PŘEVOD PROSTŘEDKŮ č. 6. Postupy řídící se ustanoveními čl. 22 odst. 2 finančního nařízení ***

Transkript

1 SOUDNÍ DVŮR V Lucemburku dne 22. října 2010 EVROPSKÉ UNIE PŘEVOD PROSTŘEDKŮ č. 6 Postupy řídící se ustanoveními čl. 22 odst. 2 finančního nařízení I. PŮVOD PROSTŘEDKŮ *** Bod 2022 Úklid a údržba eur Bod 2024 Spotřeba energií eur Bod 2026 Bezpečnost a ostraha budov eur Kapitola 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba Článek 214 Zařízení a technické instalace eur Kapitola 23 Běžné administrativní výdaje Článek 230 Kancelářské a jiné potřeby eur Kapitola 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření Článek 274 Výroba a šíření Bod 2740 Úřední věstník eur II. URČENÍ PROSTŘEDKŮ Článek 200 Budovy Bod 2001 Nájem s následnou možností koupě eur

2 - 2 - PŘEVOD PROSTŘEDKŮ Z JEDNOHO ČLÁNKU DO DRUHÉHO I. ÚVOD Předmětem tohoto návrhu na převod prostředků, který spadá do rámce ustanovení čl. 22 odst. 1 písm. b) a čl. 22 odst. 2 finančního nařízení, je sběrný převod poměrně nízké částky (méně než 1 milion eur) týkající se pouze prostředků uvedených vhlavě 2 Budovy, nábytek, vybavení arůzné provozní výdaje. Účelem tohoto převodu je dodatečná zálohová platba za soubor budov nového justičního paláce Soudního dvora scílem snížit finanční zátěž pro rozpočty příštích rozpočtových období. Připomíná se, že tento soubor budov (zrekonstruovaný bývalý justiční palác, prstenec, který jej obklopuje, dvě vysoké věže a galerie spojující tyto jednotlivé budovy) byl dán do užívání a uveden do provozu v roce 2008 a že úhrada bude probíhat formou splátek za nájem s následnou možností koupě placených až do roku 2026 ve prospěch lucemburského státu, který vúzké součinnosti s dotčenými útvary Soudního dvora zajistil technické a finanční záležitosti. Pro připomenutí, obdobné zálohové platby byly už dříve rozpočtovým orgánem schváleny. Jedná se o následující zálohové platby:. 9,85 milionu eur zanesených v původním rozpočtu na rok 2007,. 8 milionů eur po sběrném převodu za rozpočtový rok 2007,. 13 milionů eur zanesených v původním rozpočtu na rok 2008,. 6,68 milionu eur po sběrném převodu za rozpočtový rok 2008,. 6,2 milionu eur po sběrném převodu za rozpočtový rok Bez těchto zálohových plateb, které ke konci roku 2009 činily celkem o něco více než 43,7 milionu eur, by roční výše splátky za nájem s následnou možností koupě dosahovala 35 milionů eur, tj. téměř o 14 % více oproti předpokládané splátce na rok 2011 (30,8 milionu eur). Úvodem je třeba také zdůraznit, že vzhledem kpůvodu prostředků je navržený převod (který se netýká hlavy 1 Osoby pracující v orgánu ) v souladu se společným prohlášením 1 týkajícím se okruhu 5 přiloženým kusnesení Evropského parlamentu ze dne 17. prosince 2009 onávrhu rozpočtu Evropské unie na rok Konečně ačkoli tento návrh na sběrný převod přináší ve střednědobém adlouhodobém výhledu finanční výhody, které odpovídají shodným usnesením Rady aevropského parlamentu oomezení finanční zátěže spojené sprojekty evropských orgánů voblasti nemovitostí, Soudní dvůr neopomíjí ani usnesení Rady aparlamentu, která kladou důraz na další, krátkodobější rozpočtová omezení v souvislosti sprobíhající krizí. Soudní dvůr tedy sice považuje za vhodné podat tyto návrhy na převod prostředků, avšak volbu mezi těmito krátkodobými adlouhodobými omezeními zcela ponechává na politickém rozhodnutí, které učiní obě složky rozpočtového orgánu. 1 V posledním odstavci tohoto prohlášení se uvádí, že Evropský parlament a Rada vyzývají ostatní orgány, aby vyvinuly veškeré možné úsilí o financování administrativních potřeb souvisejících s odměnami svých zaměstnanců v rámci prostředků rozvržených do příslušných oddílů rozpočtu na rok 2010, které se na ně vztahují. Žádosti o dodatečné prostředky budou zohledněny pouze v případě, že prokáží, že byly vyčerpány veškeré možnosti vnitřního přerozdělení".

