasičům 4122 UZ RO 8/ , , ,-- Veřejně prospěšné práce 4116 UZ RO 8/ , , ,-- *pozn. celkové výdaje VPP byly v r nižší než přijatá dotace z toho důvodu, že přijatá dotace roku 2009 zahrnuje i platby za mzdové náklady v měsících listopad a prosinec roku 2008

11 Zastupitelstvo obce Prusy-Boškůvky schválilo rozpočet na rok 2009 a rozpočtový výhled na období ROZPOČET NA ROK 2009 Celkem příjmy Celkem výdaje 5, ,-- Kč 5, ,-- Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2010 Celkem příjmy Celkem výdaje 5, ,-- Kč 5, ,-- Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2011 Celkem příjmy Celkem výdaje 5, ,-- Kč 5, ,-- Kč ROZVAHA K AKTIVA (13. období): 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , Stavby 24, , Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 1, , Drobný dlouhodobý hmotný majetek 1, , Pozemky 11, , , Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1, , Ostatní dlouhodobý finanční majetek 2, , Materiál na skladě 1.411, Ostatní běžné účty , Poskytnuté provozní zálohy , Pohledávky za rozpočtové příjmy , Ostatní pohledávky , Základní běžný účet 5, ,33 AKTIVA CELKEM 48, ,79 Kč PASIVA (13. období): 901 Fond dlouhodobého majetku 42, , Oceňovací rozdíly 2.800, Výsledek hospodaření běžného účetního období , Převod zúčt. příjmů a výdajů z ml. 5, , Saldo výdajů a nákladů , Saldo příjmů a výnosů , Zaměstnanci , Závazky ze soc. zab. a zdr. poj , Ostatní přímé daně 5.603,-- PASIVA CELKEM 48, ,79

12 VEDLEJŠÍ HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST K Výnosy celkem ,-- z toho nájem obec.pozemků - občané 1.015,-- nájem obec.pozemků ZOD Haná ,-- stočné ,-- nájem školního bytu ,-- nájem nebyt.prostor (kadeřnictví a mlékárna) ,-- nájem KD pohostinství ,-- - obchod ,-- nájem pošty 5.130,-- ostatní 170,-- Náklady celkem ,90 z toho rozbor vzorků odpadních vod 8.763,-- deratizace kanalizace 8.092,-- čištění a oprava kanalizace ,10 zpracování podkladů ke školnímu bytu 1.300,-- kadeřnictví revize hasičského přístroje 380,80 Výnosy: Náklady: Výsledek VHČ ,-- Kč ,90 Kč ,10 Kč Převážnou část výnosů VHČ tvoří příjmy z pronájmu pozemků od ZOD Haná, družstvo Švábenice, dále pak pronájem nebytových prostor a ze stočného. Z nákladů VHČ byla převážná část použita na údržbu a čištění kanalizace v Moravských Prusích. Kompletní výkazy, zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Prusy-Boškůvky za rok 2009 a přijaté nápravné opatření jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Zpracovala: Kateřina Burešová, účetní obce Prusy-Boškůvky Dne: Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Lubomír Šebesta starosta obce