2. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 13C. (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ S PERSONÁLNÍM FONDEM

Transkript

1 TISK č. 13C 2. zasedání 34. synodu ČCE ( ) TISK 13C (Komise D) ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ S PERSONÁLNÍM FONDEM 1. ČERPÁNÍ PROSTŘEDKŮ PF V ROCE 2015 Výběr roku 2014 byl použit v souladu s Pravidly hospodaření s personálním fondem takto: Částka vybraná v roce 2014 Částky odečtené od výběru roku 2014 před rozdělením: na odměny SR prostředky na odvod do státního rozpočtu za náhradní plnění Výsledná částka k rozdělení: ,25 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,25 Kč Tato částka bude v souladu s pravidly pro hospodaření s PF v platném znění rozdělena takto: - na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 50% ,12 Kč - na výplatu odměn prostřednictvím seniorátních výborů 10% ,22 Kč - na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech 20% ,45 Kč na odměny kazatelů celkem ,79 Kč - na solidaritu sborů 6% ,14 Kč - rezerva 14% ,32 Kč Celková částka, které byla z PF uvolněna na odměny pro rok 2015 činila ,- Kč a byla rozhodnutím synodní rady ze dne doplněna z částky určené na výplaty v aktuálním roce nebo v dalších letech o ,- Kč. Výsledná částka byla čerpána v souladu s plánem čerpání, který schválila správní rada PF na počátku roku. Odměny kazatelům z fondu odměn seniorátních výborů byly vyplaceny v plné výši ve výplatních termínech za květen a říjen Částka určená na přímou výplatu odměn byla vyplacena v měsíci červnu a listopadu. Příspěvky na penzijní a životní pojištění kazatelů, prostředky na stravenky a náhrady za stravenky byly čerpány průběžně. V následující tabulce uvádíme přehled čerpání prostředků PF podle platových složek. Čerpání PF podle druhu Odměny kazatelům z PF včetně odvodů Stravenky Finanční náhrady za stravenky včetně odvodů Penzijní pojištění a životní pojištění Přesun prostředků na základní mzdy dle rozpočtu Celkem čerpání z PF v roce 2015 Zůstatek povoleného čerpání PF Zůstatek z 20% výběru na výplaty v aktuálním nebo dalším roku Zůstatky celkem 2. KONTROLA ČERPÁNÍ PŘÍSPĚVKU NA ČINNOST MK ČR V ROCE Částka Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Celková částka příspěvku byla rozdělena do jednotlivých kapitol provoz, údržba majetku a mzdy. Částka na mzdy byla v průběhu roku čerpána v souladu s platnou platovou směrnicí. Celková částka Odečet rozpočtovaných nákladů na provoz ústředí Odečet rozpočtovaných nákladů na opravy JJ Převod prostředků PF na základní mzdy kazatelů

