TISK č. 17 (Komise D)

Transkript

1 TISK č. 17 (Komise D) ROZPOČET 2014, REPARTICE, SBÍRKY A PERSONÁLNÍ FOND 2015 A) Úvod k rozpočtu pro rok 2014 Rozpočet Českobratrské církve evangelické je sestaven jako vyrovnaný bez odpisů a je členěn podle jednotlivých středisek. Plnění rozpočtu je rovněž sledováno dle středisek. S ohledem na výši ročního obratu je ČCE měsíčním plátcem DPH a tato skutečnost se promítá do výsledovek jednotlivých středisek. V návrhu rozpočtu je pro každé středisko uvedena informace o dani z příjmu a DPH. Označení ve sloupci daň z příjmu N znamená hlavní činnost, daň z příjmu D hospodářskou činnost a daň z příjmu mix kombinovanou činnost, u níž je stanoven podíl koeficientem. Označení ve sloupci DPH je význam obdobný. U hlavní činnosti, tj. N a DPH N, jsou v návrhu rozpočtu uvedeny náklady i výnosy včetně DPH. U hospodářské činnosti, tj. D a DPH A jsou náklady i výnosy uvedeny bez DPH. Takto sestavený rozpočet se přibližuje konečné výsledovce střediska a jeho plnění je snáze kontrolovatelné. V souvislosti s nabytím účinnosti zákona č. 428/2012 Sb., o majetkovém vyrovnání s církvemi a náboženskými společnostmi je Českobratrské církvi evangelické od roku 2013 vyplácen příspěvek na podporu činnosti a podle 17 odst. 2 zákona č. 428/2012 je jeho výše stanovena pro rok 2014 částkou ,- Kč. V návrhu rozpočtu je příspěvek na činnost rozdělen následovně: 1. Platy kazatelů, zaměstnanců s teologickým vzděláním, členů statutárního orgánu, pastoračních pracovníků včetně pojistného ,- Kč 2. Jeronýmova jednota oprava a údržba církevního majetku ,- Kč 3. Provozní náklady ústředí církve ,- Kč 4. Rezerva příspěvku na činnost ,- Kč Celkem ,- Kč Do rozpočtu pro rok 2014 jsou zahrnuty tyto investice a opravy: Středisko Stručný popis investice, opravy Částka Zdroj financování 200 Husův dům oprava oken, oprava topného systému ,- Kč vlastní výnosy (2 byty), oprava garáže 220 Wintrova rekonstrukce elektro, komíny, ,- Kč vlastní výnosy výmalba, zvonky 302 Chotěboř výstavba skladu a kolárny ,- Kč vlastní výnosy 303 Janské Lázně výměna ventilátorů, vytvoření ,- Kč vlastní výnosy rezervy výměna vod. stoupaček 306 Penzion HD stavební úpravy, sprchové kouty ,- Kč vlastní výnosy B) Rozpočet střediska 010 pro rok 2014 Náklady Výnosy Účet Rozpočet Účet Rozpočet 501,synt. Spotřebované nákupy ,synt. Tržby z prodeje služeb 0 502,synt. Spotřeba energie ,synt. Tržby za prodané zboží 0 511,synt. Opravy a udržování ,synt. Úroky ,synt. Cestovné ,synt. Zúčtování fondu repartic 0 513,synt. Náklady na reprezentaci ,synt. Jiné ostatní výnosy 0 518,synt. Ostatní služby ,synt. Přijaté příspěvky 0 538,synt. Ostatní daně a poplatky Součet ,synt. Jiné ost. náklady vč. pojištění Součet Saldo Zdroje financování (-) salda: Příspěvek na činnost církví Repartice 0 1 Výnosy rozpočtu (saldo +)

2 Domy, byty Kostely ÚCK Kazatelé C) Rozpočet hospodaření na rok jednotlivá střediska Středisko Daň z příjmu D=ANO N=NE mix DPH A=ANO N=NE mix 2 Saldo Popis Náklady Výnosy - + Příspěvek na činnost mzdy MK Zdroje financování (-) salda Příspěvek na činnost ostatní MK Repartice Fondy, sbírky, dary Výnosy rozpočtu (saldo +) Kazatelé - mzdy MK N N Kazatelé pojištění MK Kazatelé - čerpání z PF Kazatelé - zákonné úraz. pojištění ÚCK mzdy UCK pojištění mix N UCK penzijní a životní pojištění UCK příspěvek na bydlení UCK zákonné úrazové pojištění UCK jídelní kupony mix N Dohody včetně pojištění mix mix ÚCK - provoz mix mix ÚCK - SW + HW N N Synodní rada N N Jeronýmova jednota - provoz,dotace N N Ekumena N N Výročí N N Členské příspěvky N N Oddělení mládeže včetně 602, mix mix Oddělení výchovy včetně 705, N N Fundraising N N WEB N N Herlíkovice kostel N N Janské Lázně kostel D A Martin ve zdi kostel N N Křesťanská služba N N Bohoslovci, vikariát a jáhen. praxe N N Kaplani N N Propagace mix mix Husův dům Husův dům - investice, opravy D A Hamlet Production D A Collegium Hieronymi Pragensis D A Kalich, s.r.o. pronájem prostor HD D mix Wintrova Wintrova - investice, opravy

