V roãní zpráva za rok 2001

Transkript

1 Fio, druïstevní záloïna SenováÏné námûstí 24, Praha 1 www. fio.cz fio@fio.cz V roãní zpráva za rok 2001

2 Úvod VÁÎENÍ âlenové, VÁÎENÉ âlenky, v roce 2001 do lo ke zlep ení situace v sektoru druïstevních záloïen. Zpfiísnûní poïadavkû zaveden ch novelou zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech a zintenzivnûní kontroly druïstevních záloïen provádûné Úfiadem pro dohled nad druïstevními záloïnami zahájilo znovuzískání dûvûry v penûïní druïstevnictví. Pomûrnû pfiíznivá situace v roce 2001 tak vedla k nárûstu v poãtu ãlenû druïstevní záloïny (z 911 na 995 ãlenû) a k je tû zfietelnûj ímu nárûstu objemu vkladû (z 85 mil. Kã na 115 mil. Kã), coï bylo mj. umoïnûno tím, Ïe druïstevní záloïna po získání povolení od Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami zaãala vést úãty i právnick m osobám. I v dûsledku zlep ení celkové situace v sektoru se podafiilo Fio, druïstevní záloïnû dosáhnout nûkter ch jiï dfiíve plánovan ch cílû. Byl jiï zahájen provoz v nové úfiadovnû v Liberci a zaãalo se s pfiípravou dal ích: v Hradci Králové avplzni, které zaãaly v druhém ãtvrtletí roku 2002 plnû fungovat. Podobnû, jako v minul ch letech, Fio, druïstevní záloïna úspû nû spolupracovala se spoleãnostmi patfiícími do Finanãní skupiny Fio, a to zejména v oblasti poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry. Fio, druïstevní záloïnû bylo v roce 2001 prodlouïeno povolení vést úãty a platební styk právnick m osobám. Právnické osoby se nestávají ãlenem Fio, druïstevní záloïny a není dovoleno jim poskytovat úvûry ãi záruky za úvûry. Tím je zaji tûno, Ïe poskytování sluïeb právnick m osobám neohrozí návratnost vkladû ãlenûm Fio, druïstevní záloïny. Pfiedstavenstvo Fio, druïstevní záloïny tímto dûkuje v em ãlenûm za projevenou dûvûru v roce Nadále se budeme snaïit pokraãovat v úspû né hospodáfiské politice druïstevní záloïny a poskytovat sv m ãlenûm nadstandardní zhodnocení jejich finanãní prostfiedkû. V Praze dne Ing. Ján Franek, v. r. Du an Ditrich, v. r. ãlen pfiedstavenstva pfiedseda druïstva 1

3 Základní údaje Obchodní firma: Fio, druïstevní záloïna IâO: Sídlo druïstva: SenováÏné nám. 24, Praha 1 Úfiadovny druïstva: SenováÏné nám. 24, Praha 1, tel: 02/ Koli tû 13, Brno 1, tel.: 05/ Masarykovo nám. 20, Ostrava 1, tel.: 069/ PraÏská 140/20, Liberec 1, tel.: 048/ Základní statistické údaje Ustavující ãlenská schûze druïstva: Poãet zakládajících ãlenû druïstva: 43 âlensk vklad (podíl): 3.000,- Kã jeho v e se od zaloïení záloïny nemûnila Datum zápisu druïstva do obchodního rejstfiíku: Zapsan (zapisovan ) základní kapitál: ,- Kã (do obchodního rejstfiíku zapsáno dne ) Personální obsazení volen ch orgánû druïstevní záloïny a její vedoucí pracovníci Statutární orgán: pfiedstavenstvo pfiedseda druïstva: Du an Ditrich ãlen pfiedstavenstva: Ing. Ján Franek ãlen pfiedstavenstva: Michal Kopsa Kontrolní komise: ãlen: Marta Hrdliãková ãlen: Jana Jarolíková ãlen: Martin Bûlehrádek Úvûrová komise: ãlen: Petra Neklová ãlen: Du an Jalov ãlen: Andrea Kopúnová Vedoucí úfiadoven druïstevní záloïny: Katefiina Vlãková, úfiadovna Praha Martin Bûlehrádek, úfiadovna Brno Ing. Miroslav Kolos, úfiadovna Ostrava Lubo Koutník, úfiadovna Liberec datum k k k poãet ãlenû v e ãlenského podílu Kã Kã Kã základní kapitál tis. Kã tis. Kã tis. Kã zapisovan základní kapitál 500 tis. Kã 500 tis. Kã 500 tis. Kã nesplacené ãlenské vklady vlastní kapitál tis. Kã tis. Kã tis. Kã základní kapitál tis. Kã tis. Kã tis. Kã fondy ze zisku 299 tis. Kã 709 tis. Kã 709 tis. Kã hospodáfisk v sledek min. let tis. Kã tis. Kã tis. Kã hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období 410 tis. Kã 690 tis. Kã tis. Kã celkov objem vkladû tis. Kã tis. Kã tis. Kã vklady ãlenû tis. Kã tis. Kã tis. Kã vklady druïstevních záloïen 562 tis. Kã vklady jin ch právnick ch osob tis. Kã tis. Kã závazky záloïny ze zru en ch vkladû tis. Kã 982 tis. Kã tis. Kã kapitálová pfiimûfienost (min. poïadavek je 2,50 %) 19,88 % * 21,46 % * Tento údaj je k , kdy ve la v úãinnost vyhlá ka Ministerstva financí o kapitálové pfiimûfienosti Majetková struktura záloïny Fio, druïstevní záloïna v souãasné dobû nemá Ïádnou dcefiinou spoleãnost. Dne vypovûdûla spoleãenskou smlouvu spoleãnosti META, v. o. s., a to s úãinností k , ãímï ukonãila svou úãast v této spoleãnosti. Organizaãní struktura druïstevní záloïny Kontrolní komise âlenská schûze Pfiedstavenstvo Vedoucí úfiadoven Úvûrová komise 2 3 Roãní úãetní závûrka viz pfiíloha 1 Úvûry V prûbûhu daného roku poskytla nebo umoïnila ãerpat druïstevní záloïna osobám uveden m v 7 odst. 1 zák. ã. 87/1995 Sb., o spofiitelních a úvûrních druïstvech (ãlen voleného orgánu, zamûstnanec a osoby blízké) tyto úvûry (viz tab. ã. 1). Podmínky poskytnutí úvûrû byly plnûny fiádnû, Ïádn z úvûrû nebyl v prûbûhu svého ãerpání ani k zafiazen mezi klasifikované úvûry. Úvûry byly zaruãeny vklady dané osoby spravované druïstevní záloïnou v souladu se stanovami druïstevní záloïny nebo zasíláním mzdy osoby na úvûrov úãet a s úvûry i jejich podmínkami vyslovila svûj souhlas kontrolní komise druïstevní záloïny, pfiípadnû pfiedstavenstvo. Jiné úvûry nebyly druïstevní záloïnou osobám uveden m v citovaném ustanovení zákona v roce 2001 poskytnuty ãi tûmito osobami ãerpány. Údaje o odborné zpûsobilosti a podnikatelské ãinnosti ãlenû volen