3 - 3 - II. PŮVOD PROSTŘEDKŮ Bod 2022 Úklid a údržba eur Rozpočtové prostředky Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku Volné zdroje Přebytek prostředků vykázaný v tomto bodě 2022 Úklid a údržba má dva důvody. Nejprve je třeba připomenout, že rozpočtové prognózy na rok 2010 byly provedeny na počátku roku 2009, tj. nedlouho po uvedení nového souboru budov Soudního dvora do provozu. Prognózy prostředků na úklid a údržbu tedy nutně vycházely z nejlepších možných odhadů, které musely bez dostupných údajů z dřívějška brát ohled na zvláštnosti nových budov (velikost skleněných fasád/sálů a galerie s vysokým stropem), na složitost nových technických zařízení, které je nutno udržovat, a na kvalifikaci pracovníků a specializovanější vybavení požadované pro tyto činnosti. V této souvislosti je disponibilní rezerva přinejmenším skrovná. Dále je třeba si uvědomit, že náklady na pronájem budov T a Tbis, které má zčásti v podnájmu Účetní dvůr apřekladatelské středisko vzájmu maximalizace zisků zinterinstitucionální spolupráce, jsou napřed v celém rozsahu placeny Soudním dvorem. Tyto náklady jsou pak Soudnímu dvoru propláceny formou přefakturování, jež odpovídá podílu připadajícímu na každý zdotčených orgánů. Vtomto procesu nutně vzniká časový odstup při výběru účelově vázaných příjmů. Použití účelově vázaných příjmů dostupných v roce 2010 tak umožnilo snížit čerpání prostředků za rozpočtový rok. V důsledku toho by mohl být vrámci bodu 2022 Úklid a údržba uvolněn poměrně malý přebytek prostředků ( eur), který by se pak použil na jiné účely v rámci kapitoly 20. Bod 2024 Spotřeba energií eur Rozpočtové prostředky Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku 0 Volné zdroje

4 - 4 - Tento bod rozpočtu je určen na pokrytí nákladů na spotřebu vody, plynu, elektřiny a tepla v budovách užívaných orgánem. Výše uvedené vysvětlení ohledně nižšího čerpání prostředků na úklid aúdržbu (tj. jednak obtížná prognóza kvůli zprovoznění nových budov ajednak problematika časového odstupu při výběru účelově vázaných příjmů) platí také pro prostředky na energetické výdaje. V důsledku toho by mohl být v rámci bodu 2024 Spotřeba energií uvolněn poměrně malý přebytek prostředků ( eur), který by se pak použil na jiné účely v rámci kapitoly 20. Bod 2026 Bezpečnost a ostraha budov eur Rozpočtové prostředky Již uskutečněné převody Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku 0 Volné zdroje Prostředky zanesené vtomto bodě jsou určeny na pokrytí výdajů za ostrahu budov užívaných orgánem. Oba výše zmíněné důvody nižšího čerpání prostředků vrámci bodu 2022 Úklid aúdržba abodu 2024 Spotřeba energií (tj. jednak obtížná prognóza kvůli zprovoznění nových budov ajednak problematika časového odstupu při výběru účelově vázaných příjmů) platí také pro prostředky na výdaje za bezpečnost a ostrahu. K nižšímu čerpání prostředků vroce 2010 navíc přispěly další dva faktory. Předně bylo možné dosáhnout určitých úspor ještě lepší racionalizací statického systému ostrahy budov orgánu. Rozpočtové prognózy na rok 2010 dále stanovily částku prostředků na ostrahu nového staveniště rekonstruovaných přilehlých budov. Tyto práce na rekonstrukci, které měly být zahájeny na jaře 2010, přitom byly oddáleny z toho důvodu, že lucemburské orgány hlasovaly o znění zákona o financování tohoto projektu později, než se předpokládalo. Vzájemnou kombinací těchto faktorů vznikl přebytek prostředků v rámci bodu 2026 ( eur, tj. méně než 10 % ročních prostředků), který by se mohl použít na jiné účely vrámci kapitoly 20 rozpočtu.

5 - 5 - Kapitola 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba Článek 214 Zařízení a technické instalace eur Rozpočtové prostředky Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku Volné zdroje Přebytek prostředků zjištěný včlánku 214 Zařízení atechnické instalace ve výši eur má hlavně dva důvody. Předně nákup barevné kopírky pro kopírovací oddělení, který byl původně uvažován vrozpočtu na rok 2010, se nakonec uskutečnil již vroce Dále byl zjištěn pokles výdajů na údržbu kopírovacího zařízení jednak zdůvodu vyřazení starého kopírovacího zařízení a jednak z důvodu menšího objemu kopírování, než se předpokládalo. Tento přebytek prostředků by se tedy mohl použít na jiné účely v rámci kapitoly 20. Kapitola 23 Běžné administrativní výdaje Článek 230 Kancelářské a jiné potřeby eur Rozpočtové prostředky Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku 0 Volné zdroje Skromný přebytek prostředků zjištěný v článku 230 Kancelářské a jiné potřeby ( eur) souvisí hlavně s tím, že během posledních let spotřeba papíru pravidelně klesala z důvodu čím dál tím širšího využívání elektronické výměny informací v rámci orgánu. K nižšímu čerpání prostředků přispěla také jistá interní opatření (doporučení k omezování barevných fotokopií) a externí opatření (spolupráce při interinstitucionálních zakázkách na nákup kancelářských potřeb/výpočetní techniky v zájmu snižování nákladů). Tento přebytek prostředků by se tedy mohl použít na jiné účely v rámci kapitoly 20.