3 Poradní odbory, komise Rekreační střediska 221 D N ETF Černá ETF Černá - investice D N Jircháře Jircháře investice, opravy D N Náchod N N Kunvald D N Choceň D mix Praha 8, Vratislavská - byt D N Zlín N N Liběchov N N Malešice N N Krabčice D A Herlíkovice Herlíkovice investice, opravy D A Chotěboř Chotěboř - investice, opravy D A Janské Lázně Janské Lázně - investice, opravy D N Luhačovice Luhačovice - investice, opravy D A LTK Běleč LTK Běleč - investice, opravy D A Penzion HD Penzion HD - investice, opravy D A Koordinace rekreačních středisek N N Teologický N N Liturgický N N Církevní hudba a zpěv + komise N N Vzdělávání kazatelů N N Komise pro diakonát N N Evangelizační a misijní N N Ekumenický N N Humanitární komise N N Právní a organizační N N Pro vzdělávání laiků N N Pro práci s dětmi N N Pro práci s lidmi s postižením N N Pro mládež N N Ekonomický N N Stavební N N Revizoři D A Nový zpěvník N N Ekologická komise N N POSM

4 Tisk Poradní odbory, komise 420 N N PO pro aktuální spol. situaci N N Pro nemocniční duch. službu N N Komise pro jáhenskou službu N N Komise pro vzdělávání ord. presb N N Komise pro vzdělávání past. prac N N Komise pro ordinaci N N Kubánská komise N N Komise pro křesťanská výročí N N Komise pro vikariát N N Komise pro supervizi N N Správní rada PF N N Strategická komise N N Kuratorium Herlíkovice N N Propagační komise N N Platová komise N N Komise pro přípravu zpěvníku D A Český bratr D A Bratrstvo D A Kalich publikace N N Supervize N N Zahraniční sbory - potulný kazatel N N EA - ústředí včetně spirituálů a akcí N N Synod a předsednictvo synodu N N Celocírkevní kantor N N Seminář církevní hudby EA N N Pastorační pracovníci N N Daň z příjmu N N Odvod PF za kazatele Nákup bytu dle směrnice SR č. SR/1/ část Rezerva - repartice Rezerva - příspěvek na činnost Rozpočtová rezerva Kontrolní součty Předepsané repartice 2014: Výše odpisů 2013: Původní návrh rozpočtu hospodaření povšechného sboru pro rok 2014 v souladu s ustanovením čl. 10 odst. 3 Řádu hospodaření církve projednala a schválila hospodářská komise synodu na svém jednání dne Předkládaná změna týkající se nákupu bytu dle směrnice synodní rady č. SR/1/ část byla projednána synodní radou dodatečně po termínu jednání hospodářské komise synodu. 4

5 Počáteční a konečné zůstatky fondů za období od do Účet Číslo a název fondu Zůstatek k Zůstatek k Základní jmění , , Základní jmění Kalich , , Fond investičního majetku ,81 0, Rezervní fond ,46 0, Fond dědictví a darů 3 848, , Tiskový fond , , Diakonie 2 920, , Fond klidného stáří , , Křesťanská služba sbírky, půjčky, splátky , , Sbírka sociální a charitativní pomoci , , Fond na práci potulného kazatele (ev. sbory v zahr.) , , Fond pro vdovy , , Fond - tábory pro děti ze zahr. sborů 1 085, , Sbírka pro bohoslovce a vikariát , , Fond supervize , , Sbírka pro EA , , Fond sociální a charitativní ČR , , Fond sociální a charitativní cizina , , Fond nemocničních kaplanů , , Fond propagační , , Nepovinné sbírky pro cizí účely 0,00 0, Fond církevního kantora , , Fond pastoračních pracovníků , , Fond úroky 0, , Sbírky Martin ve zdi 802, , Zahraniční dary , , Fond mládeže , , Fond výchovy , , Fond pro podporu pobytů pro lidi s postižením , , Fond Tajovského , , JJ sbírka darů + čerpání , , HDL sbírka 0,00 0, JTD sbírka , , Stavební fond , , Fond ekumena , , Automobilový fond , , Repartice roční splátka 0,00 0, Repartice dluhy minulých let ,00 0, Personální fond odvod roku , , Personální fond úroky , , Personální fond výnosy z ŽP 0, , Personální fond povolené čerpání , , Personální fond odměny SR, odvod za náhradní plnění 0, , Personální fond investiční část , , Personální fond dotace tvorba rezervy 0, , Personální fond solidární prostředky , ,54 5

