zpráva za tfii ãtvrtletí

Transkript

1 zpráva za tfii ãtvrtletí

2 ZPRÁVA âeské SPO ITELNY O V VOJI HOSPODA ENÍ ZA T I âtvrtletí 2002 Mezinárodní úãetní standardy, konsolidováno, neauditováno âeské úãetní standardy, nekonsolidováno, neauditováno

3 MAKROEKONOMICK A PRO PODNIKÁNÍ âeské SPO ITELNY TRÎNÍ RÁMEC RÛst ãeské ekonomiky se zpomaluje. Zatímco ve druhém pololetí loàského roku se hrub domácí produkt ve stál ch cenách zv - il o 3,0 % meziroãnû, za prvních est mûsícû leto ního roku dosáhl reáln ekonomick rûst 2,6 %. Slabá zahraniãní poptávka a rychlé posílení koruny se negativnû projevuje na v konnosti domácí ekonomiky, av ak v porovnání s prûmûrem Evropské unie stále je tû roste domácí ekonomika rychleji. Úspû nû tak pokraãuje proces sbliïování ekonomické úrovnû mezi âeskou republikou a Evropskou unií. V souãasné dobû je hlavním zdrojem ekonomického rûstu âeské republiky spotfieba domácností. Investiãní aktivita v dûsledku zhor ující se finanãní situace podnikû slábne. Zájem zahraniãních investorû o âeskou republiku je stále velk, ale nestaãí kompenzovat útlum investic domácích podnikû. Silná koruna a naopak slabá zahraniãní poptávka nutí domácí podnikatelské subjekty restrukturalizovat, coï s sebou pfiiná í vy í nezamûstnanost. Dopad povodní na ekonomiku nebude nijak dramatick. Deficit zahraniãního obchodu âeské republiky za první tfii ãtvrtletí tohoto roku ãiní 57,9 mld. Kã, coï je ménû neï v pfiedchozích dvou letech. Za zlep ením zahraniãního obchodu stojí paradoxnû silná koruna, která sniïuje ceny dováïeného zboïí a surovin, a rostoucí exportní v konnost ãeské ekonomiky. Dlouhodobá stagnace svûtové ekonomiky v ak brání v raznûj ímu rûstu v vozní aktivity v âeské republice. Nízká inflace v zahraniãí a silná koruna stlaãily míru inflace v âeské republice pod 1 %. Centrální banka reagovala na silné dezinflaãní tlaky opakovan m sníïením repo-sazby aï na 3,00 % p.a. s platností od 26. ãervence ânb nyní udrïuje svoji intervenãní sazbu pod úrovní Evropské centrální banky. âesk dluhopisov trh byl z velké ãásti ovlivnûn setrval m poklesem v nosû na svûtov ch trzích. Tento trend byl v âeské republice navíc podpofien historicky nízkou mírou inflace a posilováním koruny. Povodnû v první polovinû srpna vedly k doãasnému rûstu v nosû. JiÏ koncem srpna se v ak v nosy vrátily na úrovnû pfied povodnûmi. Pfiebytek v platební bilanci se v prvním pololetí 2002 zv il na rekordních 174 mld. Kã v souvislosti s privatizaãními pfiíjmy státu a v omezené mífie i s intervencemi ânb proti posilování koruny. Pfiíliv tzv. investic na zelené louce pokraãuje. Deficit bûïného úãtu klesl na 4,0 % HDP a dosáhl zhruba 34 mld. Kã. Pfievis poptávky po korunové likviditû v raznû vzrostl, neboè schodek na bûïném úãtu byl estkrát niï í neï pfiebytek na finanãním úãtu platební bilance (217 mld. Kã). AÏ do první poloviny ãervence pokraãovalo posilování koruny navzdory dohodû ânb a vlády o sterilizaci privatizaãních pfiíjmû. Tento v voj odráïel jak rostoucí poptávku po korunû ze strany zahraniãních investorû, tak i spekulace na dal í posílení ãeské mûny. âeské národní bance se ani opakovan mi intervencemi, ani sniïováním úrokov ch sazeb tento trend nepodafiilo zastavit. ânb koncem ãervna 2002, kdy koruna dosahovala svého historického minima 28,80 za euro, zmûnila svoji taktiku sníïila úrokové sazby pod hodnotu zemí EMU, ãímï eliminovala náklady spojené s intervencemi. Poté centrální banka zahájila taktiku skryt ch intervencí. ânb intervenovala ãasto, ale v relativnû mal ch objemech. V emi prostfiedky se také snaïila demonstrovat svoji pfiipravenost bránit dal ímu posilování mûny. Smûnn kurz se v druhé polovinû srpna ustálil pfiibliïnû na 30,50. Srpnové povodnû mûly jen krátkodob oslabující úãinek na korunu. 2

