Výroční zpráva za rok 2011 IPC

Transkript

1 Výroční zpráva za rok 211 IPC

2 <B>

3 Obsah Obsah 1 Úvodní slovo Základní údaje o společnosti Charakteristika společnosti Orgány společnosti Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti Výroba a obchod Systém řízení kvality Zaměstnanci Finanční zpráva Rozvaha Výkaz zisků a ztrát Příloha k účetní závěrce Zpráva o ovládacích vztazích Zpráva auditora...23 <1>

4 Výroční zpráva Úvodní slovo Vážení obchodní přátelé, úvod výroční zprávy tradičně obstarává krátké shrnutí uplynulého období a ani tentokrát tomu nemůže být jinak. Rok 211 nepatřil z pohledu hospodářských výsledků k těm nejúspěšnějším, což je vidět zejména při pohledu na výkony společnosti, které se odrážejí v nižším než plánovaném zisku. Přesto lze na minulém roku najít i určitá pozitiva, která nám dovolují být mírnými optimisty, pokud se týká budoucího vývoje. První pozitivní věcí, kterou bych rád zmínil, jsou nad očekávání dobré výsledky našich dceřiných společností ELVAC PRAHA s.r.o., ELVAC SK s.r.o. a ELVAC SOLUTIONS s.r.o. Všechny tři překonaly jak plánované hodnoty základních ekonomických ukazatelů, tak skutečnosti předcházejícího roku. Za další pozitivum považuji reorganizaci obchodního týmu, kdy se v dnešní době každé produktové řadě věnuje speciální obchodní tým řízený příslušným produktovým manažerem. V současnosti máme tři týmy: vlastní produkty, průmyslové počítače a komunikace a sběr dat. Doufáme, že díky tomuto přeskupení a posílení obchodního oddělení budeme schopni zákazníkům nabízet rychlejší servis na ještě vyšší odborné úrovni. Pozitivní je bezpochyby i důraz, který klademe na vývoj vlastních produktů. Množství vysoce kvalifikovaných softwarových i hardwarových vývojových pracovníků nám umožňuje pružně reagovat na požadavky zákazníků. Důkazem tohoto tvrzení je jistě i množství komerčně úspěšných námi vyvinutých produktů. Vlastnímu vývoji se chceme v maximální možné míře věnovat i v budoucnosti a rádi bychom se prosadili i na jiném poli, než je energetika. Za zmínku určitě stojí i probíhající projekt Cestou vzdělávání ke zvýšení adaptability a konkurenceschopnosti zaměstnanců ELVAC IPC s.r.o., kdy se za pomoci prostředků ze strukturálních fondů Evropské unie, konkrétně operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost, snažíme zvyšovat úroveň znalostí našich zaměstnanců ve snaze poskytovat co nejlepší služby našim zákazníkům. Jsem přesvědčen, že ELVAC IPC je i přes slabší rok zdravou a díky svým zaměstnancům a zákazníkům i velice perspektivní společností. Duben 212 Ing. Jaroslav Chýlek, MBA ředitel společnosti <2>

5 2 Základní údaje o společnosti 2.1 Charakteristika společnosti Obchodní firma: Sídlo: IČ: DIČ: Právní forma: ELVAC IPC s.r.o. Orlová, Okružní 988, PSČ CZ společnost s ručením omezeným Zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka 212. V roce 1991 byla založena mateřská společnost ELCOM s.r.o. s orientací na služby v oblasti automatizace, průmyslové výpočetní techniky, ekotechniky a ekonomiky. Společnost ELCOM IPC s.r.o. byla vytvořena v roce 1999 a došlo k převedení činnosti v oblasti výroby a dodávky průmyslových a speciálních počítačových systémů do této společnosti. V roce 28 došlo k přejmenování společnosti na ELVAC IPC s.r.o., přičemž tato změna reflektovala rozhodnutí o vstupu společnosti VAE Controls s.r.o. jakožto strategického partnera. ELVAC IPC s.r.o. se od svého vzniku zaměřuje na oblasti průmyslové automatizace, speciální výpočetní techniky, měření a řízení v energetice a v posledních letech také na oblast zobrazovacích systémů a světelné reklamy. Produkty a systémy, které svým zákazníkům poskytuje, pocházejí buď z její vlastní produkce, nebo od jiných špičkových firem ve zmíněných oborech. ELVAC IPC s.r.o. je od svého počátku společností se silnou orientací na zákazníky, snaží se vycházet vždy vstříc jejich požadavkům a navrhovat jim taková řešení, která jim zajistí konkurenční výhodu před jinými firmami. Spoléhá se přitom na své špičkové a zkušené zaměstnance, kterým umožňuje další profesní vývoj, i na propracovaný systém řízení. O jejím vztahu k životnímu prostředí pak svědčí dlouholeté vlastnictví certifikátu na systém environmentálního managementu. 2.2 Orgány společnosti Jednatelé: Ing. Jaroslav Chýlek, MBA Ing. Zbyšek Ciompa Management společnosti: Ing. Jaroslav Chýlek výkonný ředitel Mgr. Jaromír Drozdek provozní ředitel Bc. Bronislav Musil obchodní ředitel Ing. Dušan Vavrečka marketingový ředitel Jan Grossmann technický ředitel Radim Svoboda projektový ředitel <3>