ch orgánû a vedoucích pracovníkû P EDSTAVENSTVO Du an Ditrich je zakládajícím ãlenem druïstevní záloïny, pfiedsedou druïstva je od vzniku záloïny, tj. od Dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech je odbornû zpûsobil pro tuto funkci, neboè má ukonãené úplné stfiedo kolské vzdûlání a získal u Fio, druïstevní záloïny potfiebnou praxi. Ing. Ján Franek je zakládajícím ãlenem druïstevní záloïny, ãlenem pfiedstavenstva je od vzniku záloïny, tj. od Do byl jednatelem obchodníka s cenn mi papíry FIO brokerská, spol. s r. o., k tomuto datu v ak byl na základû ustanovení zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech z funkce odvolán, neboè v kon obou funkcí je dle zákona nesluãiteln. Ing. Ján Franek je dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech odbornû zpûsobil pro v kon své funkce, neboè má ukonãené vysoko kolské vzdûlání. Tab. ã. 1 ÚVùRY Michal Kopsa je ãlenem druïstevní záloïny od , v roce 1998 pûsobil jako vedoucí druïstevní záloïny, od roku 1999 se podílí na fie ení právních a finanãních otázek záloïny. Dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech je odbornû zpûsobil pro tuto funkci neboè má ukonãené úplné stfiedo kolské vzdûlání a získal u Fio, druïstevní záloïny potfiebnou praxi. K ONTROLNÍ KOMISE Marta Hrdliãková je zakládajícím ãlenem druïstevní záloïny. Dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech je odbornû zpûsobilá pro tuto funkci, neboè má ukonãené úplné stfiedo kolské vzdûlání a získala u Fio, druïstevní záloïny potfiebnou praxi. Bc. Jana Jarolíková je ãlenem druïstevní záloïny od Je dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech odbornû zpûsobilá pro v kon své funkce, neboè má vysoko kolské vzdûlání. Martin Bûlehrádek je ãlenem druïstevní záloïny od a je rovnûï vedoucím úfiadovny v Brnû, a to od jejího vzniku. Dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech je odbornû zpûsobil pro tuto funkci, neboè má ukonãené úplné stfiedo kolské vzdûlání a získal u Fio, druïstevní záloïny potfiebnou praxi. ÚVùROVÁ KOMISE Andrea Kopúnová je zakládajícím ãlenem druïstevní záloïny a ãlenem úvûrové komise. Kromû toho je jednatelem spoleãnosti VVISS, která je jedním z nejvût ích dovozcû ovoce a zeleniny. Dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech je odbornû zpûsobilá, neboè má ukonãené úplné stfiedo kolské vzdûlání a získala u Fio, druïstevní záloïny potfiebnou praxi. Ing. Du an Jalov je ãlenem druïstevní záloïny od , nyní pracuje v oddûlení zab vajícím se mimo jiné poskytováním a správou úvûrû. Je dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech odbornû zpûsobil pro v kon své funkce, neboè má ukonãené vysoko kolské vzdûlání. Ing. Petra Neklová je ãlenem druïstevní záloïny od , jiï dva roky pracuje v oddûlení zab vajícím se mimo jiné poskytováním a správou úvûrû. Je dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech odbornû zpûsobilá pro v kon své funkce, neboè má ukonãené vysoko kolské vzdûlání. Typ úvûru Splatnost MoÏnost obnovy V e úvûrového rámce âerpání k Ruãení kontokorent 1 rok ano ,00 Kã nebyl ãerpán vklady kontokorent 1 rok ano ,00 Kã ,65 Kã vklady kontokorent 1 rok ano ,00 Kã ,04 Kã mzda kontokorent 1 rok ano ,00 Kã 9.621,65 Kã vklady

4 VEDOUCÍ Ú ADOVEN Katefiina Vlãková byla do této funkce jmenována po odchodu ZbyÀka Placha ( ). Od poãátku roku aï do byl vedoucím této úfiadovny Petr Drahokoupil a po nûm na pfiechodné období jednoho mûsíce Zbynûk Plach. Martin Bûlehrádek je vedoucím úfiadovny Brno, a to od Kromû toho byl v roce 2001 vedoucím poboãky FIO brokerská, spol. s r. o. v Brnû. Ing. Miroslav Kolos je vedoucím úfiadovny v Ostravû od Kromû toho byl v roce 2001 vedoucím poboãky FIO brokerská, spol. s r. o. v Ostravû. Lubo Koutník je vedoucím úfiadovny v Liberci, a to od jejího vzniku. Kromû toho byl v roce 2001 vedoucím poboãky FIO brokerská, spol. s r. o. v Liberci. D AL Í ÚDAJE Îádn z ãlenû volen ch orgánû druïstevní záloïny a z fiad vedoucích pracovníkû záloïny nebyl v minulosti odsouzen pro trestn ãin majetkové ãi jiné povahy a jsou tedy dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech bezúhonn mi osobami. Odbornou zpûsobilost v ech ãlenû volen ch orgánû druïstevní záloïny posoudil Úfiad pro dohled nad druïstevními záloïnami a shledal je odbornû zpûsobil mi dle zák. ã. 87/1995 Sb., o spofiitelních a úvûrních druïstvech. Pfiíjmy volen ch orgánû a vedoucích pfiedstavitelû DruÏstevní záloïna v daném roce nevyplatila penûïité ani jiné odmûny ãlenûm volen ch orgánû druïstevní záloïny a vedoucím pracovníkûm záloïny. Stejnû tak Ïádné odmûny nevyplatila ani spoleãnost META, v. o. s., v níï mûla druïstevní záloïna do majetkovou úãast. Stav úvûrû pfiijat ch druïstevní záloïnou Fio, druïstevní záloïna neevidovala k datu Ïádn pfiijat úvûr. Zpráva pfiedstavenstva za rok 2001 âinnost P EDSTAVENSTVA Pfiedstavenstvo druïstevní záloïny jednalo a zasedalo pravidelnû v souladu se stanovami druïstva. Na sv ch jednáních se zab valo pfiedev ím zahájením poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry, které byly do poloviny roku 2001 poskytovány prostfiednictvím tehdej í dcefiiné spoleãnosti META, v. o. s. a od poloviny roku zaãaly b t poskytovány pfiímo druïstevní záloïnou, zmûnami v úrokov ch sazbách a kontrolou ze strany Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami. Pfiedstavenstvo se