4 âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVANÉ HOSPODÁ SKÉ V SLEDKY âeské SPO ITELNY K 30. ZÁ Í 2002 (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, NEAUDITOVANÉ) K 30. záfií 2002 vykázala âeská spofiitelna podle mezinárodních úãetních standardû konsolidovan ãist zisk ve v i mil. Kã, coï pfiedstavuje v porovnání s v sledky ke tfietímu ãtvrtletí roku 2001 více neï ãtyfinásobn nárûst. Zisk pfied zdanûním dosáhl objemu mil. Kã a meziroãnû vzrostl témûfi trojnásobnû. Provozní zisk se zv il ve srovnání se stejn m obdobím loàského roku z mil. Kã na mil. Kã, tj. o 35 %. Ukazatel návratnosti vlastního kapitálu (ROE) dosáhl úrovnû 24,4 %, ukazatel v nosnosti aktiv (ROA) dosáhl v e 1,3 %. Ve stejném období minulého roku ãinilo ROE 6,8 % a ROA 0,3 %. DosaÏené v sledky naznaãují, Ïe rok 2002 bude nejúspû nûj ím rokem v novodobé historii âeské spofiitelny. Pfies klesající úrokové sazby v ãeské ekonomice, které pûsobí na sniïování objemu úrokov ch v nosû a úrokov ch nákladû, dokázala âeská spofiitelna sv m aktivním pfiístupem zv it úrokové v nosy v segmentu klientsk ch úvûrû a dluhopisov ch cenn ch papírû. Naopak, klesly úrokové v nosy z mezibankovních obchodû. V raznû klesly úrokové náklady, a to i v souvislosti s rûstem objemu vkladû na sporoïirov ch a bûïn ch úãtech klientû a v dûsledku splacení emise dluhopisû v únoru 2002 v nominální hodnotû 5,0 mld. Kã. âist úrokov v nos dosáhl v e mil. Kã s meziroãním nárûstem o 9 %, tj. o 994 mil. Kã. âistá úroková marïe zûstala na úrovni 3,0 %. âist pfiíjem z poplatkû a provizí oproti stejnému období loàského roku vzrostl o 2 % na mil. Kã, pfiedev ím zásluhou rostoucího poãtu a objemu transakcí platebního styku. V meziroãním srovnání vzrostl objem transakcí uskuteãnûn ch platebními kartami v síti smluvních partnerû âeské spofiitelny o 40 % na 12,3 mld. Kã a poãet tûchto transakcí ãinil 9,6 miliónu, coï pfiedstavuje nárûst o 67 %. âist zisk z finanãních operací vzrostl v meziroãním srovnání o 36 % na 933 mil. Kã. Na tomto v sledku se podílí pfiízniv v sledek v oblasti obchodû s cenn mi papíry, devizov