6 3 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti Hlavní náplní společnosti je výroba průmyslových a speciálních PC systémů, prodej a distribuce průmyslových komponent a řešení a služby v průmyslové automatizaci. Významnou součástí firmy je samostatný vývojový program, který umožňuje vyvíjet řešení podle individuálních požadavků zákazníků v oblasti dálkové komunikace a řízení dat. ELVAC IPC s.r.o. je většinovým vlastníkem v těchto dceřiných společnostech: ELVAC PRAHA s.r.o. působící na trhu od roku 22, zajišťuje regionální obchodní zastoupení především pro Prahu a západní polovinu republiky. Soustřeďuje se na komplexní dodávky zboží a služeb v oblasti průmyslové a speciální výpočetní techniky. Kromě vlastních speciálních produktů pro armádní použití ve svých dodávkách integruje zboží a služby mateřské organizace ELVAC IPC s.r.o. s produkty třetích stran. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je 75% ELVAC SK s.r.o. zabezpečuje aktivity holdingu ELVAC na území Slovenské republiky, spolupracuje však zejména s mateřskou společností, tedy ELVAC IPC. Tato spolupráce se týká zejména dodávek průmyslové výpočetní techniky, komponent pro průmyslovou komunikaci a řízení a pro energetiku. Společnost má sídlo v Trenčíně. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je 8% ELVAC SOLUTIONS s.r.o. hlavním předmětem její činnosti je vývoj řídicích, monitorovacích a informačních aplikací a systémů. Poskytuje komplexní služby počínaje projektem přes vývoj systému, jeho implementaci a konče servisní činností. Klíčovou složkou činnosti je vývoj aplikací pro letectví. Obchodní podíl společnosti ELVAC IPC je od % 3.1 Výroba a obchod Nosným programem společnosti ELVAC IPC je výroba a prodej průmyslových a speciálních systémů. Výrobní etapě předchází pečlivý výběr a testování komponent od předních světových výrobců, v případě jednotek pro energetiku pak návrh, vývoj a testování vlastních modulů a zařízení, založených na nejlepších mechanických a elektronických součástkách na trhu. Samotné montážní, testovací a zahořovací procedury odrážejí dlouholeté zkušenosti kvalifikovaných pracovníků, stejně jako propracovaný systém řízení jakosti, který zajišťuje neustálé zdokonalování těchto procedur. Nejvyšší kvalita výrobků je nutným předpokladem pro jejich pozdější bezporuchový a bezúdržbový provoz v náročných podmínkách. Tomuto cíli jsou podřízeny všechny procesy od vstupní kontroly komponent až po výstupní kontrolu finálního výrobku. Na výrobu a prodej průmyslových počítačů navazuje distribuce komponent bezprostředně souvisejících s oblastí průmyslové výpočetní techniky. Jedná se zejména o oblast periférií a příslušenství, průmyslových komunikací a komponent pro sběr dat, měření a řízení v průmyslu Vývoj obratu skupiny ELVAC IPC <4>