6 Zdůvodnění dodatečně předkládané změny návrhu rozpočtu: Synodní rada přijala na svém zasedání směrnici synodní rady č. SR/1/2014 o Zajištění přiměřeného ubytování pro bývalé synodní seniory ČCE. Účinnost této směrnice nastala dne Na základě výše uvedené směrnice je plánován nákup nového bytu za cenu cca ,- Kč v Praze. Jako zdroj financování je možné použít Fond dědictví a darů jehož zůstatek činil k datu částku ,- Kč. Zdrojem příjmu tohoto fondu byl výnos z prodeje rodinného domu čp. 582 stojícího na parcele p.č. 1302, parcely p.č o výměře 149 m 2 (zastavěná plocha a nádvoří) a parcely p.č o výměře 289 m 2 (zahrada) zapsaných v katastru nemovitostí na listu vlastnictví č. 926 pro katastrální území Mělník, obec a část obce Mělník. Vlastnické právo k výše uvedeným nemovitostem nabyla Českobratrská církev evangelická na základě usnesení Okresního soudu v Mělníku ze dne ve věci řízení o dědictví po panu Josefu Šípkovi. S ohledem na zůstatek fondu dědictví a darů je v návrhu změny rozpočtu uvedena položka nákup bytu 1. část ve výši ,- Kč. O dalším zdroji v předpokládané výši ,- Kč není rozhodnuto a tato položka bude součástí rozpočtu pro rok Synod schvaluje rozpočet hospodaření povšechného sboru pro rok 2014 předložený v tisku č. 17 na str D) Celocírkevní repartice v roce 2015 Synodní rada navrhuje zvýšení celocírkevních repartic na rok 2015 o průměrnou míru inflace v roce 2013, tj. o 1,4 %, přičemž toto navýšení se počítá z částky ,- Kč odpovídající základu celocírkevních repartic pro rok 2014, tzn. z částky bez příspěvku ČCE na supervizi kazatelů ve výši ,- Kč. Celocírkevní repartice na rok 2015 pak představují částku ,- Kč. S ohledem na návrh v tisku č. 22 na příspěvek ČCE do supervizního fondu pro rok 2015 z prostředků celocírkevních repartic je tato částka navýšena o žádaných ,- Kč. Výsledná částka celocírkevních repartic zaokrouhlená na celé stokoruny pak činí ,- Kč. Synod schvaluje celocírkevní repartice pro rok 2015 v celkové částce ,- Kč a jejich rozdělení na senioráty takto: Seniorát Repartice 2015 Seniorát Repartice 2015 I Pražský VIII Chrudimský II Poděbradský IX Poličský III Jihočeský X Horácký IV Západočeský XI Brněnský V Ústecký XII Východomoravský VI Liberecký XIII Moravskoslezský VII Královéhradecký XIV Ochranovský Celkem E) Celocírkevní sbírky v roce 2015 Protože se v posledních letech pravidelně střídá sbírka na křesťanskou službu a sbírka pro Evangelickou akademii, je mezi celocírkevní sbírky pro rok 2015 zařazena sbírka na křesťanskou službu. Synod usnáší, že v roce 2015 budou ve všech farních sborech ČCE povinně vykonány tyto celocírkevní sbírky: 1. Sbírka na tisk ČCE a jinou publikační činnost postní neděle 2. Sbírka HDL Jeronýmovy jednoty Velikonoce 6

7 3. Sbírka pro Diakonii svatodušní svátky 4. Sbírka solidarity sborů červen 5. Sbírka na křesťanskou službu první neděle v září 6. Sbírka pro sociální a charitativní pomoc Díkčinění 7. Sbírka JTD do konce října 8. Sbírka pro bohoslovce a vikariát Vánoce F) Odvod do Personálního fondu v roce 2015 Synodní rada s ohledem na budoucí změnu financování předkládá synodu návrh na meziroční zvýšení odvodu do PF o 5%. Odvod do PF pro rok 2015 by tak činil ,- Kč. Synod stanovuje pro rok 2015 odvod do Personálního fondu ve výši ,- Kč za každé místo plně obsazené kazatelem. 7