ch operací a v nosû z úrokov ch derivátû. Oproti 3. ãtvrtletí minulého roku vzrostly provozní v nosy (zahrnující ãist úrokov v nos, ãisté pfiíjmy z poplatkû a provizí a ãist zisk z finanãních operací) o 8 % na mil. Kã, pfiiãemï podíl neúrokov ch v nosû pfiedstavuje jednu tfietinu. Provozní zisk (rozdíl mezi provozními v nosy a náklady) se k 30. záfií 2002 meziroãnû zv il o 35 % na mil. Kã. Na tomto zv ení se podílel nejen rûst provozních v nosû, ale také meziroãní pokles provozních nákladû o 3 % na mil. Kã. Podíl provozních nákladû k provozním v nosûm (ukazatel cost/income) ãinil 63,3 % a zaznamenal v meziroãním srovnání zlep ení o 7,2 procentních bodû. Provozní náklady (zahrnující náklady na zamûstnance, nakupované v kony a odpisy hmotného a nehmotného majetku) se sníïily zásluhou poklesu odpisû hmotného a nehmotného majetku a zamûstnaneck ch nákladû o 12 % (na mil. Kã), resp. 2 % (na mil. Kã). Nakupované v kony zaznamenaly mírn nárûst o 1 % na mil. Kã. Na dosaïené v i ãistého zisku a na jeho meziroãním rûstu se podílí ve srovnání s 3. ãtvrtletím 2001 také niï í saldo tvorby rezerv a opravn ch poloïek na úvûrová rizika, které dosáhlo objemu -213 mil. Kã. Na tomto pfiíznivém v sledku má podíl aktivní pfiístup pfii fiízení rizik, dokonãená restrukturalizace úvûrového portfolia, úspû né vymáhání pohledávek a povinné rozpu tûní ãásti rezervy na standardní pohledávky z úvûrû podle novelizovaného znûní zákona ã. 593/1992 Sb. DosaÏená v e 349 mil. Kã ãistého salda ostatních provozních nákladû s meziroãním zlep ením o mil. Kã byla ovlivnûna pfiedev ím niï ím ãasov m rozli ením pfiíspûvku do Fondu poji tûní vkladû. Tento pfiíspûvek ãinil k 30. záfií mil. Kã, coï pfiedstavuje ve srovnání s loàsk m tfietím ãtvrtletím pokles o 598 mil. Kã v dûsledku sníïené sazby pro odvod. Pfiízniv vliv na velikost salda ostatních provozních nákladû v porovnání s minul m rokem mûla niï í tvorba ostatních rezerv, vy í v nosy z portfolia cenn ch papírû k prodeji a zaúãtování mimofiádn ch v nosû v souvislosti s pfievodem zûstatkû na vkladních kníïkách bez pohybu 23 a více let. 3

