GW JIHOTRANS. výroční zpráva 2015 / str.1.

Transkript

1 výroční zpráva 2015 / str.1.

2 OBSAH Charakteristika společnosti 3 Stanovisko dozorčí rady 4 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti 4 Systémy řízení jakosti, ochrany životního prostředí a bezpečnosti potravin 5 Finanční část 6 Účetní výkazy 6 Příloha k účetní uzávěrce 14 Zpráva auditora 22 a. s. Pekárenská 255/77, České Budějovice, Česká Republika IČ: , DIČ: CZ společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Č. Budějovicích oddíl B, vložka 2293 telefon : , fax : info@gwjihotrans.cz výroční zpráva 2015 / str.2.

3 CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Základní předměty činnosti opravárenské a servisní služby pro motoristy, dopravní techniku, pneuservisy, náhradní díly, emise správa a údržba nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy, mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti Hlavní ukazatele / tis. Kč Aktiva netto Vlastní kapitál Základní kapitál Počet zaměstnanců 147 Členové orgánů společnosti Představenstvo Miloslav Mrkvička, předseda představenstva a personální ředitel Robert Krigar, člen představenstva a generální ředitel František Lafata, člen představenstva, ředitel pro ekonomiku a strategii Dozorčí rada Eva Horká, předsedkyně dozorčí rady Kamil Sloboda, člen dozorčí rady Miroslav Dvořák, člen dozorčí rady výroční zpráva 2015 / str.3.

4 STANOVISKO DOZORČÍ RADY, ZPRÁVA PŔEDSTAVENSTVA Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2015 a návrhu na rozdělení zisku Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních korporacích. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2015 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2015 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k a výsledky hospodaření za rok Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k , nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2015 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. Eva Horká předsedkyně dozorčí rady ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI ZA ROK 2015 Vážení přátelé, Je mi velkou ctí seznámit Vás se stavem hospodaření společnosti a.s. a s jejími ekonomickými výsledky za rok Společnost je dopravní firma s dlouholetou tradicí, systémem a zkušenostmi v oblasti silniční dopravy a opravárenství, která disponuje kvalitním technickým a personálním potenciálem. Společnost poskytuje komplexní servisní a opravárenské služby pro motoristy především nákladní a autobusové dopravy. Ohlédnutí za rokem 2015 Společnost vznikla v roce 2015 procesem restrukturalizace společnosti ČSAD JIHOTRANS. Dnem nabyla účinnosti přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev, spočívající ve vzniku čtyř dalších sesterských holdingových společností, kterými jsou a.s., GW LOGISTICS a.s., GW BUS a.s., a GW DIESEL a.s. Účelem restrukturalizace bylo dosáhnout toho, aby jednotlivé obory činností, které byly dosud provozovány v rámci vnitřních organizačních jednotek multioborové společnosti ČSAD JIHOTRANS, mohly být v budoucnosti rozvíjeny ještě dynamičtěji a efektivněji, s důrazem na zvýšení specializace a v důsledku toho získání většího prostoru pro další zvýšení rozsahu a kvality poskytovaných služeb, v oborově specializovaných samostatných společnostech, s podporou zázemí finančně silné skupiny. Společnost tedy za rok 2015 dosáhla tržeb tis. Kč a vyprodukovala tis. Kč zisku po zdanění. Jakost a péče o životní prostředí. Společnost v rámci restrukturalizace převzala integrovaný systém managementu kvality fungující ve skupině již od roku Ten zahrnuje systém managementu kvality podle ČSN EN ISO 9001:2001 a environmentální systém managementu podle ČSN EN ISO 14001: Systémy zahrnují opravy silničních vozidel, mytí vozidel, pneuservis a měření emisí. Jsou periodicky ověřovány nezávislým certifikačním orgánem CQS Praha, který je členem mezinárodní certifikační organizace IQNet. Vize společnosti. Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti především trvale zvyšovat svou tržní hodnotu, neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců. Závěrem. Tato výroční zpráva Vám nabízí základní informace o společnosti, o organizační struktuře, činnosti jednotlivých divizí a podnikatelských středisek včetně úplné kompletní roční závěrky. Domnívám se, že po prostudování výroční zprávy dojdete k závěru, že je perspektivní, dynamicky se rozvíjející společnost s velmi dobrou technickou základnou, ekologickými přístupy, schopným managementem a stabilizovaným týmem kvalifikovaných pracovníků. Ing. Miloslav Mrkvička předseda představenstva výroční zpráva 2015 / str.4.