7 Prodej dle komodit PC, barebone, os. karty 25 % 22 % Energetika 6 % Průmyslové příslušenství Měření a sběr dat, řídicí systémy 5 % 7 % Práce 7 % Ostatní Průmyslová komunikace 14 % Standardní PC + komponenty 6 % 8 % Průmyslové komponenty Na základě analýzy potřeb zákazníků jsou navrhována zcela individuální řešení odpovídající přesně požadavkům dané aplikace. Společnost ELVAC IPC má specializované obchodní týmy, které mají zodpovědnost za jednotlivé produktové řady. Tyto obchodní týmy se především zaměřují na řešení pro podnikové energetiky, systémy monitorování výroby a technologií, dispečerské systémy a zobrazovače, informační systémy na bázi InfoPanels a jiná zakázková řešení. Významný podíl má prodej vlastních produktů pro energetiku, a to 24 % z celkového prodeje. Samostatné projekty počínaje nabídkou až po realizaci komplexního řešení v podnikové sféře zabírají 7 % z celkového prodeje. Podíl prodeje aplikací k celkovému prodeji 7 % Projekty 24 % Vlastní produkty Prodej PC a komponent 62 % 2 % Promedia 5 % Servis <5>

8 3.2 Systém řízení kvality Systém řízení a kontroly kvality výroby je certifikován podle mezinárodně platného standardu ČSN EN ISO 91:29. Veškeré technologické postupy při výrobě a montáži jsou procesně ošetřeny tak, aby minimalizovaly možnost vzniku neshody vlivem lidského faktoru. Stejně jako na výrobní procesy, také na vývoj a servisní služby jsou kladena ta nejpřísnější měřítka a tyto činnosti jsou rovněž certifikovány v souladu s pravidly normy ČSN EN ISO 91:21. Vztah ELVAC IPC s.r.o. k životnímu prostředí a k ochraně zdraví vlastních zaměstnanců dokumentuje vlastnictví dalších dvou certifikátů, a to dle ČSN EN ISO 141 a OHSAS 181. Dle certifikátu ISO 141:25 se společnost zavazuje vytvořit, dokumentovat, uplatňovat a udržovat systém environmentálního managementu a neustále zlepšovat jeho efektivitu. ČSN OHSAS 181:28 stanovuje požadavky na řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. <6>

9 3.3 Zaměstnanci ELVAC IPC s.r.o. staví především na kvalifikovaných odbornících. Tito tvoří největší devízu společnosti. Samozřejmostí je také snaha neustále motivovat, stabilizovat a profesionalizovat tým zaměstnanců. Kvalitní tým je základním předpokladem trvalého úspěchu. 8 7 Vývoj počtu zaměstnanců skupiny ELVAC IPC Organizační struktura V roce 211 došlo v organizační struktuře ke dvěma zásadním změnám. Kromě spojení projektového a realizačního oddělení pod jedno vedení to byla změna v organizaci obchodního oddělení. Vznikly zde specializované týmy tak, aby se jejich členové mohli zaměřit na daný obor a poskytnout zákazníkům kromě prodejní i maximální technickou podporu. Druhým důvodem byla snaha o vytvoření podmínek co nejužší spolupráce jednotlivých pracovníků. Kromě týmu specifické péče (tzv. Speciality) tak vznikly týmy Komunikace a měření, Počítače a Vlastní produkty. Vedení společnosti ekonomické oddělení obchodní oddělení projektové oddělení vývojové oddělení technické oddělení komunikace a měření řízení projektů vývoj SW výroba počítače realizace vývoj HW servis a technická podpora vlastní produkty marketingové oddělení divize promedia ISŘ speciality <7>

10 4 Finanční zpráva 4.1 Rozvaha Text AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje 3. Software 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky <8> údaje v tis. Kč Stavby 3. Sam. movité věci a soubory movitých věcí 7. Nedokončený dlouh. hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouh. hmot. majetek 9. Oceň. rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podíly v ovlád. a řízených osobách Podíly v úč. jedn. pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Půjčky a úvěry ovlád. a říz. os., ÚJ podst C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovlád. a řízenými osobami Pohledávky za společníky, čl. dr. a sdruž. 6. Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly D.I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období

11 údaje v tis. Kč Text A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměn. A.III. Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let B.II. Dlouhodobé závazky Jiné závazky Odložený daňový závazek PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období +/ B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy podle zvl. právních předpisů B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky ovládající a řídicí osoba 4. Závazky ke společníkům, čl. dr. a sdružení 5. Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry C. Ostatní pasiva přechodné účty pasiv C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období <9>