5 âeská spofiitelna oãekává za rok 2002 kladn daàov základ. K jeho ãásteãnému pokrytí banka vyuïije cel zûstatek kumulovan ch daàov ch ztrát z minul ch let, coï se odrazí ve sníïení odloïené danû. DaÀov vliv na konsolidovan v sledek za tfii ãtvrtletí roku 2002 pfiedstavuje v alikvótním vyjádfiení mil. Kã. Bilanãní suma ke konci prvního pololetí 2002 ãinila 523,3 mld. Kã a ve srovnání se stejn m obdobím minulého roku vzrostla o 10 %, coï v absolutním vyjádfiení pfiedstavuje nárûst o 49,2 mld. Kã. Na pasivní stranû bilance se na rûstu bilanãní sumy nejv znamnûji podílely klientské vklady, které za posledních dvanáct mûsícû vzrostly o 24,4 mld. Kã (o 6 %) na 410,9 mld. Kã. Vklady obãanû se pfies probíhající konverzi anonymních vkladních kníïek v meziroãním srovnání mírnû zv ily o 0,3 mld. Kã na 316,4 mld. Kã. Vklady na vkladních kníïkách sice za posledních dvanáct mûsícû poklesly o 11 % na 145,2 mld. Kã, naopak zûstatky vedené na sporoïirov ch úãtech stouply o 15 % na 69,9 mld. Kã a vklady stavebního spofiení o 41 % na 37,9 mld. Kã. Vklady státního a komunálního sektoru pfiedstavují 27,2 mld. Kã s meziroãním rûstem o 57 %, vklady komerãních klientû vzrostly o 27 % na 67,2 mld. Kã. Vlastní kapitál se proti srovnatelnému období minulého roku zv il o 21 % na 28,9 mld. Kã pfiedev ím vlivem dosaïeného hospodáfiského v sledku na konci roku 2001 a v prûbûhu roku Kapitálová pfiimûfienost podle metodiky BIS ãinila k 30. záfií ,0 % (za srovnatelné období loàského roku ãinila 16,4 %). Celkov kapitál podle BIS pro v poãet kapitálové pfiimûfienosti ãinil 35,4 mld. Kã a rizikovû váïená aktiva 202,1 mld. Kã. K 30. záfií 2001 tyto údaje pfiedstavovaly 30,9 mld. Kã, resp. 173,5 mld. Kã. V porovnání s tfietím ãtvrtletím loàského roku objem pohledávek za klienty vzrostl o 4 % na 182,1 mld. Kã. V meziroãním srovnání pokraãovala expanze âeské spofiitelny v oblasti úvûrû obyvatelstvu, které vzrostly proti loàskému pololetí o 24 % na 49,1 mld. Kã. Na tomto v sledku má nejvût í zásluhu rûst objemu hypoteãních úvûrû; v porovnání s tfietím ãtvrtletím minulého roku se objem hypoteãních úvûrû obyvatelstvu zv il o 84 % na 13,0 mld. Kã. V znamnû vzrostly také hotovostní a spotfiebitelské úvûry o 29 % na 14,5 mld. Kã, úvûry ze stavebního spofiení o 39 % na 6,3 mld. Kã a kontokorentní úvûry na sporoïirov ch úãtech o 47 % na 4,6 mld. Kã. Úvûry právnick m osobám dosáhly v e 133,0 mld. Kã, z ãehoï pohledávky vûãi âeské konsolidaãní agentufie (âka) pfiedstavují 38,8 mld. Kã, pohledávky vûãi státnímu a komunálnímu sektoru 7,9 mld. Kã a úvûry komerãní sféfie pfiedstavují 86,4 mld. Kã. Celkov objem hypoteãních úvûrû poskytnut ch obãanûm, mûstûm a obcím a komerãní sféfie pfiedstavoval 18,3 mld. Kã. O rostoucí kvalitû úvûrového portfolia matefiské banky svûdãí ukazatel pomûru klasifikovan ch úvûrû k celkovému objemu úvûrû, kter k 30. záfií 2002 ãinil 11,1 %, pfiiãemï za stejné období minulého roku vykazoval 16,8 %. Ukazatel zahrnuje klientské i mezibankovní úvûry matefiské banky vãetnû pohledávek vûãi âka (celkem 205,9 mld. Kã) podle metodiky ânb. K 30. ãervnu 2002 âeská spofiitelna uplatnila v souladu se Smlouvou o restrukturalizaci a ruãení právo v eobecné put opce a postoupila na âka pohledávky ve v i 6,6 mld. Kã. Proces restrukturalizace úvûrového portfolia âeské spofiitelny se tak definitivnû uzavfiel. Mezibankovní pohledávky vzrostly oproti srovnatelnému období loàského roku o 28 % a dosáhly 155,8 mld. Kã pfiedev ím vlivem umístûní pfiírûstku klientsk ch vkladû a pfiesunem prostfiedkû z pokladniãních poukázek do mezibankovních repo operací. Celkov objem portfolia cenn ch papírû zaznamenal ve srovnání se stejn m obdobím roku 2001 nárûst o 4 % a ve tfietím ãtvrtletí roku 2002 ãinil 145,8 mld. Kã. Z tohoto objemu pfiedstavují pokladniãní poukázky 23 %, dluhopisy a jiné cenné papíry s pevn m v nosem 66 %, finanãní deriváty s kladnou reálnou hodnotou 9 % a akcie a jiné cenné papíry s variabilním v nosem 2 %. 4