2 Výsledná částka k rozdělení v roce Skutečné čerpání příspěvku na činnost Zůstatek povoleného čerpání se převádí do dalších let 0 Tvorba zůstatků Rok z povoleného čerpání PF z příspěvku MK ČR Celkem , , , , , ,00 Celkem , , ,80 3. ODVODY DO PF V ROCE 2015 Hodnocení výběru do PF v roce 2015 ve srovnání s 2 předchozími roky, jak je zachycuje následující tabulka, je na dobré úrovni. Celková dlužná částka ke konci roku sledovaných let se pohybuje kolem jednoho milionu Kč. K činí ,25 Kč, což je o ,- Kč vyšší částka než před rokem Označení Částka v % Částka v % Částka v % Předpis roku Výběr roku , , ,59 Podpora ze solidarity , , ,01 Kompenzace , ,70 Uhrazeno celkem , , ,30 Dluh roku , , ,70 Celkový dluh k , , ,25 Dluhy sborů vůči Personálnímu fondu Ke konci roku 2015 se ve srovnání s předchozím navýšil z 19 na 27. Většina sborů má schválený splátkový kalendář, který, až na výjimky, dodržují. V průběhu minulého roku se dluh u pěti sborů navýšil, u tří zůstal stejný. Nový dluh evidujeme u deseti sborů. Oproti tomu se sedmi sborům podařilo dluh snížit. Částka, kterou dluží čtyři největší dlužníci, tvoří 64% celkového dluhu. Dluh každého z nich přesahu 100 tis. Kč. Dluh k Sbor Sbor Ústí nad Labem Klášter nad Dědinou Chodov u Karlových Varů Moravskoslezský seniorát Humpolec Hustopeče u Brna Nejdek Prosetín Moravská Třebová Kralovice Bošín Chrudimský seniorát Koberovy Beroun Choceň Kovánec Vrchlabí Teplice Železný Brod Rokycany Černilov Vsetín, horní sbor Velim Černošín Trnávka Žatec Hlinsko v Čechách Dluh k

3 Rekapitulaci výběru PF za rok 2015 podle jednotlivých seniorátů Seniorát Poč. stav Odvod Předpis roku Odvod Podpora Kompenzace MR Kon. stav Pražský Poděbradský Jihočeský Západočeský Ústecký Liberecký Královéhradecký Chrudimský Poličský Horácký Brněnský Východomoravský Moravskoslezský Ochranovský Povšechný sbor CELKEM OBSAZENOST SBORŮ a) Změny v obsazení sborů Celkem úvazků k Změna Číslo Sbor Důvod 0100 Pražský seniorát 1,50 1,00-0,50 nástup na MD 0102 Beroun 1,00 0,67-0,33 1/3 úvazku - celocírkevní farář 0106 Kladno 0,00 1,00 1, Libčice nad Vltavou 1,00 0,00-1, Praha 1 - Salvátor 1,50 0,75-0, Praha 6 - Dejvice 2,00 0,30-1, Praha 6 - Střešovice 1,70 1,20-0,50 1/2 úvazku - náměstek SR 0204 Chleby 0,33 0,00-0, Kovánec 0,33 0,00-0, Mělník 1,00 0,00-1, Tábor 1,00 0,00-1, Kdyně na Šumavě 0,00 0,50 0,50 nástup po MD 0420 Rokycany 1,00 0,00-1, Ústecký seniorát 0,00 1,00 1, Chomutov 0,00 1,00 1, Chotiněves 1,00 0,00-1, Roudnice nad Labem 1,00 0,00-1, Teplice 0,50 1,00 0, Třebenice 1,00 0,00-1, Ústí nad Labem 1,00 0,00-1, Jablonec nad Nisou 1,00 0,50-0,50 1/2 úvazku - náměstek SR 0608 Nové Město pod Smrkem 0,00 0,50 0, Rumburk 1,00 0,70-0, Varnsdorf 0,50 0,30-0, Jičín 0,00 0,50 0, Klášter nad Dědinou 1,00 0,00-1,00 nástup na MD 0800 Chrudimský seniorát 0,00 0,50 0, Opatovice 0,30 1,00 0, Pardubice 1,50 1,00-0, Horní Dubénky 1,00 0,00-1, Nové Město na Moravě 2,00 1,80-0, Telč 0,66 1,00 0,34 sloučení s Velkou Lhotou 1100 Brněnský seniorát 0,50 1,00 0,50 nástup po nemoci > 3 měsíce / - 3