12 4.2 Výkaz zisků a ztrát údaje v tis. Kč Text 21 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družst. 3. Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. majetku III. Tržby z prodeje dlouh. majet. a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhod. majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůst. cena prodaného dlouh. majet. a mater F.1. Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku G. Změna stavu rezerv a opr. pol., komp. nákl IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.1. Výnosy z podílů v ovlád. a ŘO, ÚJ podst. v X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.1. splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní obd. (+/) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/) < 1 > 211

13 4.3 Příloha k účetní závěrce Příloha účetní závěrky je zpracována v souladu s 3 odst. 7 vyhlášky 5/22 Sb., ve znění vyhlášky č. 397/25 Sb., kterou se stanoví rozsah účetní závěrky pro podnikatele. Příloha vysvětluje a doplňuje informace obsažené v rozvaze účetní jednotky a ve výkazu zisku a ztráty. Podkladem pro zpracování přílohy byly údaje vycházející z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a další podklady, které měla účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 211 a končící dnem 31. prosince 211. Obsah přílohy 1 OBECNÉ ÚDAJE 1.1 POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 1.3 PODÍLY A VKLADY V JINÝCH ÚČETNÍCH JEDNOTKÁCH 1.4 INFORMACE O ZAMĚSTNANCÍCH, OSOBNÍCH NÁKLADECH A ODMĚNY ČLENŮ ŘÍDICÍCH A STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ 1.5 PŮJČKY, ÚVĚRY, ZAJIŠTĚNÍ A OSTATNÍ PLNĚNÍ ČLENŮM STATUTÁRNÍCH, DOZORČÍCH A JINÝCH ŘÍDICÍCH ORGÁNŮ 2 POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ 2.1 ZPŮSOB OCENĚNÍ MAJETKU Zásoby Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností Ocenění cenných papírů a podílů Odpisování 2.2 ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY 2.3 ZMĚNY OCEŇOVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ 2.4 OPRAVNÉ POLOŽKY K MAJETKU 2.5 PŘEPOČET ÚDAJŮ V CIZÍ MĚNĚ NA ČESKOU MĚNU 2.6 STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY MAJETKU A ZÁVAZKŮ OCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU 3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 3.1 VÝZNAMNÉ POLOŽKY V ROZVAZE Doměrky splatné daně za minulá období Odložená daňová pohledávka, závazek Rezervy, úvěry, provozní a investiční dotace Rozpis hmotného majetku pořízeného na úvěr Závazky pojistného na SZ a ZP, daňové nedoplatky 3.2 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Pohledávky po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti Najatý majetek Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky Informace o celkových nákladech na odměnu staturárnímu auditorovi 3.3 VLASTNÍ KAPITÁL 3.4 TRŽBY Z PRODEJE ZBOŽÍ, VÝROBKŮ A SLUŽEB 3.5 ÚDAJE DLE 39 ODST. 11 VYHLÁŠKY Č. 5/22 SB < 11 >

14 1 Obecné údaje 1.1 Popis účetní jednotky Obchodní firma: Sídlo: Právní forma: IČ: ELVAC IPC s.r.o. Orlová, Okružní 988, PSČ společnost s ručením omezeným Rozhodující předmět činnosti: nákup a prodej zboží, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s pronájmem Datum vzniku společnosti: 28. ledna 1999 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 2 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo ELVAC a.s. Okružní 988, Orlová Lutyně Sledované účetní období Minulé účetní období Podíl Kč tj. % Podíl Kč tj. % % % Dne byl prodán podíl Ing. Chýlka na firmu ELVAC a.s., která nyní vlastní 1% podíl ve firmě. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Ing. Zbyšek Ciompa Ing. Jaroslav Chýlek Nad Plesenkou 61, OstravaPlesná Vřesová 3453, FrýdekMístek Sledované účetní období Minulé účetní období Podíl Kč tj. % Podíl Kč tj. % Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Do data účetní závěrky nebyla zřízena dozorčí rada. < 12 >