5 SYSTÉMY JAKOSTI, OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A BEZPEČNOSTI POTRAVIN Certifikované činnosti : ISO 9001, ISO veřejná linková osobní a zájezdová doprava, mezinárodní a tuzemská silniční nákladní doprava, mezinárodní a tuzemská spedice, přeprava kusových zásilek, údržba a opravy vozidel, prodej pohonných hmot a olejových náplní včetně výměny, mytí vozidel, pneuservis, měření emisí motorových vozidel, logistika a skladování ISO skladování, přeprava zboží GMP+B4.1 silniční doprava krmiv výroční zpráva 2015 / str.5.

6 FINANČNÍ ČÁST Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 2015 a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky IČ Pekárenská 255/ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky České Budějovice označ a AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř ) b řád Běžné účetní období Minulé úč. období Brutto Korekce Netto Netto A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B. I. 1 Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B. II. 1 Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 4 Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek c výroční zpráva 2015 / str.6.

7 označ AKTIVA řád Minulé úč. Běžné účetní období období a b c Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) C. I. 1 Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1 Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1 Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období výroční zpráva 2015 / str.7.

8 označ PASIVA řád Běžné účetní Minulé účetní období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu 072 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 79) A. II. 1 Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací 079 A. III. Fondy ze zisku (ř ) A. III. 1 Rezervní fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A. V. 1 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) /ř.01 - ( )/ 2 Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 088 B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 91 až 94) B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105) B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasívní Jiné závazky Odložený daňový závazek výroční zpráva 2015 / str.8.

9 označ a PASIVA b řád Běžné účetní Minulé účetní období období c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121) B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 121 C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1 Výdaje příštích období Výnosy příštích období výroční zpráva 2015 / str.9.

10 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 2015 ( v celých tisících Kč ) IČ Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 3 Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů obchodní korporace 14 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30 /(ř (-28)-(-29)/ výroční zpráva 2015 / str.10.

11 Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 1 J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 /(ř (-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q. 1 -splatná Q. 2 -odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) výroční zpráva 2015 / str.11.

12 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31. prosince 2015 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv 0 A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku -150 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky 210 A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A. 2 3 Změna stavu zásob -266 A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů 0 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných -372 A. 4 Přijaté úroky 162 A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období 0 A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů 0 A. 7 Přijaté podíly na zisku 150 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0 C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období výroční zpráva 2015 / str.12.

13 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 2015 Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Pekárenská 255/77 České Budějovice Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX E. Ažio F. Rezervní fond G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých účetních období K. Ztráta minulých účetních období L. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění XX XX * Celkem výroční zpráva 2015 / str.13.

14 I. OBECNÉ ÚDAJE PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK Popis účetní jednotky Obchodní firma: a.s. Sídlo: Pekárenská 255/77, České Budějovice, IČ: Právní forma: akciová společnost Datum vzniku: 1. září 2015 Rozvahový den: 31. prosinec 2015 Okamžik sestavení účetní závěrky: Předmět podnikání: silniční motorová doprava nákladní, opravy silničních vozidel, klempířství a oprava karosérií, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona s obory činnosti, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, testování, měření, analýzy a kontroly, poskytování technických služeb, velkoobchod a maloobchod, skladování, balení zboží, manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě, realitní činnost, správa a údržba nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy, mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti Statutární orgán představenstvo: předseda představenstva: člen představenstva: člen představenstva: Dozorčí rada: předseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: člen dozorčí rady: Základní kapitál společnosti: Splaceno: Akcie: Miloslav Mrkvička Robert Krigar František Lafata Eva Horká Miroslav Dvořák Kamil Sloboda Kč Kč ks kmenových akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1000 Kč, v listinné podobě. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky: Název / jméno a příjmení Podíl na základním kapitálu k RKCJCB s.r.o. 50,00% MMCJCB s.r.o. 50,00% Organizační struktura: Orgány společnosti jsou valná hromada, představenstvo a dozorčí rada, představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti a zastupování společnosti ve vztahu k třetím osobám. Společnost je podnikatelsky členěna na divize a střediska Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 2015 V souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností", s rozhodným dnem , z rozdělované společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. vznikly ke dni nástupnické společnosti a.s., GW LOGISTICS a.s., GW BUS a.s. a GW DIESEL a.s. výroční zpráva 2015 / str.14.