4 Celkem úvazků k Změna Číslo Sbor Důvod 1103 Brno - Židenice 0,75 0,00-0,75 bude obsazen od Prosetín 1,00 0,50-0,50 s Olešnicí 1211 Leskovec 0,00 1,00 1, Vsetín, horní sbor 2,00 0,20-1, Olomouc 1,00 0,00-1,00 bude obsazen od Šumperk 0,60 0,00-0, ČCE - povšechný sbor 5,70 6,13 0,43 Změny celkem -12,32 b) Změny úvazků farářů/jáhnů / - Úvazek Farář k k změna Poznámka Bartoš Kurt 1,00 0,00-1,00 Branda Michal 0,00 0,50 0,50 Brodský Petr 0,50 0,00-0,50 Brodský Štěpán 1,00 0,00-1,00 Čunderlíková Romana 0,50 0,00-0,50 nástup na MD Dušková - Havlíčková Drahomíra 0,00 1,00 1,00 nástup po MD Fér Jaroslav 1,00 0,00-1,00 Halamová Eva 1,00 0,50-0,50 Hrouda Vojtěch 0,20 0,00-0,20 Hudcová Abigail 1,00 0,00-1,00 Jirků Tomáš 0,50 0,00-0,50 Kováč Ondřej 1,00 0,00-1,00 Kučera Benjamin 0,00 1,00 1,00 Lukešová Martina 1,00 0,00-1,00 Mamulová Lýdia 0,50 0,75 0,25 Matějka Blahoslav 0,50 0,00-0,50 Melmuk Petr 0,66 1,00 0,34 Mencl Tomáš 1,00 0,00-1,00 Mikoláš Otakar 0,20 0,40 0,20 Molnárová Marie 1,00 0,00-1,00 Náhlovská Petra 0,00 1,00 1,00 Němeček Filip 0,00 1,00 1,00 Opočenský Jan 0,50 0,00-0,50 Ouzká Emílie 1,00 0,00-1,00 nástup na MD Páleník Dan 0,00 1,00 1,00 Ridzoňová Lenka 0,70 1,00 0,30 Rotkovská Dana 1,00 0,00-1,00 Ruml Joel 1,00 0,00-1,00 Rumlová Jana 1,00 0,00-1,00 Siwek Čestmír 0,33 0,00-0,33 Syrovátka Vojen 0,80 0,50-0,30 Šimonovská Constance 0,50 0,00-0,50 Šimsa Jiří 0,00 0,50 0,50 nástup po nemoci > 3 měsíce Špinarová Jana 1,00 0,00-1,00 Zapletalová Grollová Daniela 0,00 0,50 0,50 nástup po MD Ženatý Filip 1,00 0,00-1,00 Židková Marta 0,25 0,00-0,25 Celkem 21,64 10,65-10,99 4

5 5. ROZDĚLENÍ VÝBĚRU ROKU 2015 V roce 2015 byla do PF vybrána částka Kč. Pro rozdělení výběru roku 2015 byl použit upravený postup. K částkám odpočítávaných před rozdělením byla doplněna částka na zákonné úrazové pojištění, které bylo dříve hrazeno z úroků bankovních účtů a termínovaných vkladů. V současné době je tato částka nedostačující. Částky odečtené od výběru roku 2015 před rozdělením: Odečet před rozdělením na odměny SR Odečet prostředků na odvod za náhradní plnění Odečet prostředků na odvod zákonného pojištění Výsledná částka před rozdělením Kč Kč Kč Kč Výsledná částka ,- Kč, která je k dispozici, se rozdělí do jednotlivých kapitol takto: Text Částka Na přímou výplatu odměn a příplatků kazatelům 50% Kč Na výplatu odměn prostřednictvím SV 10% Kč Na výplatu v aktuálním roce nebo dalších letech 20% Kč Na solidaritu sborů 10% Kč Rezerva 10% Kč První snížení příspěvku MK ČR na činnost o ,- Kč bylo po dohodě s investičním výborem doplněno z investiční části PF. Výsledný návrh plánu čerpání pro rok 2016 je v příloze č. 2. Rozdělení příspěvku na činnost MK ČR pro rok 2016 Celková částka Doplnění sníženého příspěvku z investiční části PF Odečet rozpočtovaných nákladů synodní rada Odečet rozpočtovaných nákladů na provoz ústředí Odečet rozpočtovaných nákladů na opravy JJ Výsledná částka k čerpání ZM kazatelé v roce Kč Kč Kč Kč Kč Kč 6. SBÍRKA SOLIDARITY Sbírku solidarity odvedlo celkem 251 sborů, 3 sbory (Dolní Bělá, Duchcov a Žatec) sbírku nevykonaly nebo neodvedly. Koncem září, po provedení kontroly odvodu sbírky solidarity, byla 44 sborům zaslána upomínka. Sbírka solidarity sborů v roce 2015 vynesla částku ,- Kč. To je ve srovnání s předchozím rokem o ,- Kč víc. a) Zdroje solidárních prostředků pro rok 2016 Zůstatek z roku Solidární část PF z roku Sbírka