rozhodlo i po uplynutí doby, na kterou bylo druïstevní záloïnû udûleno první povolení k vedení úãtû právnick m osobám, pokraãovat v poskytování této sluïby, a proto v prûbûhu roku 2001 dvakrát s úspûchem poïádalo Úfiad pro dohled nad druïstevními záloïnami o prodlouïení povolení (povolení bylo vïdy vydáno jako doãasné na nûkolik mûsícû). AKTIVITY A HOSPODA ENÍ DRUÎSTEVNÍ ZÁLOÎNY AKTIVITY DRUÎSTEVNÍ ZÁLOÎNY V dubnu roku 2001 do lo k jiï dfiíve plánovanému otevfiení nové úfiadovny v Liberci. Dne do lo ke zv ení zapisovaného základního kapitálu druïstevní záloïny na zákonem poïadovan ch ,- Kã. Zv ení zapisovaného základního kapitálu druïstevní záloïny bylo pouze formální záleïitostí, neboè základní kapitál druïstevní záloïny dlouhodobû v raznû pfiesahoval a pfiesahuje tuto ãástku (pohybuje se okolo 3 mil. Kã v závislosti na aktuálním poãtu ãlenû). Dne se konala ãlenská schûze druïstevní záloïny, která schválila roãní úãetní závûrku druïstevní záloïny za rok 2000, v roãní zprávu za rok 2000 a návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku za rok RovnûÏ byla na této ãlenské schûzi zvolena nová ãlenka úvûrové komise Ing. Petra Neklová, a to na místo Katefiiny Komedové, která ze své funkce odstoupila. DÛleÏit m bodem, kter se na této ãlenské schûzi projednával, bylo ukonãení úãasti druïstevní záloïny ve spoleãnosti META, v. o. s. a s tím související zmûna v poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry druïstevní záloïnou. Tento bod byl schválen a druïstevní záloïna k ukonãila svou majetkovou úãast ve spoleãnosti META, v. o. s. tedy je tû dfiíve, neï mûla b t tato povinnost dle zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech splnûna (zákonn termín byl k ). V souvislosti s ukonãením majetkové úãasti druïstevní záloïny ve spoleãnosti META, v. o. s., jejímï prostfiednictvím byly doposud v pfieváïné mífie zhodnocovány vklady ãlenû druïstevní záloïny, vytvofiila druïstevní záloïna ve spolupráci s obchodníkem s cenn mi papíry spoleãností FIO brokerská, spol. s r. o. a spoleãností BaFio, a. s. nov produkt poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry. Tyto úvûry jsou poskytovány Fio, druïstevní záloïnou jako vûfiitelem a spoleãnost BaFio, a. s. vykonává funkci depozitáfie cenn ch papírû, kter mi je úvûr zaji tûn. DruÏstevní záloïna poskytovala i v roce 2001 sv m ãlenûm moderní sluïby, jak mi jsou platební karty a internetbanking, a samozfiejmû i standardní sluïby vedení úãtû, zaji Èování platebního styku, poskytování úvûrû. Platební karty poskytuje druïstevní záloïna k bûïn m úãtûm sv m ãlenûm i právnick m osobám. Jedná se buì o platební karty Union banky, a. s. nebo o platební karty âeskoslovenské obchodní banky, a. s. Celkem bylo k vydáno 92 platebních karet s celkov m t denním limitem témûfi 2,4 mil. Kã. Internetbanking je poskytován ãlenûm druïstevní záloïny i právnick m osobám zdarma. Jeho prostfiednictvím lze pomocí kvalitního ifrování, které odpovídá svou kvalitou i parametry elektronickému podpisu dle zákona o elektronickém podpisu, provádût nejen platební styk za niï í poplatky, neï kdyï je o nûj Ïádáno na pfiepáïce úfiadovny, ale napfi. téï zakládat a ru it úãty, podávat v povûdi apod. Tuto sluïbu vyuïívalo k celkem 277 uïivatelû. DruÏstevní záloïna vedla k celkem úãtû, z toho 400 bûïn ch úãtû, termínovan ch vkladû s obnovou ãi bez obnovy, 100 vkladû s v povûdní lhûtou, 30 spofiících úãtû a 30 bûïn ch vkladû bez v povûdní lhûty. Úrokové sazby se pohybovaly u vkladov ch úãtû zhruba o2aï 2,5 % p. a. nad obvykl mi sazbami bank, u bûïn ch úãtû pak o 1,5 aï 2 % p. a. PrÛmûrná úloïka na vkladovém úãtu dosahovala k témûfi ,- Kã, na bûïném úãtu ,- Kã. DruÏstevní záloïna realizovala za rok 2001 pro své ãleny a právnické osoby celkem pfies bezhotovostních pfiíkazû k úhradû na bankovní úãty a zpracovala dal ích více neï bezhotovostních pfievodû z bankovních úãtû, realizovala pfies bezhotovostních pfiíkazû na obchodní úãty vedené obchodníkem FIO brokerská, spol. s r. o. a zpracovala více neï 900 bezhotovostních pfievodû z obchodních úãtû, dále realizovala více neï pokladních operací. DruÏstevní záloïna poskytovala sv m ãlenûm spotfiebitelské úvûry. Tyto úvûry nejsou vázány na pfiedem dohodnut úãel ãerpání, poskytují se zpravidla v objemu desítek tisíc korun a obvykle bez ruãitele. Celkem byly v prûbûhu roku 2001 poskytnuty 4 nové spotfiebitelské úvûry s celkov m úvûrov m rámcem ve v i ,- Kã. Spolu s jiï dfiíve poskytnut mi úvûry tak bylo k poskytnuto 39 úvûrû s celkov m úvûrov m rámcem 2,395 mil. Kã, které byly ãerpány 1,384 mil. Kã. Z tohoto poãtu bylo 8 úvûrû klasifikovan ch s celkov m ãerpáním 190 tis. Kã ( lo obvykle o malé pfieãerpání úvûrového rámce celkov úvûrov rámec byl ,- Kã zpûsobené strïením úrokû z úvûru k ). Pût b val ch spotfiebitelsk ch úvûrû, u nichï jiï byla vypovûzena smlouva, je evidováno jako klasifikované pohledávky. Jejich objem byl k ,- Kã (z toho pfiíslu enství ãiní témûfi 50 %). Vût ina dluïníkû z tûchto dlouhodobû nesplácen ch úvûrû byla zaïalována u soudu, na jednoho bylo jiï dfiíve podáno trestní oznámení pro podezfiení ze spáchání úvûrového podvodu. Dvûma dluïníkûm (v e jejich dluhû vãetnû pfiíslu enství pfiesahuje ,- Kã) jiï soud nafiídil zaplacení jejich dluhû, a protoïe tak dobrovolnû neuãinili, poïádala druïstevní záloïna o provedení exekuce. Pfiípadné ztráty z