15 1.3. Název a sídlo obchodních společností, v nichž má účetní jednotka větší než 20 % podíl na základním kapitálu Název Podíl na základním kapitálu k k ČSAD STTRANS a.s. 50,00% 50,00% AUTA BOREK a.s. 100,00% 100,00% GW Train Regio a.s. 100,00% 100,00% Allport Cargo Services Czech s.r.o. 55,00% 55,00% TACHOSERVIS s.r.o. 100,00% 100,00% BAWEPNEU s.r.o. 33,33% 33,33% ČSAD JAVORIV s.r.o., Ukrajina 99,45% 0,00% Název Vlastní kapitál Výsledek hospodaření k k k k ČSAD STTRANS a.s AUTA BOREK a.s GW Train Regio a.s Allport Cargo Services Czech s.r.o TACHOSERVIS s.r.o BAWEPNEU s.r.o Osobní náklady a zaměstnanci Ukazatel 2015 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců počet 147 Mzdové náklady tis.kč Náklady na SZ a zdravotní pojštění tis.kč Sociálni náklady tis.kč Odměny členům orgánu společnosti tis.kč 0 Osobní náklady tis.kč V sociálních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravování, penzijní připojištění zaměstnanců a životní pojištění vedení společnosti Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě (poskytnuté účetní jednotkou) V roce 2015 nebyly akcionářům, členům statutárních a dozorčích orgánů ani řídícím pracovníkům poskytnuty žádné půjčky ani úvěry. II. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ 1. Účetnictví účetní jednotky 1.1. Řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 500/2002 Sb. a předpisy Českých účetních standardů pro podnikatele v platném znění Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ Veškeré náklady a výnosy, které se vztahují k účetnímu období bez ohledu na datum jejich placení. Rizika, ztráty a znehodnocení, které se týkají majetku a závazků a jsou účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky. 2. Způsob ocenění 2.1. Zásoby Pořizovacími cenami zásoby nakoupené. výroční zpráva 2015 / str.15.

16 Vlastními náklady zásoby vytvořené vlastní činností. V průběhu roku 2015 společnost vlastní činností vytvořila zásoby v hodnotě 474 tis. Kč Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Pořizovacími cenami dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený Cenné papíry a majetkové účasti Oceňují se pořizovacími cenami (včetně emisního ážia). 3. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. V roce 2015 nebyla použita. 4. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnuje: clo dopravné 5. Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu účetnímu období V roce 2015 se neuskutečnily zásadní změny ve způsobu oceňování, postupů odepisování a postupů účtování. 6. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů. Zásady pro tvorbu rezerv, opravných položek k pohledávkám a odpisy pohledávek 6.1. Odpisy dlouhodobého majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou stanoveny dle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba ,000% ,200% ,667% ,334% ,223% pro osobní vozidla je stanovena doba odepisování 4 roky, pro nákladní vozidla, autobusy, návěsy, přívěsy je stanovena doba odepisování 8 let dlouhodobý nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně po dobu 4 let 6.2. Rezervy Společnost tvoří rezervy ve smyslu pravidel pro tvorbu daňově uznatelných rezerv dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů. Společnost v roce 2015 vytvořila účetní rezervu na opravy dlouhodobého hmotného majetku. V případě vyhotovení roční účetní závěrky před řádným termínem podání přiznání k daní z příjmů právnických osob, tvoří společnost rezervu na DPPO v předpokládané výši Opravné položky Společnost vytváří opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnacím řízení a k nepromlčeným pohledávkám splatným po 31.prosinci 1994 ve výši stanovené zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, 8, 8a, 8c. Dále společnost uplatňuje odpis pohledávek dle 24 odst. 2, písm. y) zákona č.586/1992 Sb., o dani z příjmů právnických osob. 7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu 7.1. Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou ke dni uskutečnění účetního případu. Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kurzových rozdílů: den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a den provedení úhrady, podle výpisu z účtu z banky, den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky, den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu, den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky, den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení, výroční zpráva 2015 / str.16.