solidarity z roku Solidární prostředky pro rok 2016 celkem Podpora přiznaná synodem: na podporovaná a misijní místa v roce rezerva na podporovaná a misijní místa v roce prodloužení 0 rezerva na podporovaná a misijní místa v roce nová Na podporu sborů V roce 2015 čerpají podporu ze solidárních prostředků na základě prohlášení sboru za podporovaný Sedlec Prčice, Beroun a Ústecký seniorát. Rezerva na nově zřízená podporovaná a misijní místa ve výši ,- Kč umožňuje v roce 2016 prohlásit tři sbory za podporované od 1. června se 100% výší podpory. 5

6 b) Rozdělení solidárních prostředků pro rok 2015 Správní rada PF obdržela 7 žádostí o příspěvek ze solidárních prostředků na odvod do PF pro rok 2016 v požadované částce ,- Kč. SpRPF připravila tento návrh: Číslo Sbor Povinnost Žádost Podpora 0607 FS ČCE Libštát FS ČCE Jičín FS ČCE Kdyně na Šumavě FS ČCE Znojmo FS ČCE Nikolčice FS ČCE Hustopeče u Brna FS ČCE Chodov u Karlových Varů Všechny žádající sbory splnily podmínky Statutu PF pro přidělení příspěvku ze solidárních prostředků. SpRPF navrhla žádost sboru v Chodově u Karlových Varů zkrátit na ,- Kč proto, že sbor v žádosti neuvedl, že kazatel sboru administruje dva sbory. Podle Statutu Personálního fondu má administrovaný sbor povinnost přispívat sboru administrátora částkou, která se rovná 20% odvodu stanoveného synodem. O tyto příspěvky byla podpora snížena. U ostatních žádostí doporučila SpRPF synodní radě vyhovět v plné výši. Zůstatek solidárních prostředků je ,- Kč. V případě plného využití rezervované částky pro nová podporovaná a misijní místa, která schvaluje synod, bude zůstatek ,- Kč. 7. KOMPENZACE V minulém roce byla dořešena žádost Českého Brodu a schváleny žádosti dalších tří sborů. Celková částka kompenzací schválených v roce 2015 činí ,- Kč. Možnost jednorázové výplaty kompenzace využily pouze dva sbory. U ostatních sborů se provádí standardní započítávání proti stanovenému předpisu. V lednu sbor Jilemnice oznámil, že mu Pozemkový úřad v Liberci vydal část pozemků. Domníváme se, že i tak hodnota nevydaných pozemků přesáhne částku schválené kompenzace. SpRPF požádala F. Straku o provedení kontroly. Prostředky na úhradu kompenzací jsou sráženy z finanční náhrady za nevydatelný majetek a jsou uloženy na bankovním účtu PF a jsou účetně evidovány. Přehled schválených kompenzací a jejich čerpání je uveden v následující tabulce. SpRPF děkuje sestře Olze Navrátilové a bratru Františku Strakovi za spolupráci a přípravu podkladů pro rozhodnutí o žádostech. Kompenzováno Číslo Sbor Kompenzace do Celkem Zůstatek 0103 Dobříš Brandýs nad Orlicí Brandýs nad Labem Opava Sázava Přeštice Jilemnice Bučina Lysá nad Labem Český Brod Sázava Jihlava Horní Čermná Celkem Z toho schválené v roce