klasifikovan ch pohledávek druïstevní záloïna uhradí buì z rizikového fondu (jeho souãasná v e je ,- Kã) nebo z nerozdûleného zisku (více neï 2,8 mil. Kã). Dále druïstevní záloïna poskytla celkem 58 úvûrû na obchodování s cenn mi papíry. K byla celková v e v ech úvûrov ch rámcû 124,830 mil. Kã a ãerpání úvûrû dosáhlo 48,633 mil. Kã. Îádn z tûchto úvûrû nebyl k evidován jako úvûr klasifikovan, v echny jsou fiádnû v souladu s uzavfien mi úvûrov mi smlouvami ãerpány a spláceny. TrÏní v e zaji tûní tûchto úvûrû pfiesahovala k ãerpání úvûrû o 33,637 mil. Kã, tj. úvûry byly zaji tûny ze 169 %. Jako zaji tûní slouïily v hradnû nejlikvidnûj í ãeské akcie obchodované v systému SPAD Burzy cenn ch papírû Praha, a. s. DruÏstevní záloïna v roce 2001 na základû povolení Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami vedla úãty a provádûla platební styk i pro právnické osoby. Povolení vést úãty právnick m osobám získala druïstevní záloïna poprvé dne DruÏstevní záloïna v souladu s povolením k ãinnosti neposkytuje právnick m osobám Ïádné úvûry ani jim neposkytuje záruky za úvûry poskytnuté jin mi právnick mi osobami. K vedla celkem 36 úãtû pro 26 právnick ch osob (vãetnû dvou druïstevních záloïen). DruÏstevní záloïna zaãala koncem roku 2001 zhodnocovat ãást voln ch aktiv (aktiva nepouïitá na poskytování úvûrû ãlenûm) obchody s dluhopisy. Celkem nakoupila dluhopisy v objemu zhruba 11 mil. Kã a po nûkolika t dnech je s v nosem prodala. PfieváÏnou ãást voln ch aktiv zhodnocuje druïstevní záloïna stejnû jako v pfiedchozích letech ukládáním na bankovní úãty, zejména tzv. "over-nighty" ve dvou nejvût ích ãesk ch bankách âeskoslovenské obchodní bance, a. s. a Komerãní bance, a. s. DruÏstevní záloïna neprovádûla v roce 2001 z dûvodu pfietrvávající nedûvûry ãeské spoleãnosti vûãi druïstevním 4 5

5 záloïnám Ïádnou v znamnou reklamní ãinnost. Pfiesto se vklady jak ãlenû, tak i právnick ch osob oproti pfiedchozímu roku zv ily (viz dal í bod). V VOJ V POâTU âlenò A OBJEMU VKLADÒ âlenové druïstevní záloïny mûli k uloïeno u Fio, druïstevní záloïny celkem 84,664 mil. Kã. Na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem do jednoho roku bylo uloïeno 75,849 mil. Kã, na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem del ím neï jeden rok bylo uloïeno 3,030 mil. Kã. Na bûïn ch a vkladov ch úãtech bez termínu bylo uloïeno celkem 4,684 mil. Kã, z toho na bûïn ch úãtech 4,522 mil. Kã a na úsporn ch vkladech ,- Kã. Závazky druïstevní záloïny ze zru en ch vkladû ãinily 1,101 mil. Kã. K dosahoval objem vkladû v ech ãlenû a novû i právnick ch osob v druïstevní záloïnû 98,254 mil. Kã Na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem do jednoho roku mûli ãlenové druïstevní záloïny uloïeno 83,049 mil. Kã, na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem del ím neï jeden rok to bylo 2,903 mil. Kã. Na bûïn ch úãtech mûli ãlenové druïstevní záloïny uloïeno celkem 3,184 mil. Kã a na úsporn ch vkladech ,- Kã. Vklady právnick ch osob ãinily celkem 7,953 mil. Kã, z toho 7,910 mil. Kã bylo na bûïn ch úãtech a ,- Kã na termínovan ch vkladov ch úãtech do jednoho roku. Závazky druïstevní záloïny ze zru en ch vkladû ãinily ,- Kã. K dosahoval objem vkladû ãlenû druïstevní záloïny a právnick ch osob v druïstevní záloïnû 114,614 mil. Kã. Na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem do jednoho roku mûli ãlenové druïstevní záloïny uloïeno 84,867 mil. Kã, na termínovan ch vkladov ch úãtech s termínem del ím neï jeden rok to bylo 3,320 mil. Kã. Na bûïn ch úãtech mûli ãlenové druïstevní záloïny uloïeno 15,457 mil. Kã a na úsporn ch vkladech ,- Kã. Vklady právnick ch osob ãinily celkem 9,563 mil. Kã, z toho 8,854 mil. Kã bylo na bûïn ch úãtech jin ch právnick ch osob, ,- Kã na bûïn ch úãtech druïstevních záloïen a ,- Kã mûly jiné právnické osoby na termínovan ch vkladov ch úãtech do jednoho roku. Závazky druïstevní záloïny ze zru en ch vkladû ãinily 1,226 mil. Kã V voj objemu v ech vkladû v roce 2001 (v tis. Kã) HOSPODA ENÍ A STAV MAJETKU DRUÎSTEVNÍ ZÁLOÎNY Hospodafiení druïstevní záloïny v roce 2001 bylo v raznû ziskové zisk dosáhl v e 1,072 mil. Kã. Zisk vytvofiila druïstevní záloïna v oblasti finanãní, kde její v nosy dosáhly 22,191 mil. Kã a byly tvofieny trïbami z prodeje cenn ch papírû ve v i 11,035 mil. Kã, úroky z poskytnut ch úvûrû ve v i 4,331 mil. Kã, úroky z vkladu druïstevní záloïny jako spoleãníka META, v. o. s. (jen do ãervna 2001) ve v i 3,610 mil. Kã, poplatky za poskytnutí úvûrû a platební styk ve v i 1,678 mil. Kã, úroky z vkladû u bank ve v i 1,272 mil. Kã, podílem na hospodáfiském v sledku META, v. o. s. ve v i ,- Kã a dal ími v nosy ve v i ,- Kã. Finanãní náklady druïstevní záloïny ãinily 18,463 mil. Kã a byly tvofieny náklady na nákup cenn ch papírû ve v i 10,990 mil. Kã, úroky z vkladû ãlenû aprávnick ch osob ve v i 7,245 mil. Kã, náklady za vedení úãtû a vydávání platebních karet ve v i ,- Kã a ostatními náklady ve v i 6.000,- Kã. Zisk z finanãních operací tedy ãinil 3,728 mil. Kã. V provozní oblasti dosáhla druïstevní záloïna ztrátu ve v i 2,649 mil. Kã, neboè nedosáhla v podstatû Ïádn ch provozních v nosû a náklady byly tvofieny odmûnou BaFio, a. s. za obchodní zastoupení a spolupráci pfii poskytování úvûrû ve v i 1,792 mil. Kã, pfiíspûvkem druïstevní záloïny do Zaji Èovacího fondu druïstevních záloïen ve v i ,- Kã, poplatkem na ãinnost Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami ve v i ,- Kã a ostatními náklady (ãlenská schûze, audit, po tovné apod.) ve v i ,- Kã. Mimofiádn hospodáfisk v sledek záloïny byl v roce 2001 minus 6.000,- Kã. K dosahoval majetek druïstevní záloïny v e 123,815 mil. Kã a byl tvofien pouze obûïn mi aktivy. Nejvût í podíl na majetku druïstevní záloïny mûl finanãní majetek ve v i 73,177 mil. Kã, z ãehoï 71,654 mil. Kã ãinily termínované vklady u bank, bûïné úãty v bankách ,- Kã a peníze v hotovosti ,- Kã. Druhou v znamnou sloïkou majetku druïstevní záloïny byly krátkodobé pohledávky ve v i 50,180 mil. Kã, z ãehoï 48,663 mil. Kã tvofiily úvûry poskytnuté ãlenûm na obchodování s cenn mi papíry, 1,298 mil. Kã spotfiebitelské úvûry, z toho ,- Kã klasifikované spotfiebitelské úvûry vãetnû pfiíslu enství, a ostatní pohledávky ve v i ,- Kã, z toho klasifikované pohledávky vãetnû pfiíslu enství ve v i ,- Kã. Poslední sloïkou majetku druïstevní záloïny byly dlouhodobé úvûry poskytnuté ãlenûm záloïny ve v i ,- Kã. 6 7 DÛleÏité skuteãnosti nastalé v roce 2002 Dne bylo druïstevní záloïnû opût prodlouïeno povolení k vedení úãtû a provádûní platebního styku právnick m osobám, tentokrát na více neï jeden rok aï do Vbfieznu a dubnu roku 2002 byly otevfieny dvû nové úfiadovny druïstevní záloïny v Plzni a Hradci Králové. Od spolupracuje s druïstevní záloïnou pfii poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry místo spoleãnosti FIO brokerská, spol. s r. o. obchodník s cenn mi papíry spoleãnost FIO, burzovní spoleãnost, a. s. V prûbûhu 1. ãtvrtletí pfiesáhl poãet ãlenû druïstevní záloïny opût 1000 ãlenû. K tak mûla druïstevní záloïna 1030 ãlenû, celkov objem vkladû ãlenû a právnick ch osob dosáhl 143,5 mil. Kã, z toho 120 mil. Kã tvofiily vklady ãlenû, 0,5 mil. Kã vklady druïstevních záloïen a 23 mil. Kã vklady jin ch právnick ch osob. Hospodáfisk m v sledkem k byl zisk 269 tis. Kã. Údaje uvádûné v tomto odstavci jsou pouze pfiedbûïné. Návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku za rok 2001 Pfiedstavenstvo navrhuje rozdûlit dosaïen zisk po zdanûní za rok 2001 ve v i 1, ,79 Kã na plnûní rizikového a rezervního fondu a na nerozdûlen zisk minul ch let následovnû: R IZIKOV FOND Rizikov fond je záloïna povinna naplàovat nejménû 10% z roãního zisku, dokud celková v e fondu nedosáhne nejménû 20% z celkového objemu poskytnut ch úvûrû a záruk. K objem rizikového fondu ãinil ,18 Kã a objem poskytnut ch úvûrû (vãetnû ostatních pohledávek) ãinil 50, ,40 Kã, záloïna není vázána Ïádnou poskytnutou zárukou. Z toho objem klasifikovan ch pohledávek vãetnû pfiíslu enství ãinil ,43 Kã. ProtoÏe rizikov fond má dle zákona slouïit ke krytí rizik z poskytování úvûrû a záruk, pfiedstavenstvo v souladu se stanovami navrhuje pfiidûlit rizikovému fondu mimofiádnû 90 % ze zisku záloïny po zdanûní, tj ,91 Kã. Tím bude rizikov fond naplnûn na 1, ,09 Kã. R EZERVNÍ FOND Rezervní fond má b t naplàován nejménû 10 % ze zisku po zdanûní aï do doby, kdy jeho v e dosáhne nejménû 20 % základního kapitálu druïstevní záloïny, tj ,- Kã. K objem rezervního fondu ãinil ,10 Kã. Pfiedstavenstvo proto v souladu se stanovami navrhuje pfiidûlit rezervnímu fondu 10 % ze zisku záloïny po zdanûní, tj ,88 Kã. Tím bude rezervní fond naplnûn na ,98 Kã. Tím bude zisk za rok 2001 zcela rozdûlen. V Praze dne Ing. Ján Franek, v. r. Du an Ditrich, v. r. ãlen pfiedstavenstva pfiedseda druïstva

6 Zpráva kontrolní komise za rok 2001 (Informace o ãinnosti kontrolní komise, zprávû pfiedstavenstva Fio, druïstevní záloïny za rok 2001 a návrhu pfiedstavenstva na zpûsob rozdûlení a uïití zisku druïstevní záloïny za rok 2001.) Kontrolní komise se scházela nejménû jednou za ãtvrt roku a v souladu se stanovami druïstva na sv ch zasedáních projednávala ãinnost pfiedstavenstva a jeho jednotliv ch ãlenû a dal ích orgánû druïstevní záloïny a byla na sv ch zasedáních seznamována s hospodafiením druïstevní záloïny. Kontrolní komise se poãátkem roku 2001 zab vala návrhem zásad poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry, s kter m vyslovila svûj souhlas. Dále se zab vala pomal m postupem ukonãení ãinnosti v META, v. o. s., coï pfiedstavenstvu vytkla. Dále se zab vala otázkou klasifikovan ch spotfiebitelsk ch úvûrû a navrhla pfiedstavenstvu zpfiísnit podmínky pro jejich poskytování a zlep it kontrolu jiï poskytnut ch úvûrû. Kontrolní komise byla téï seznámena s v sledky kontroly ze strany Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami. PfiestoÏe se se závûry Úfiadu neztotoïàuje, povaïuje jeho v tky za hodné zfietele. Proto navrhla pfiedstavenstvu, aby, pokud je to vhodné, byl zpûsob poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry pfiíslu nû upraven. Kontrolní komise si téï v závûru roku vyïádala na pfiedstavenstvu informaci o plnûní ukazatelû stanoven ch vyhlá kami Ministerstva financí o kapitálové pfiimûfienosti, úvûrové angaïovanosti a likviditû a uloïila pfiedstavenstvu, aby jí byla tato informace pfiedávána vïdy po skonãení kalendáfiního ãtvrtletí. Kontrolní komise byla seznámena se zprávou pfiedstavenstva Fio, druïstevní záloïny za rok Kontrolní komise konstatuje, Ïe ve zprávû pfiedstavenstva byl podán vûrn obraz aktivit a hospodafiení druïstevní záloïny a spoleãností, v nichï má druïstevní záloïna majetkovou úãast, a nemá k této