6 âeská spofiitelna, a.s. V ZNAMNÉ OBCHODNÍ AKTIVITY V prûbûhu roku 2002 pokraãuje aktivní nabídka specializovan ch TOP ProgramÛ urãen ch na podporu financování vlastního bydlení a na rozvoj stfiedních podnikû. Programy TOP Bydlení a TOP Podnik se setkávají se znaãn m zájmem ze strany obãanû a men- ích firem. V rámci programu Top Bydlení poskytuje âeská spofiitelna zv hodnûné hypoteãní úvûry. Od poãátku roku 2002 bylo v rámci programu Top Bydlení schváleno témûfi úvûrû v celkovém objemu 4,6 mld. Kã. Obdobn program Top Podnik je urãen stfiednû velk m firmám s cílem podpofiit zv hodnûn m dlouhodob m financováním jejich rozvoj a konkurenceschopnost nejen na domácím trhu, ale pfiedev ím pfii jejich expanzi na zahraniãní trhy. V rámci programu TOP Podnik bylo za devût mûsícû roku 2002 schváleno 91 úvûrû v objemu 1,5 mld. Kã. V rámci specializovan ch programû je od srpna 2002 nabízen program Startovní pomoc poskytující úvûrovou pomoc mal m a stfiedním podnikûm po povodních a dále jsou pfiichystány programy TOP Export, urãen pro financování exportních aktivit a TOP Kapitál s cílem podporovat rozvoj firem formou venture kapitálu. V rámci rozvoje kartového programu âeská spofiitelna pfii la s nabídkou nov ch kreditních karet se znaãkou Kredit+. Kreditní karty mj. umoïàují ãerpat prostfiedky do v e sjednaného úvûrového rámce s bezúroãn m obdobím v délce aï 45 dnû. Za posledních dvanáct mûsícû vzrostl poãet vydan ch kreditních karet více neï trojnásobnû a pfiesáhl hranici 16 tisíc kreditních karet. Celkov poãet vydan ch karet pfiedstavuje 2,3 miliónu s meziroãním nárûstem o 9 %. Poãet bankomatû se za stejné období zv il o 4 % na 974, poãet obchodních míst partnerû âeské spofiitelny, které pfiijímají platební karty k placení se zv il o 28 % na Objem transakcí proveden ch v této síti se ve srovnání s loàsk m tfietím ãtvrtletím zv il o 40 % na 12,3 mld. Kã a poãet tûchto transakcí o 67 % na 9,6 miliónû. V záfií 2002 uplynul rok od startu multifunkãní sluïby telefonního bankovnictví Servis 24 poskytované Klientsk m centrem âeské spofiitelny. Servis 24 plnû nahradil a podstatnû roz ífiil moïnosti telefonního bankovnictví Sporotel. Ve ãtvrtém ãtvrtletí tohoto roku bude souãástí sluïby Servis 24 i internetové bankovnictví. Poãet uïivatelû sluïby Servis 24 pfiekroãil k 30. záfií 2002 jiï 340 tisíc klientû. SluÏba Servis 24 je pilífiem pfiímého bankovnictví âeské spofiitelny. âeská spofiitelna je podle novely zákona o bankách, kterou schválil Parlament âeské republiky na poãátku leto ního roku, povinna do konce roku 2002 zru it vkladové vztahy potvrzené vkladními kníïkami na doruãitele (anonymní vkladní kníïky). Po 1. lednu 2003 nesmí vklady na vkladních kníïkách na doruãitele úroãit. Na poãátku roku 2001 vedla âeská spofiitelna témûfi 6,6 miliónû anonymních vkladních kníïek s celkov m zûstatkem 121,0 mld. Kã. V dosavadním prûbûhu roku 2002 bylo pfievedeno 1,8 miliónu vkladních kníïek v celkovém objemu 77,1 mld. Kã, coï pfiedstavuje 28 % z celkového poãtu anonymních vkladních kníïek, resp. 64 % z objemu prostfiedkû na nich uloïen ch. V záfií 2002 schválila âeská spofiitelna projekt dluhopisového programu hypoteãních zástavních listû (HZL) v celkovém maximálním objemu nesplacen ch HZL 10 miliard Kã. První emise HZL probûhne jiï na podzim Doba trvání programu bude ãinit 15 let a splatnost kterékoli emise HZL vydané v rámci programu bude nejv e 10 let. Hlavním cílem dluhopisového programu je podpofiit dynamick rozvoj hypoteãních úvûrû se zámûrem vyuïít pfiízniv ch trïních podmínek. 5