15 < 13 > obchodník Petr Štefek Robert Sztabla Jan Neuvirt Michal Poštulka Pavel Kučera technik vývoje HW Tomáš Lippa Miroslav Dadok obchodník technik vývoje HW Marian Kuruc technik vývoje HW vedoucí týmu produktový manažer projektový manažer Petr Vinklárek František Honajzer Vývoj HW technik vývoje SW Richard Neuwirth technik vývoje SW Vlastimil Janik Jan Kordas technik vývoje SW technik vývoje SW Roman Palarčík vedoucí týmu Jan Slezák Vývoj SW technický ředitel Jan Grossmann provozní ekonom technik výroby Michal Průdek technik výroby Denis Bajgar Petr Košař technik výroby technik výroby Kamil Závadský technik výroby Jaromír Wajda technik výroby Filip Švrček technik výroby Jan Gorkowski technik výroby Petr Němec Jiří Giecek technik výroby René Glanz technik výroby Tomáš Luzar vedoucí výroby, zást. BOZP Výroba Jaromír Drozdek provozní ředitel, př. v. ISŘ ředitel společnosti Ing. Jaroslav Chýlek Ing. Lucie Stuchlíková referent nákupu/prodeje Roman Fojtík referent nákupu/prodeje skladník David Humplík referent nákupu/prodeje Michaela Kučeříková Tomáš Průdek projektový manažer Andrea Bajgarová referent nákupu/prodeje produktový manažer Miroslav Kocur technik HW Jiří Mikesa Projektové oddělení obchodník technik SW Jan Ringoš Speciality Jaroslav Gajdičiar Vlastní produkty obchodník/pm referent nákupu/prodeje Daniela Červenková referent nákupu/prodeje Renáta Mojžyszová technik HW Marian Pierchala Klára Koč. Pechová produktový manažer Realizační oddělení projektový ředitel Radim Svoboda Počítače produktový manažer Michal Kahánek Komunikace a měření obchodní ředitel Bc. Bronislav Musil 1.2 Organizační schéma ELVAC IPC s.r.o. spesialista ISŘ Irena Kahánková ISŘ technik servisu a TP Tomáš Chlopčík Martin Löw technik servisu a TP Jiří Menšík vedoucí servisu a TP Servis a TP obchodník Patrik Faldyna Divize Promedia Petr Stoch vedoucí divize Petra Viceníková marketingový specialista Marketingové oddělení marketingový ředitel Dušan Vavrečka

16 1.3 Podíly a vklady v jiných účetních jednotkách Účetní jednotka vykazuje k rozvahovému dni ve svých aktivech následující majetkové podíly (oceněny dle obchodního rejstříku): Sledované účetní období Název právnické osoby Minulé účetní období Sídlo Podíl tj. % Podíl tj. % ELVAC PRAHA s.r.o. Naskové 11/3, 15 Praha % % ELVAC SK s.r.o. Piaristická 6667, Trenčín % % ELVAC SOLUTIONS s.r.o. Hasičská 93/53, 7 3 OstravaHrabůvka % 12 6 % Dne se valná hromada společnosti ELVAC SOLUTIONS s.r.o. usnesla na převzetí podílu ve výši 15 % po Ing. Romanu Šianském v nominální hodnotě 3 Kč společností ELVAC IPC s.r.o. za pořizovací cenu Kč. Vlastní kapitál v dceřiných společnostech za účetní období 211 (v tis. Kč) kurz ,8/EUR ELVAC SOLUTIONS (Kč) ELVAC SK (Kč) ELVAC PRAHA s.r.o. (Kč) ELVAC SK v tis. EUR Základní kapitál ,639 Zákonný rezervní fond ,328 Ostatní kapitálové fondy 1 Nerozdělený zisk min. let ,575 Neuhrazená ztráta min. let 48 Výsledek hospodaření ve schval. řízení ,793 Vlastní kapitál celkem ,335 Stav v aktivech ELVAC IPC s.r.o. po přecenění metodou ekvivalence ,868 Fondy ze zisku 1.4 Informace o zaměstnancích, mzdových nákladech a odměnách členů řídicích a statutárních orgánů Počet zaměstnanců Osobní náklady Odměny statutárním orgánům Celkem Z toho řídicích Minulé období Z toho řídicích Účetní jednotka poskytovala statutárnímu orgánu ostatní plnění, a to ve formě důchodového připojištění a životního pojištění: zaplaceno komu: Statutární orgán Členové dozorčích orgánů Řídicí pracovníci Celkem Půjčky, úvěry, zajištění a ostatní plnění členům statutárních, dozorčích a jiných řídicích orgánů V daném účetním období nebyly poskytnuty půjčky, úvěry, zajištění ani jiná plnění členům statutárních orgánů. < 14 >