zprávû v hrady. Kontrolní komise byla seznámena s roãní úãetní závûrkou druïstevní záloïny a s návrhem pfiedstavenstva na rozdûlení zisku za rok V uveden ch návrzích neshledala kontrolní komise Ïádné závaïné nedostatky ani pochybení. V Praze dne Martin Bûlehrádek, v. r. Jana Jarolíková, v. r. ãlen kontrolní komise ãlen kontrolní komise Zpráva úvûrové komise za rok 2001 Úvûrová komise se v prûbûhu roku 2001 se la celkem 43krát. Na sv ch zasedáních se zab vala posuzováním v e úrokov ch sazeb z vkladû a optimalizací úvûrov ch pravidel a zejména schvalováním Ïádostí o poskytování úvûrû. Za rok 2001 bylo podáno celkem 14 Ïádostí o poskytnutí spotfiebitelského úvûru ãi o zmûnu úvûrového rámce. Z toho bylo schváleno celkem 12 Ïádostí a poskytnuty 4 nové úvûry. K ãinil celkov úvûrov rámec 2,395 mil. Kã. Pfiedseda druïstevní záloïny doporuãil úvûrové komisi ke schválení Ïádost zv ení úvûrov ch rámcû dvou jiï poskytnut ch spotfiebitelsk ch úvûrû osobám uveden m v 7 odst. 1. zák. ã. 87/1995 Sb. z ,- Kã na ,- Kã a ze ,- Kã na ,- Kã. Úvûrová komise poïádala o souhlas s tímto zv ením úvûrov ch rámcû kontrolní komisi a pfiedstavenstvo. Po jejich kladném vyjádfiení toto poskytnutí úvûrû schválila za navrïen ch podmínek. Dále úvûrová komise schválila poskytnutí 58 nov ch úvûrû na obchodování s cenn mi papíry a 23 zv ení úvûrov ch rámcû k tûmto úvûrûm. K ãinil souãet úvûrov ch rámcû úvûrû na obchodování s cenn mi papíry 124,830 mil. Kã. Úvûrová komise konstatuje, Ïe rozhodnutí o poskytování úvûrû byla ve sledovaném období ãinûna v souladu se schválen mi Pravidly pro poskytování kontokorentních úvûrû. V Praze dne Andrea Kopúnová, v. r. Ing. Petra Neklová, v. r. ãlen úvûrové komise ãlen úvûrové komise Upozornûní a rozhodnutí Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami vûãi Fio, druïstevní záloïnû V roce 2001 vydal Úfiad vûãi druïstevní záloïnû rozhodnutí t kající se povolení k poskytování sluïeb právnick m osobám. Dále vydal stanovisko k odborné zpûsobilosti nové ãlenky úvûrové komise druïstevní záloïny, která byla uznána za odbornû zpûsobilou. Dne zahájil Úfiad pro dohled nad druïstevními záloïnami na Ïádost Fio, druïstevní záloïny správní fiízení o vydání povolení vést úãty právnick m osobám. Toto správní fiízení bylo ukonãeno vydáním povolení na dobu urãitou. Od po následující dva mûsíce probíhala u druïstevní záloïny kontrola finanãních vztahû mezi Fio, druïstevní záloïnou a spoleãností META, v. o. s. a poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry byl druïstevní záloïnû pfiedán kontrolní protokol, ve kterém byly vyjádfieny urãité námitky proti ãinnosti druïstevní záloïny, zejména v oblasti poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry, kde kontrolní skupina poukazuje na moïné poru ení zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech, a to v souvislosti se zpûsobem zaji tûní poskytovan ch úvûrû. Proti tomuto protokolu podala druïstevní záloïna námitky, které byly rozhodnutím Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami ze dne zamítnuty. DruÏstevní záloïna podala proti tomuto rozhodnutí odvolání. PfiestoÏe je Fio, druïstevní záloïna pfiesvûdãena, Ïe sv m jednáním zákon neporu ila, zaãala v záfií roku 2001 pfiipravovat ve spolupráci s obchodníkem s cenn mi papíry spoleãností FIO brokerská, spol. s r. o. a spoleãností BaFio, a. s. nov právní rámec pro poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry, kter byl prûbûïnû konzultován s Úfiadem pro dohled nad druïstevními záloïnami a kter by vytãené nedostatky odstranil. Dne zahájil Úfiad pro dohled nad druïstevními záloïnami na Ïádost Fio, druïstevní záloïny dal í správní fiízení o vydání povolení vést úãty právnick m osobám. Toto správní fiízení bylo ukonãeno vydáním povolení na dobu urãitou do ZáloÏnû nebylo uloïeno Ïádné opatfiení ani poïadavek ke zjednání nápravy. V ãet finanãních investic a krátkodobého finanãního majetku K nemûla Fio, druïstevní záloïna Ïádné finanãní investice a Ïádn krátkodob finanãní majetek. Závazky Fio, druïstevní záloïny po lhûtû splatnosti k K nemûla Fio, druïstevní záloïna Ïádné závazky po lhûtû splatnosti. Pohledávky Fio, druïstevní záloïny po lhûtû splatnosti k Pohledávky po lhûtû splatnosti del í neï 3 mûsíce dosahovaly k v e ,35 Kã vãetnû pfiíslu enství a po lhûtû splatnosti do 3 mûsícû ãinily ,08 Kã (v této ãástce jsou zahrnuty z poskytnut ch úvûrû, které dosud nebyly splatné, pouze ãástky, kter mi jsou úvûry pfieãerpávány). Záruky poskytnuté záloïnou ZáloÏna neposkytla v daném roce Ïádné záruky za úvûry poskytnuté ãlenûm jin mi osobami a proto k nim ani nevytvofiila Ïádné opravné poloïky. 8 9