7 OâEKÁVAN V VOJ VE 4. âtvrtletí 2002 Obdobnû jako v prvních tfiech ãtvrtletích leto ního roku budou i v jeho zb vající ãásti obchodní aktivity âeské spofiitelny zamûfieny pfiedev ím na dosaïení základních cílû stanoven ch pro rok 2002, kter mi jsou návratnost kapitálu (ROE) minimálnû 18 % a pomûr provozních nákladû a v nosû (cost/income) niï í neï 70,0 % (oba údaje jsou za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû). âeská spofiitelna bude i v závûru roku pokraãovat v odstraàování kod, zpûsoben ch srpnov mi povodnûmi. Ve srovnání s tfiemi ãtvrtletími roku 2002 se v závûru roku na aktivní stranû bilance (po urãitém poklesu v ãervenci zpûsobeném realizací put opce ve vztahu k âeské konsolidaãní agentufie) oãekává mírn nárûst pohledávek za klienty. Na pasivní stranû bilance se v posledním ãtvrtletí pfiedpokládá pokles primárních vkladû v souvislosti s konverzí anonymních vkladních kníïek. V voj hlavních poloïek v kazu ziskû a ztrát v závûru roku bude v zásadû sledovat trendy prvních tfií ãtvrtletí. âist úrokov v nos mûïe b t negativnû ovlivnûn dal ím moïn m sníïením úrokov ch sazeb âeskou národní bankou. âist pfiíjem z poplatkû zaloïen na rostoucím objemu transakcí platebního styku, na v razné podpofie prodejního úsilí a na rûstu poplatkû a provizí spojeném se zvy ováním kvality poskytovan ch sluïeb, by mûl alespoà ãásteãnû zmírnit niï í plnûní na poãátku leto ního roku i dílãí v padky ovlivnûné srpnov mi povodnûmi a doãasn m prominutím nûkter ch poplatkû. Ukonãení oãisty úvûrového portfolia banky a povinnost rozpou tût roãnû minimálnû 25 % v minulosti vytvofien ch rezerv na standardní pohledávky z úvûrû se promítne i v pfiedpokládané niï í ãisté tvorbû rezerv a opravn ch poloïek. I pfies ukonãen proces restrukturalizace banky budou v eobecné provozní náklady nadále odráïet zv ené poïadavky související s nároãn mi programy technologick ch zmûn. V návaznosti na dosaïené v sledky za první tfii ãtvrtletí leto ního roku a s pfiihlédnutím k pfiedpokladûm v voje v závûru roku 2002 âeská spofiitelna pfiedpokládá za rok 2002 dosaïení úrovnû návratnosti kapitálu (ROE) za konsolidovan celek podle mezinárodních úãetních standardû cca 21 % a pomûru provozních nákladû a v nosû (cost/income) ve v i 62 %. AKCIONÁ SKÁ STRUKTURA K Podíl na základním kapitálu Podíl na hlasovacích právech Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen 88,4 % 94,9 % Mûsta a obce âeské republiky* 6,9 % 0,0 % âeská poji Èovna 3,1 % 3,4 % Ostatní 1,6 % 1,7 % * na podzim 2001 nabídla Erste Bank odkup prioritních akcií v drïení mûst a obcí. Ve stfiedisku cenn ch papírû nebyly dosud vykoupené prioritní akcie pfievedeny. Dne 31. ãervence 2002 rozhodla Burzovní komora Burzy cenn ch papírû Praha na Ïádost âeské spofiitelny ukonãit obchodování s kmenov mi akciemi âeské spofiitelny. Rozhodnutí nabylo úãinnosti 6. srpna Obchodování s akciemi âeské spofiitelny bylo ukonãeno téï v RM-Systému. Akcie âeské spofiitelny byly staïeny z obchodování v dûsledku rozhodnutí valné hromady âeské spofiitelny z 22. kvûtna 2002, na níï akcionáfii schválili zru ení registrace akcií âeské spofiitelny. 6