17 2 Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb., O účetnictví, ve znění zákona č. 261/27 Sb., a v souladu s ustanoveními vyhlášky č. 5/22 Sb. ve znění vyhlášky č. 397/25 Sb. a Českými účetními standardy č Způsob ocenění majetku Zásoby Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně nákladů souvisejících s jejich pořízením. Vedlejší náklady při pořízení zboží Vedlejšími náklady se rozumí náklady vymezené v 49 vyhlášky č. 5/22 Sb. Účtování zásob Zásoby jsou účtovány způsobem A. V okamžiku pořízení jsou evidovány na skladě na základě příjemek, které vstupují do účetnictví prostřednictvím účtu 111. Při vyskladnění jsou zásoby oceňovány cenami zjištěnými metodou FIFO. Výdejky materiálu jsou zaúčtovány na analytický účet k syntetickému účtu 51. Zásoby materiálu a zboží jsou při pořízení oceňovány pořizovacími cenami včetně vedlejších nákladů. Vedlejší náklady související s pořízením zásob jsou v účetnictví evidovány na samostatných analytických účtech a následně se rozpouštějí do ceny zboží a materiálu alikvotně dle výdejů zboží a materiálu. Nedokončená výroba Nedokončená výroba je evidována dle jednotlivých kódů zakázek nedokončených akcí. Ocenění je tvořeno těmito položkami: přímý materiál, přímé mzdy (vč. podílu výrobní režie, stanovené jako mzdová sazba dle odpracovaných hodin), subdodávky a ostatní služby Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvořeného vlastní činností Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami Ocenění cenných papírů a podílů Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceňovány pořizovacími cenami Odpisování Odpisový plán účetní jednotky stanoví sazby dlouhodobého hmotného majetku ve výši sazeb dle zákona č. 586/1992 Sb., O daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně do 2 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 51 materiál. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně nad 6 Kč je odepisován do nákladů v souladu s ustanovením zákona v souladu s 24 zákona o účetnictví a 28 zákona o daních z příjmů. Drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně do 6 Kč je odepisován jednorázově do nákladů na analytický účet k syntetickému účtu 518 služby. Daňové odpisy Použití daňových odpisů u hmotného a nehmotného majetku je stanoveno pro každý jednotlivý hmotný a nehmotný majetek samostatně, a to v závislosti na možnosti využití daňové optimalizace umožněné zákonem o daních z příjmů. < 15 >

18 2.2 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V daném účetním období účetní jednotka nepoužila ocenění reprodukční pořizovací cenou u přebytků materiálu ze zakázek zjištěných v rámci fyzické inventarizace k Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním období reprodukční pořizovací cenou Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 2.3 Změny oceňování, odpisování a postupů účtování V daném účetním období nenastaly změny v oceňování, odepisování a postupech účtování. 2.4 Opravné položky k majetku Jsou tvořeny opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti ve výši dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Stav OP k pohledávkám k : OP k pohledávkám dle 8a 8 28 Kč. OP k pohledávkám v insolventním řízení 1 % ve výši ,9 Kč. V daném účetním období byla vytvořena ostatní opravná položka k pomaluobrátkovému materiálu v hodnotě 5% pořizovací hodnoty materiálu ve výši tis. Kč. 2.5 Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu Při přepočtu účetních údajů v cizí měně na českou měnu používá účetní jednotka v průběhu účetního období aktuální kurzy ČNB, platné v okamžiku uskutečnění účetního případu. Při převodu deviz mezi účty nebo z banky do pokladny a naopak jsou používány kurzy příslušné obchodní banky. Při přepočtu majetku a závazků k rozvahovému dni je použit kurz ČNB platný k rozvahovému dni. 2.6 Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Ve daném účetním období nebylo použito ocenění reálnou hodnotou. < 16 >