6 - 6 - Kapitola 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření Článek 274 Výroba a šíření Bod 2740 Úřední věstník eur Rozpočtové prostředky Dosud neschválený převod č Závazky zapsané na účtech Odhad výdajů do konce roku 0 Volné zdroje Prostředky uvedené vbodě 2740 jsou určeny na pokrytí nákladů orgánu na zveřejňování publikací v Úředním věstníku Evropské unie. Rozpočet odpovídající tomuto bodu byl sestaven vlednu 2009 na základě tehdy odhadnutých sazebních podmínek a objemů zveřejněných stran. Od té doby uzavřel Úřad pro publikace nové smlouvy ozveřejňování vúředním věstníku, které stanoví mnohem výhodnější podmínky, a přinášejí tedy značné úspory prostředků. Náklady tak klesly o více než 35 %. Objemy zveřejněných stran jsou krom toho menší, než se předpokládalo (v této fázi lze zaznamenat 4% pokles počtu stran zveřejněných Soudním dvorem vroce 2010 oproti roku 2009, zatímco jejich objem v letech 2008 a 2009 meziročně vzrostl o 5 %). Konečně také vyšší inkaso účelově vázaných příjmů, jejichž výše je obtížněji předvídatelná, vedlo k nižšímu čerpání prostředků za rozpočtový rok. Z tohoto důvodu by mohl být vrámci bodu 2740 Úřední věstník uvolněn přebytek prostředků ( eur), který by se mohl použít na jiné účely v rámci kapitoly 20.

7 - 7 - III. URČENÍ PROSTŘEDKŮ Článek 200 Budovy Bod 2001 Nájem s následnou možností koupě eur Bod 2001 Nájem snáslednou možností koupě vrámci kapitoly 20 Budovy anáklady snimi spojené umožňuje z větší části splnit závazky, které Soudní dvůr převzal v rámci významné smlouvy o nájmu s následnou možností koupě týkající se zrekonstruovaného bývalého justičního paláce a jeho přístavby (prstenec obklopující justiční palác, dvě vysoké věže agalerie spojující tyto jednotlivé budovy), což je rozsáhlý projekt výstavby, který byl nezbytný z důvodu nedávných dvou rozšíření. Tento stavební projekt je upraven rámcovou smlouvou uzavřenou vroce 2001 mezi lucemburským státem a Soudním dvorem, která byla dne 13. června 2007 doplněna o smlouvu o nájmu s následnou možností koupě podepsanou mezi týmiž partnery a upřesňující povinnosti smluvních stran (podmínky nabytí budov, způsob stanovení kupní ceny, podmínky výpočtu aplatby ročního nájemného atd.). Úhrada bude rozložena do období 18 let, tj. od roku 2009 do roku 2026, nedojde-li k předčasnému splacení. Rozpočtový orgán byl několikrát informován oprávním afinančním rámci tohoto projektu (srov. oznámení učiněná Soudním dvorem včervenci 2001 alistopadu 2003 vsouladu sustanoveními článku 179 finančního nařízení); obdržel také pravidelné informace o postupu stavebních prací v rámci sběrných převodů navržených na konci let 2007, 2008, 2009 anaposledy vroce 2010 u příležitosti projednávaní návrhu rozpočtu na rok Krom toho, v souladu s přáním obou složek rozpočtového orgánu jsou žádosti Soudního dvora oprostředky voblasti nemovitostí na rok 2010 učiněny vrámci řádně vymezené víceleté perspektivy, která je podrobněji popsána ve zprávě o investicích do nemovitostí, která pokrývá roky Budovy tohoto velkého souboru nemovitostí byly předány adány do užívání vprůběhu 2. pololetí roku Výše zmíněná zpráva o investicích do nemovitostí v letech poskytuje podrobné informace o stavu tohoto projektu a o pozornosti, jaká je věnována rozpočtovým zásadám hospodárnosti aúčinnosti při vedení těchto stavebních prací. Výše splátky za nájem snáslednou možností koupě stanovené vroce 2010 činí 31,8 milionu eur. Sohledem na informace dostupné na počátku roku 2010, kdy se připravoval rozpočet na rok 2011, bude splátka za nájem snáslednou možností koupě snížena o 1 milion na 30,8 milionu díky vlivu již uskutečněných zálohových plateb a získaných výhodných finančních podmínek. Navrhovaná zálohová platba ve výši eur přispěje k dalšímu snížení budoucí rozpočtové zátěže, kterou představuje nájem s následnou možností koupě.