8 âeská spofiitelna, a.s. KONSOLIDOVAN V KAZ ZISKÒ A K (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) ZTRÁT Úrokové a podobné v nosy Úrokové a podobné náklady I. âist úrokov v nos Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám âist úrokov v nos po rezervách a opravn ch poloïkách k úvûrûm a pohledávkám V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize âisté pfiíjmy z poplatkû a provizí âist zisk z obchodních operací V eobecné správní náklady Ostatní provozní náklady, netto II. Zisk pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmu III. Zisk po zdanûní Men inové podíly IV. âist zisk za úãetní období

9 KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA K (MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) Pokladní hotovost, vklady u ânb Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Rezervy a opravné poloïky k úvûrûm a pohledávkám Cenné papíry a ostatní aktiva urãená k obchodování Cenné papíry na prodej Cenné papíry a ostatní aktiva drïená do splatnosti Nehmotn majetek Hmotn majetek Ostatní aktiva Aktiva celkem Závazky k bankám Závazky ke klientûm Emitované dluhopisy Rezervy Ostatní pasiva Podfiízen dluh Men inové podíly Vlastní kapitál Pasiva a vlastní kapitál celkem

10 âeská spofiitelna, a.s. VYBRANÉ FINANâNÍ UKAZATELE A UKAZATELE OBCHODNÍ âinnosti Návratnost kapitálu (ROE) 24,4 % 6,8 % V nosnost aktiv (ROA) 1,3 % 0,3 % Provozní náklady/ provozní v nosy (cost/income) 63,3 % 70,5 % Kapitálová pfiimûfienost (BIS) 16,0 % 16,4 % âistá úroková marïe 3,0 % 3,0 % Neúrokové v nosy/provozní v nosy 33,1 % 33,7 % Klasifikované úvûry/úvûry âs 11,1 % 16,8 % Poãet klientû Poãet uïivatelû pfiímého bankovnictví Poãet aktivních karet Poãet poboãek (âs) Poãet zamûstnancû fyzick stav (âs) âist ZISK PO ZDANùNÍ VYBRAN CH âlenò FINANâNÍ SKUPINY âeské SPO ITELNY (K , MEZINÁRODNÍ ÚâETNÍ STANDARDY, V MIL. Kâ) âeská spofiitelna Stavební spofiitelna âeské spofiitelny Investiãní spoleãnost âeské spofiitelny Leasing âeské spofiitelny Penzijní fond âeské spofiitelny* Poji Èovna âeské spofiitelny * podle zákona o penzijním pfiipoji tûní rozdûluje penzijní fond mezi své klienty minimálnû 85 % zisku vytvofieného dle ãesk ch úãetních standardû; Penzijní fond âeské spofiitelny dosáhl k zisk 191 mil. Kã ( : 61 mil. Kã) v souladu s ãesk mi úãetními pfiedpisy 9

11 NEKONSOLIDOVANÉ V KAZY K PODLE âesk CH ÚâETNÍCH STANDARDÒ ROZVAHA Aktiva (tis. Kã) âís. Hrubá Úprava pol. ãástka úãetní období úãetní období úãetní období 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry pfiijímané centrální bankou k refinacování a) státní cenné papíry b) ostatní Pohledávky za bankami, za druïstevními záloïnami a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Pohledávky za klienty, za ãleny druïstevních záloïen a) splatné na poïádání b) ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry a) vládních institucí b) ostatních subjektû Akcie, podílové listy a ostatní podíly Úãasti s podstatn m vlivem a) v bankách b) v ostatních subjektech Úãasti s rozhodujícím vlivem a) v bankách b) v ostatních subjektech Nehmotn majetek a) v tom: zfiizovací v daje b) goodwill c) ostatní Hmotn majetek a) pozemky a budovy pro provozní ãinnost b) ostatní Ostatní aktiva Pohledávky za akcionáfii a spoleãníky Náklady a pfiíjmy pfií tích období AKTIVA CELKEM