19 3 Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 3.1 Významné položky v rozvaze Doměrky splatné daně za minulá období V daném účetním období nebyla dodatečně vyměřena daň za minulá období Odložená daňová pohledávka, závazek Z důvodu opatrnosti účtuje účetní jednotka jen o odloženém daňovém závazku vzniklém z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou majetku (údaje v tis. Kč). Stav k Stav k Rozdíl, o který je účetní ZC DHM a DNM vyšší než daňová ZC Celkový základ pro výpočet odložené daně Odložená daň Rezerva, úvěry, provozní a investiční dotace V daném účetním období nebyly tvořeny zákonné a ostatní rezervy. V daném účetním období byly přijaty následující bankovní úvěry, provozní a investiční dotace: Instituce Typ úvěru Čerpání k v tis. Kč Česká spořitelna Kontokorent 8 mil. Kč ČSOB Hypotéka 2 mil. Kč Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období v roce 211: Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky k : 121 Rozpis rezerv k : Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů k : Rozpis úvěrů neuvedených v řádku B.IV.2. rozvahy k : Rozpis a čerpání investičních a provozních dotací: Celkem pohledávky účet Dotace MPSV Školení je šance Dotace dosud nezúčtované v nákladech účet Rozpis hmotného majetku pořízeného na úvěr Běžné období Název majetku Účetní hodnota úvěru celkem Začátek úvěru Splaceno k Splátky r. 211 Zbývá doplatit VW Passat / VOLVO V / Škoda Octavia / Celkem < 17 >

20 3.1.5 Závazky pojistného na SZ a ZP, daňové nedoplatky Daňové nedoplatky ze závazků ze sociálního a zdravotního pojištění i daní nejsou žádné evidovány. Splatné závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na statní politiku zaměstnanosti v roce Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění v roce Splatná zál. na daň ze závislé činnosti za 12/ Daňová povinnost DPH 12/211 Doplatek silniční daně r. 211 Daň z příjmu právnických osob za r. 211 splatná přeplatek daně Všechny tyto závazky byly uhrazeny v 1/212 kromě daně z příjmů právnických osob za rok 211 splatné < 18 >

21 3.2 Pohledávky a závazky Pohledávky po lhůtě splatnosti Sledované období Předchozí období Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do a více Závazky po lhůtě splatnosti Sledované období Minulé období Počet dnů Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní do a více Najatý majetek V daném účetním období měla firma v nájmu osobní automobily pořizované formou finančního leasingu a na základě smlouvy pronajaté prostory. Zahájení leasingu Konec leasingu Splátky celkem v tis. Kč Uhrazeno k Zbývá uhradit v tis. Kč Octavia Combi 7T /21 5/ Octavia Elegance 7T /21 4/ Octavia Prima 7T /21 4/ VOLVO XC9 6T /21 6/ VW GOLF Trend 6T /21 6/ VOLVO XC6 5T /29 1/ Octavia Combi El. 5T3 27 4/28 3/ Octavia Combi 7T /211 6/ MITSUBISHI 8/26 7/ T /211 6/ HONDA Legend 7T /211 4/ Octavia Ambiente 7T /211 1/ Octavia Ambiente 7T /211 2/ FORD TRANSIT 7T /211 2/ Octavia Elegance 7T /211 2/ Název předmětu Celkem < 19 >

22 Přehled splátek leasingů r v tis. Kč Splátky 211 Splátky 212 Příští splátky MITSUBISHI ASX1,8 7T Octavia Combi 7T Octavia Combi 7T Octavia Elegance 7T Octavia Prima 7T VOLVO XC9 6T VW GOLF Trendline 6T VOLVO XC6 5T Octavia Elegance 5T HONDA LEGEND 7T Octavia Ambiente 1,6 7T Octavia Ambiente 1,6 7T FORD Transit 2,2 7T Octavia Elegance 2, 7T Celkem splátky Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišťovacím právem Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva: Běžné období Minulé období Závazky kryté zástavním právem Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní) Pohledávky kryté zástavním právem Pozn. Úvěry od České spořitelny a.s. v souhrnné výši cca 8 mil. Kč KTK jsou zajištěny pohledávkami a zásobami v příslušné výši dle aktuálního čerpání úvěrů. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva) V daném účetním období neměla účetní jednotka závazky neuvedené v rozvaze Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze V daném účetním období vlastní účetní jednotka drobný hmotný majetek vedený v operativní evidenci, neuvedený v rozvaze: tis. Kč Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení účetní závěrky Náklady účtované po rozvahovém dni řešeny účty přechodných účtů aktiv a pasiv. Významné položky v rozvaze: Rozpis samostatných movitých věcí a nehmotného majetku na hlavní skupiny k Skupina Pořizovací cena Oprávky Stavby Samostatné movité věci Pozemky Drobný dlouhodobý hmotný majetek < 2 > 3 56