7 8. STAV PROSTŘEDKŮ PF V průběhu minulého roku, po založení a registraci investičních fondů IF ČCE (A) a IF ČCE (B) a akciové společnosti ČCE Reality, a.s., byla provedena řada převodů majetku PF do těchto společností a dalších převodů na základě rozhodnutí synodu. Aby SpRPF měla vždy aktuální přehled o celkovém stavu a rozložení majetku PF, navrhla ve spolupráci s ekonomickým náměstkem operativní evidenci majetku PF. V prvním kroku byly do jednotlivých tabulek zaneseny zmíněné převody. Druhý krok sleduje na základě informací od investičních fondů jejich výkonnost. Výsledek zachycuje příloha této zprávy Majetek personálního fondu k datu 31_12_2015. Je na rozhodnutí synodu jak podrobné informace a přehled o stavu majetku PF bude požadovat. Dále SpRPF jednala s předsedou Investičního výboru Janem Matějkou o tom, jaká část majetku PF zůstane pod přímou správou SpRPF. Dohodla se na tom, že pod přímou zprávou SpRPF zůstanou pouze bankovní účty PF (běžný a spořicí). Majetek v investiční části a poskytnuté půjčky bude spravovat investiční výbor. K zajištění dostatečného objemu finančních prostředků na mzdy byl dohodnut s tento postup: Příspěvek MK ČR na provoz i finanční náhrada za nevydaný majetek prochází bankovními účty PF. Příspěvek na činnost zůstane ve správě SpRPF a bude zhodnocován stávajícím způsobem (termínované vklady apod.). Koncem běžného roku SpRPF a Investiční výbor odhadne objem potřebných prostředků na mzdy pro následující rok a porovná je s prostředky, které jsou k dispozici (výběr PF + příspěvek MK ČR). Aby se případné doplnění prostředků na mzdy nemuselo složitě doplňovat z výnosů investičních fondů, doplní se z části finanční náhrady, které náleží PF. Pro minimalizace rizika výpadku, respektive zpoždění platby příspěvku, bude vlastní převod části finanční náhrady, které náleží PF realizován až po připsání příspěvku MK ČR na účet PF. Zpravidla v lednu běžného roku. 9. ČINNOST SPRÁVNÍ RADY PF SpRPF pracovala ve složení Eva Halamová, farářka v Novém Městě pod Smrkem, Aleš Mostecký, farář ve Dvoře Králové a Miroslav Maňák, presbyter sboru Brno-Židenice. Ke svým schůzím se schází podle potřeby. V naléhavých případech využívá k jednání prostředky komunikace na dálku ( , telefon). Na schůze zve zástupce ÚCK: ekonomického náměstka Františka Straku, kterého synodní rada pověřila komunikací se SpRPF a při projednávání žádostí sborů o kompenzace zvala na schůze také Olgu Navrátilovou. Potřebné informace výpisy z účtu, plán čerpání prostředků, po každé mzdové uzávěrce aktualizovaný stav skutečného čerpání dostáváme z ÚCK v dohodnutých termínech. Tyto informace SpRPF převádí do svého informačního systému a zveřejňuje na internetových stránkách. Tímto způsobem vede přehledy nejen o odvodech do PF, ale taká informace o odvodech za pastorační pracovníky, celocírkevních sbírek a repartic. Před dokončením je evidence půjček z prostředků JJ a přehled jejich splátek. V současné době je k dispozici stav zpracovaný ze zprávy JJ pro synod, který nezachycuje splátky v reálném čase. Další část naší práce je komunikace se sbory, kterým poskytujeme informace a rady, domlouváme splátkové kalendáře, vyjasňujeme platby. Správní rada Personálního fondu Miroslav Maňák Eva Halamová Aleš Mostecký 7