12 âeská spofiitelna, a.s. Pasiva (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Závazky vûãi bankám, druïstevním záloïnám a) splatné na poïádání b) ostatní závazky Závazky vûãi klientûm, ãlenûm druïstevních záloïen a) splatné na poïádání v tom: úsporné b) ostatní závazky v tom: ba) úsporné se splatností bb) úsporné s v povûdní lhûtou bc) termínové se splatností bd) termínové s v povûdní lhûtou Závazky z dluhov ch cenn ch papírû a) emitované dluhové cenné papíry b) ostatní závazky z dluhov ch cenn ch papírû Ostatní pasiva V nosy a v daje pfií tích období Rezervy a) na dûchody a podobné závazky b) na danû c) ostatní Podfiízené závazky Základní kapitál v tom: splacen základní kapitál Vlastní akcie Emisní áïio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku a) povinné rezervní fondy b) rezervní fondy k vlastním akciím c) ostatní rezervní fondy d) ostatní fondy ze zisku v tom: rizikov fond Rezervní fond na nové ocenûní Kapitálové fondy OceÀovací rozdíly a) z majetku a závazkû b) ze zaji Èovacích derivátû c) z pfiepoãtu úãastí Nerozdûlen zisk nebo neuhrazená ztráta z pfiedchozích období Zisk nebo ztráta za úãetní období PASIVA CELKEM

13 Podrozvaha (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní období úãetní období 1. Budoucí moïné závazky k plnûní celkem a) pfiijaté smûnky / akcepty / a indosamenty smûnek b) závazky ze záruk c) závazky ze zástav Ostatní neodvolatelné závazky Pohledávky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací Závazky ze spotov ch, termínov ch a opãních operací

14 âeská spofiitelna, a.s. V KAZ ZISKÒ A K ZTRÁT (tis. Kã) âís pol. úãetní období úãetní obdobíí 1. V nosy z úrokû a podobné v nosy v tom: úroky z dluhov ch cenn ch papírû Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z dluhov ch cenn ch papírû V nosy z akcií a podílû a) v nosy z úãastí s podstatn m vlivem 0 0 b) v nosy z úãastí s rozhodujícím vlivem c) v nosy z ostatních akcií a podílû V nosy z poplatkû a provizí Náklady na poplatky a provize âist zisk nebo ztráta z finanãních operací Ostatní provozní v nosy Ostatní provozní náklady Správní náklady a) náklady na zamûstnance aa) mzdy a platy ab) sociální a zdravotní poji tûní b) ostatní správní náklady PouÏití rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku a) pouïití rezerv k hmotnému majetku b) pouïití opravn ch poloïek k hmotnému majetku c) pouïití opravn ch poloïek k nehmotnému majetku Odpisy, tvorba rezerv a opravn ch poloïek k hmotnému a nehmotnému majetku a) odpisy hmotného majetku b) tvorba rezerv k hmotnému majetku c) tvorba opravn ch poloïek k hmotnému majetku 0 0 d) odpisy nehmotného majetku e) tvorba opravn ch poloïek k nehmotnému majetku PouÏití opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám, v nosy z postoupení pohledávek a v nosy z dfiíve odepsan ch pohledávek a) pouïití rezerv k pohledávkám a zárukám b) pouïití opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c) zisky z postoupení pohledávek a v nosy z odepsan ch pohledávek

15 âís pol. úãetní období úãetní obdobíí 13. Odpisy, tvorba opravn ch poloïek a rezerv k pohledávkám a zárukám a) tvorba opravn ch poloïek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b) tvorba rezerv na záruky c) odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk. ztráty z postoupení pohledávek PouÏití opravn ch poloïek k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem Tvorba opravn ch poloïek k úãastem s rozhodujícím a podstatn m vlivem PouÏití ostatních rezerv Tvorba ostatních rezerv PouÏití ostatních opravn ch poloïek Tvorba ostatních opravn ch poloïek Zisk nebo ztráta za úãetní období z bûïné ãinnosti pfied zdanûním Mimofiádné v nosy Mimofiádné náklady Zisk nebo ztráta za úãetní období z mimofiádné ãinnosti pfied zdanûním DaÀ z pfiíjmû Podíl na ziscích ( ztrátách ) dcefiin ch a pfiidruïen ch spoleãností Zisk nebo ztráta za úãetní období po zdanûní