23 Přírůstky a úbytky významných položek aktiv v roce 211 Položka aktiv Počáteční stav v PC Přírůstek Úbytek Konečný zůstatek v PC Nehmotný majetek Stavby Samostatné movité věci Nedokončený dlouhodobý HM Pozemky 3 56 Finanční majetek dlouhodobý Finanční majetek krátkodobý Materiál a polotovary Zásoby vlastní výroby Zboží Pohledávky /skupina 31/ Informace o celkových nákladech na odměnu staturárnímu auditorovi Období do Období do Povinný audit účetní závěrky Celkem Vlastní kapitál k k Výsledek hospodaření za běžné účetní období Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Zákonný rezervní fond Ostatní kapitálové fondy Fondy ze zisku Nerozdělený VH min. let Neuhrazená ztráta min. let 3.4 Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb Druh činnosti Druh činnosti Zeměpisné umístění trhů Tržby z prodeje Tuzemsko Třetí země EU Výrobky Služby Zboží Prodej majetku Cenné papíry 3.5 Údaje dle 39 odst. 11 vyhlášky č. 5/22 Sb. K 4 Uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty je zvoleno dle přílohy č. 1 a 2 Vyhlášky. Příloha je sestavena v plném rozsahu.. K 4, 41, 43 V daném účetním období účetní jednotka sestavila přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu. < 21 >

24 5 Zpráva o ovládacích vztazích ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a propojenými osobami dle 66a) Obchodního zákoníku za rok Identifikace osob 1.1 Ovládaná osoba: ELVAC IPC s.r.o. 1.2 Ovládající osoby: ELVAC a.s. 2. Uzavřené smlouvy 2.1 Smlouvy o půjčce: V r. 211 probíhaly mezi ovládanou a ovládajícími osobami následující smlouvy o půjčce: Nebyly poskytnuty. 2.2 Nájemní smlouvy V r. 211 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami smlouva o nájmu nemovitosti mezi ELVAC a.s. (nájemce) a ELVAC IPC s.r.o. (pronajímatel). 2.3 Jiné obchodní smlouvy V r. 211 probíhala mezi ovládanou a ovládajícími osobami Příkazní smlouva na služby zajišťované v rámci holdingu ELVAC a.s. (poskytovatel) a ELVAC IPC s.r.o. (odběratel). Cashpooling na službu v oblasti financí dle popsaných pravidel holdingové banky v rámci holdingu ELVAC. 2.4 Jiné obchodní vztahy ELVAC a.s. dodávky služeb týkajících se pronájmu nemovitostí pro ELVAC IPC s.r.o. 3. Propojené osoby ELVAC AUTOMATION s.r.o. v účetním období 211 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávek komponentů pro výrobní činnosti obchodních společností za ceny obvyklé ELVAC EKOTECHNIKA s.r.o. v účetním období 211 probíhaly běžné obchodní vztahy v oblasti prodeje a dodávek komponentů pro výrobní činnosti obchodních společností za ceny obvyklé ELVAC PROMEDIA s.r.o. v účetním období 211 neprobíhaly žádné obchodní vztahy 4. Závěr Veškeré smlouvy mezi ovládanou a ovládajícími osobami a propojenými osobami byly uzavřeny dle podmínek obvyklých v běžném hospodářském styku. Ovládané osobě z uzavřených vztahů s ovládajícími osobami a propojenými osobami nevznikla újma. V Ostravě dne Ing. Jaroslav Chýlek, MBA jednatel < 22 >

25 6 Zpráva auditora < 23 >

26 < 24 >

27 < 25 >

28 Czech Republic Ostrava Hasičská 53, 7 3 OstravaHrabůvka, Czech Republic Tel.: Fax: sales@elvac.eu Praha Naskové 11/3, 15 Praha 5, Czech Republic Tel.: Fax: praha@elvac.eu Slovak Republic Trenčín Piaristická 6667, Trenčín, Slovak Republic Tel.: Fax: obchod.sk@elvac.eu