17 den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný se dnem vyhotovení účetního dokladu, v ostatních případech Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu ke dni sestavení účetní závěrky je používán kurz devizového trhu vyhlašovaný Českou národní bankou, platný v den, ke kterému se sestavuje roční účetní závěrka Při účtování kurzových rozdílů k okamžiku uskutečnění účetního případu a ke konci rozvahového dne postupovala účetní jednotka podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a podle Českého účetního standardu č Kurzové rozdíly z přecenění cenných papírů ke dni sestavení roční závěrky byly zúčtovány ve prospěch kapitálových fondů, všechny ostatní buď na vrub nákladů nebo ve prospěch výnosů dle své povahy. kurzové ztráty tis. Kč, kurzové zisky tis. Kč III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT Společnost vznikla ke dni v souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností" s rozhodným dnem , z uvedeného důvodu ve výkazu rozvaha ve sloupci minulé účetní období se uvádí údaje ze zahajovací rozvahy k , ve výkazu zisku ztrát ve sloupci běžné účetní období jsou uvedené údaje za účetní období od do , ve sloupci minulé období údaje neexistují. 1. Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů, tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát a) Rozvaha aktiva V roce 2015 pokračovalo odepisování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku do provozních výnosů, vzniklým koupí části podniku ČSAD České Budějovice a.s. a ČSAD Prachatice a.s. a fúzí společnosti JWE a.s. Název Oceňovací rozdíl k Oprávky k Oceňovací rozdíl k Odpis za rok 2015 Oceňovací rozdíl k btto korekce netto korekce netto celkem Další významné informace 2.1. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (v tis. Kč) a) Pozemky, stavby, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k k k Pozemky Stavby Nedokončený DHM Zálohy na nedokonč. DHM Celkem b) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022) Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k k k Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Majetek nabytý z leasingu Celkem výroční zpráva 2015 / str.17.

18 c) Dlouhodobý nehmotný majetek, nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku Stav v PC Stav v PC Zůstatková cena Přírůstky Úbytky k k k Software Jiný DNM Nedokončený DNM Zálohy na nedokonč. DNM Celkem d) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Společnost nemá žádný hmotný majetek pořizovaný formou leasingu Další informace o hmotném, nehmotném a finančním majetku a) Přehled zastaveného majetku k : nemovitosti Pekárenská 255/77, Č.Budějovice část, autobusové nádraží a provozovna Týn nad Vltavou, ve prospěch ČSOB, a.s. nemovitosti Pekárenská 255/77 Č.Budějovice část, provozovna Borek část, ve prospěch UniCredit Bank CZ, a.s. krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů ve prospěch část ČSOB, a.s., část UniCredit Bank CZ, a.s. b) Najatý majetek Společnost nevyužívá najatý majetek. c) Majetkem neuvedeným v rozvaze je drobný hmotný majetek, který byl při pořízení odepsán na vrub nákladů. DRHM je evidován podrozvahově v pořizovací ceně Pohledávky (v tis. Kč) a) dlouhodobé pohledávky: Dlouhodobé pohledávky Stav k z toho nad 5 let Stav k z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč K podnikům ve skupině tis.kč Za společníky tis.kč Ostatní pohledávky tis.kč Odložená daňová pohledávka tis.kč Celkem , b) krátkodobé pohledávky: Krátkodobé pohledávky Stav k Stav k Celkem brutto tis.kč z toho z obchodního styku tis.kč Opravné položky tis.kč Celkem netto tis.kč Pohledávky po lhůtě splatn. tis.kč z toho: 1-30 dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč nad 360 dnů po lhůtě tis.kč Pohledávky k podn. ve skupině tis.kč Část pohledávek z obchodního styku je zastavena ve prospěch ČSOB, a.s. výroční zpráva 2015 / str.18.

19 2.4. Odpisy a opravné položky k pohledávkám, k zásobám a k ostatnímu majetku (v tis. Kč) a) zásoby: Stav Tvorba Čerpání Stav Opravná položka účetní tis.kč b) pohledávky: Stav Tvorba Čerpání Stav Celkem opravná položka tis.kč Celkem odpis tis.kč c) dlouhodobý finanční majetek: Stav Tvorba Čerpání Stav Celkem opravná položka tis.kč Závazky (v tis. Kč) a) dlouhodobé závazky: Dlouhodobé závazky Stav k z toho nad 5 let Stav k z toho nad 5 let Z obchodních vztahů tis.kč K podnikům ve skupině tis.kč Za společníky tis.kč Ostatní závazky tis.kč Odložený daňový závazek tis.kč Celkem b) krátkodobé závazky: Krátkodobé závazky Stav k Stav k Celkem tis.kč z toho z obchodního styku tis.kč Závazky po lhůtě splatn. tis.kč z toho: 1-30 dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč dní tis.kč 0 0 nad 360 dnů po lhůtě tis.kč 0 0 Závazky k podn. ve skupině tis.kč Tržby za prodej vlastních výrobků, služeb a zboží (v tis. Kč) 2015 služby, servis tis.kč služby-prodej zboží tis.kč ostatní tis.kč celkem tis.kč Daň z příjmů právnických osob splatná Hospodářský výsledek před zdaněním za rok 2015 činí tis. Kč. Vzhledem k tomu, že roční účetní závěrka za rok 2015 byla sestavena před podáním řádného daňového přiznání, byla na předpokládanou daňovou povinnost vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši tis. Kč. výroční zpráva 2015 / str.19.

20 Výpočet daně z příjmů k k Účetní hospodářský výsledek před zdaněním tis.kč Připočitatelné položky tis.kč Odpočitatelné položky tis.kč Základ daně před úpravami tis.kč Odečet daňové ztráty tis.kč 0 0 Ostatní odečty tis.kč 0-53 Zaokrouhlený základ daně po úpravě tis.kč Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% Daň tis.kč Slevy na dani tis.kč 0-8 Zápočet daně zaplacené v zahraničí tis.kč 0 0 Splatná daň tis.kč Daň z příjmů právnických osob odložená Základ odložené daně k k Rozdíly v účetní a daňové zůstatkové ceně DHM tis.kč Účetní opravné položky k pohledávkám tis.kč Účetní opravné položky k zásobám tis.kč 0 0 Ostatní rezervy tis.kč 0 0 Kumulovaná daňová ztráta tis.kč 0 0 Celkem tis.kč Sazba daně z příjmů tis.kč 19% 19% Odložený daňový závazek tis.kč Závazky k zaměstnancům a státním institucím (v tis. Kč) Závazky Stav k po splatnosti Stav k po splatnosti K zaměstnancům tis.kč Ze sociálního zabezpečení tis.kč Ze zdravotního zabezpečení tis.kč FÚ - DPPO tis.kč FÚ - DPH tis.kč FÚ - ostatní tis.kč Celkem Bankovní úvěry, bankovní záruky limit úvěru čerpání úvěru název úvěru měna celkem k banky v tis.kč v tis.kč Bankovní úvěry dlouhodobé 0 0 ČSOB, a.s. rvg+ktk CZK UniCredit Bank CZ a.s. rvg+ktk CZK Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 0 0 Bankovní úvěry a výpomoci V souladu s "Projektem rozdělení odštěpením se založením nástupnických společností",byly z rozdělované společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. převedeny na nástupnickou společnost a.s. úvěry, bankovní záruky a další bankovní závazky a produkty poskytované ČSOB a.s., UniCredit Bank CZ, a.s. Podobně byly převedené na nástupnické společnosti GW JIHOTRANS a.s., GW LOGISTICS a.s., GW BUS a.s. a GW DIESEL a.s veškeré aktivní leasingové a úvěrové vztahy, kterými je financována dopravní technika. Je zajištěna kontinuita a stabilita financování skupiny JIHOTRANS a podmínky pro další rozvoj. výroční zpráva 2015 / str.20.

21 Prostřednictvím společnosti a.s., s využitím reálného dvousměrného víceměnového cashpoolingu, je zajištěna podnikům skupiny JIHOTRANS distribuce bankovních úvěrů, záruk a veškerých bankovních služeb. Salda cashpoolingu jsou zachycená v rozvaze řádek 057-jiné pohledávky, 117 jiné závazky. název druh účel poskytnutá výše banky bankovní bankovní záruky druh bankovní záruky záruky měny tis.kč ČSOB neodvolatelná Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za dodávku zboží ze servisní smlouvy uzavřené MAN-JIH CZK UniCredit Bank neodvolatelná Smlouva o poskytnutí bankovní záruky za zajištění závazků ze smlouvy o financování mezi RCI FINANCE CZ s.r.o.a AUTOLINHART BOREK a.s. CZK celkem Náklady na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj nebyly v roce 2015 vynaloženy žádné prostředky Ostatní V období mezi rozvahovým dnem a datem sestavení účetní závěrky žádné významné události nenastal. František Lafata člen představenstva výroční zpráva 2015 / str.21.

22 ZPRÁVA AUDITORA výroční zpráva 2015 / str.22.

23 výroční zpráva 2015 / str.23.

24 výroční zpráva 2015 / str.24.