7 Podnikatelsk zámûr Vyhodnocení podnikatelského zámûru na rok 2001 Úkoly stanovené v podnikatelském zámûru na rok 2001 byly v podstatû splnûny, v nûkter ch smûrech byly dokonce v raznû pfiekonány. V raznû vy í, neï plánovan, byl pfiedev ím zisk druïstevní záloïny, kter ãinil 1,072 mil. Kã (plán ,- Kã). Vy í zisk byl dosaïen pfiedev ím vût ím objemem poskytnut ch úvûrû na obchody s cenn mi papíry (za poskytnutí úvûrû je druïstevní záloïnû hrazen dluïníkem poplatek) a niï ími neï pfiedpokládan mi náklady na poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry. Vy í byl i celkov objem vkladû témûfi 115 mil. Kã oproti plánovan m 109 mil. Kã. Také poãet ãlenû druïstevní záloïny pfiesáhl o zhruba 50 ãlenû plán na rok O nûco niï í, neï bylo plánováno, byl objem vkladû právnick ch osob, kter dosáhl necel ch 10 mil. Kã oproti plánovan m 16 mil. Kã. Objem poskytnut ch úvûrû byl pak v raznû niï í 50 mil. Kã oproti 79 mil. Kã. ProtoÏe se v ak zároveà sníïily odpovídajícím zpûsobem i náklady související s poskytováním úvûrû (pfiedev ím podíl spoleãnosti BaFio, a. s., s kterou Fio, druïstevní záloïna na poskytování úvûrû spolupracuje), nemûla tato skuteãnost v razn vliv na hospodáfisk v sledek záloïny. Podnikatelsk zámûr na rok 2002 V závislosti na tom, zda bude v prvním pololetí roku 2002 pfiijata v znamná novela zákona o spofiitelních a úvûrních druïstvech, která má zásadním zpûsobem zmûnit podmínky fungování druïstevních záloïen, byly vypracovány dva alternativní podnikatelské zámûry. Pro pfiípad nepfiijetí novely plánuje pfiedstavenstvo pokraãovat vdosavadní úspû né ãinnosti druïstevní záloïny, tj. orientovat se na poskytování úvûrû na obchodování s cenn mi papíry. V raznûj í nárûst vkladû se pfiitom nepfiedpokládá a neplánuje se Ïádná vût í reklamní aktivita v tomto smûru, ani v raznûj í roz ifiování rozsahu poskytovan ch sluïeb. V pfiípadû pfiijetí novely by druïstevní záloïna zamûfiila své síly ve 4. ãtvrtletí roku 2002 k uskuteãnûní pfiemûny druïstevní záloïny na spofiitelní druïstvo ve smyslu definice novely zákona. Spofiitelním druïstvem by mohla b t druïstevní záloïna, jejíï základní kapitál by mûl dosahovat nejménû 35 mil. Kã. Ta by pak mohla poskytovat své sluïby neomezenému poãtu fyzick ch i právnick ch osob, pfiiãemï vût inu sluïeb by mohla poskytovat i neãlenûm a rozsah sluïeb by byl oproti souãasné verzi zákona vût í. Druhou variantou druïstevních záloïen, kterou nabízí novela, mají b t úvûrní druïstva, která by poskytovala své sluïby v hradnû sv m ãlenûm fyzick m osobám, kter ch by nesmûlo b t více neï 200. Rozsah poskytovan ch sluïeb by zûstal zhruba stejn, jak je povolován dosud. V obou pfiípadech pfiedpokládáme mírn nárûst vkladû ãlenû na zhruba mil. Kã, vkladû právnick ch osob na zhruba mil. Kã a mírnû ziskové hospodafiení v rozsahu 0,3 0,7 mil. Kã. Poãet ãlenû by mûl dosáhnout osob. Náklady druïstevní záloïny zûstanou na stejné úrovni, na jaké byly minul rok, resp. pomûrnû se zv í shodnû s pomûrn m nárûstem vkladû, pfiípadnû s pomûrn m nárûstem objemu úvûrû, coï v ak bude kompenzováno shodn m nárûstem v nosû. Volné finanãní prostfiedky budou pfiíleïitostnû zhodnocovány téï obchody s dluhopisy Pfiíloha 1: Roãní úãetní závûrka Fio, druïstevní záloïny ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU (V TISÍCÍCH Kâ) k ã. fi. Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsané základní jmûní 002 B. Stálá aktiva B. I. Nehmotn investiãní majetek 004 B. I. 1. Zfiizovací v daje Software Jin nehmotn investiãní majetek Nedokonãené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotn investiãní majetek 009 B. II. Hmotn investiãní majetek 010 B. II. 1. Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vûci a soubory movit ch vûcí Jin hmotn investiãní majetek Nedokonãené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotn investiãní majetek Opravná poloïka k nabytému majetku 017 B. III. Finanãní investice B. III. 1. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatn m vlivem Ostatní investiãní cenné papíry a vklady Jiné finanãní investice 022 C. ObûÏná aktiva C. I. Zásoby 024 C. I. 1. Materiál Poskytnuté zálohy na zásoby 026 C. II. Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku Jiné pohledávky C. III. Krátkodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleãníkûm a sdruïení Sociální zabezpeãení Stát daàové závazky Krátkodobé úvûry poskytnuté ãlenûm Krátkodobé úvûry poskytnuté druïstevním záloïnám Klasifikované úvûry poskytnuté ãlenûm Klasifikované úvûry poskytnuté druïstevním záloïnám Jiné pohledávky C. IV. Finanãní majetek C. IV. 1. Peníze Úãty v bankách a záloïnách Termínované vklady u bank a záloïen Krátkodob finanãní majetek 044 D. Ostatní aktiva pfiechodné úãty aktiv 045 D. I. âasové rozli ení 046 D. I. 1. Náklady pfií tích období Pfiíjmy pfií tích období Kurzové rozdíly aktivní 049 D. II. Dohadné úãty aktivní 050

8 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU (V TISÍCÍCH Kâ) k ã. fi. PASIVA CELKEM A. Vlastní jmûní A. I. Základní jmûní A. II. Kapitálové fondy 054 A. II. 1. Emisní áïio Ostatní kapitálové fondy 056 A. III. Fondy ze zisku A. III. 1. Zákonn rezervní fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Hospodáfisk v sledek minul ch let A. IV. 1. Nerozdûlen zisk minul ch let Neuhrazená ztráta minul ch let 062 A. V. Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období B. Cizí zdroje B. I. Rezervy 065 B. I. 1. Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy 068 B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Termínované vklady ãlenû Termínované vklady druïstevních záloïen Dlouhodobé pfiijaté zálohy Dlouhodobé smûnky k úhradû Jiné dlouhodobé závazky 074 B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodního styku Závazky ke spoleãníkûm a sdruïení BûÏné úãty ãlenû BûÏné úãty druïstevních záloïen BûÏné úãty jin ch právnick ch osob Závazky k zamûstnancûm Závazky ze sociálního zabezpeãení Stát daàové závazky a dotace Termínované vklady ãlenû Termínované vklady druïstevních záloïen Termínované vklady jin ch právnick ch osob Úsporné vklady ãlenû Úsporné vklady právnick ch osob 14. Zúãtování s fondem poji tûní vkladû ãlenû Jiné závazky B. IV. Bankovní úvûry a v pomoci 088 B. IV. 1. Dlouhodobé úvûry od bank Dlouhodobé úvûry od druïstevních záloïen Krátkodobé úvûry od bank Krátkodobé úvûry od druïstevních záloïen Krátkodobé finanãní v pomoci 093 C. Ostatní pasiva pfiechodné úãty pasiv C. I. âasové rozli ení 095 C. I. 1. V daje pfií tích období V nosy pfií tích období Kurzové rozdíly pasivní 098 C. II. Dohadné úãty pasivní V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU (V TISÍCÍCH Kâ) k ã. fi. I. TrÏby za prodej zboïí 01 A. Náklady vynaloïené na prodané zboïí 02 Obchodní marïe 03 II. Vlastní jmûní 04 II. 1. TrÏby za prodej vlastních v robkû a sluïeb Zmûna stavu vnitropodnikov ch zásob vlastní v roby Aktivace 07 B. V konová spotfieba B. 1. Spotfieba materiálu a sluïeb 09 B. 2. SluÏby Pfiidaná hodnota C. Osobní náklady 12 C. 1. Mzdové náklady 13 C. 2. Odmûny ãlenûm orgánû spoleãnosti a druïstva 14 C. 3. Náklady na sociální zabezpeãení 15 C. 4. Sociální náklady 16 D. Danû a poplatky E. Odpisy nehmotného a hmotného investiãního majetku 18 III. TrÏby z prodeje investiãního majetku a materiálu 19 F. ZÛstatková cena prodaného investiãního majetku a materiálu 20 IV. Zúãtování rezerv a ãasového rozli ení provozních v nosû 21 G. Tvorba rezerv a ãasového rozli ení provozních nákladû 22 V. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních v nosû 23 H. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních nákladû 24 VI. Ostatní provozní v nosy 25 I. Ostatní provozní náklady VII. Pfievod provozních v nosû 27 J. Pfievod provozních nákladû 28 * Provozní hospodáfisk v sledek VIII. TrÏby z prodeje cenn ch papírû a vkladû K. Prodané cenné papíry a vklady IX. V nosy z finanãních investic IX. 1. V nosy z cenn ch papírû a vkladû v podnicích ve skupinû V nosy z ostatních investiãních cenn ch papírû a vkladû V nosy z ostatních finanãních investic X. V nosy z krátkodobého finanãního majetku XI. Zúãtování rezerv do finanãních v nosû 37 L. Tvorba rezerv na finanãní náklady 38 XII. Zúãtování opravn ch poloïek do finanãních v nosû 39 M. Zúãtování opravn ch poloïek do finaãních nákladû 40 XIII. V nosové úroky N. Nákladové úroky XIV. Ostatní finanãní v nosy O. Ostatní finanãní náklady XV. Pfievod finanãních v nosû 45 P. Pfievod finanãních nákladû 46 * Hospodáfisk v sledek z finanãních operací R. DaÀ z pfiíjmû za bûïnou ãinnost 48 R. 1. splatná 49 R. 2. odloïená ** Hospodáfisk v sledek za bûïnou ãinnost XVI. Mimofiádné v nosy 53 S. Mimofiádné náklady 54 6 T. DaÀ z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti 55 T. 1. splatná 56 T. 2. odloïená 57 * Mimofiádn hospodáfisk v sledek 58-6 U. Pfievod podílu na hospodáfiském v sledku spoleãníkûm (+/-) 59 *** Hospodáfisk v sledek za úãetní období (+/-) Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním (+/-)

9 Pfiíloha k úãetní závûrce k FIO, druïstevní záloïna, SenováÏné nám. 24, Praha 1 zapsána v obchodním rejstfiíku, spisová znaãka Dr 2643 Pozn.: Údaje jsou ãlenûny stejnû jako v opatfiení Ministerstva financí, kter m se stanoví obsah úãetní závûrky pro spofiitelní a úvûrní druïstva, a uvádûny pouze, pokud mají jednotlivé odstavce faktickou náplà. âl. II 1. FIO, druïstevní záloïna se sídlem SenováÏné nám. 24, Praha 1 vznikla dne Statutárním orgánem je pfiedstavenstvo. Pfiedsedou druïstva je Du an Ditrich, ãlenové pfiedstavenstva jsou Ing. Ján Franek a Michal Kopsa. âlenové kontrolní komise jsou Marta Hrdliãková, Bc. Jana Jarolíková a Martin Bûlehrádek. âlenové úvûrové komise jsou Ing. Petra Neklová, Ing. Du an Jalov a Andrea Kopúnová. 2. FIO, druïstevní záloïna nemá Ïádn podíl na základním jmûní jiné obchodní spoleãnosti. Dne vypovûdûla spoleãenskou smlouvu spoleãnosti META, v. o. s se sídlem Kolmá 5, Praha 9, a to s úãinností k DruÏstevní záloïna nemûla Ïádné zamûstnance. âlenové statutárních a kontrolních orgánû nebyli nijak odmûàováni. 4. DruÏstevní záloïna poskytla kontokorentní úvûry ãlenûm pfiedstavenstva v celkové v i 173 tisíc Kã, ãlenûm kontrolní komise v celkové v i 57 tisíc Kã Cenné papíry se oceàují cenou pofiízení. âl. III 3.3.a) Zisk úãetního období roku 2000 ve v i ,67 Kã byl rozdûlen následovnû: rizikovému fondu mimofiádnû 90 % ze zisku záloïny, tj ,50 Kã, rezervnímu fondu 10 % ze zisku záloïny, tj ,17 Kã. Zisk úãetního období roku 2001 ve v i ,79 Kã navrhuje pfiedstavenstvo rozdûlit následovnû: rizikovému fondu 90 % ze zisku záloïny, tj ,91 Kã, rezervnímu fondu 10 % ze zisku záloïny, tj ,88 Kã. 3.3.b) Do obchodního rejstfiíku byly zapsány ãlenské vklady ve v i ,- Kã, ãlenské vklady nezapsané do obchodního rejstfiíku ãiní ,- Kã. 3.4.c) Souhrnná v e pfiijat ch úvûrû od druïstevních spofiitelen podle doby splatnosti: - do 1 roku - od 1 roku do 4 let - nad 4 roky 3.4.ca) Zbytková doba splatnosti úvûrû podle písm. c): 3.4.d) Souhrnná v e termínov ch vkladû ãlenû a druïstevních záloïen ãlenûná podle doby splatnosti: - do 1 roku vãetnû tis. Kã - 1 rok 4 roky tis. Kã - více neï 4 roky V Praze dne Du an Ditrich, v. r. pfiedseda druïstva 1.2. DruÏstvu nevznikla potfieba natváfiet opravné poloïky k majetku ani k úvûrûm. 1.4 Pro pfiepoãet pohledávek a závazkû v cizích mûnách na ãeskou mûnu se pouïívají smûnné kurzy vyhla ované ânb platné ke dni uskuteãnûní úãetního pfiípadu. âl. IV 3.2.c) Souhrnná v e úvûrû poskytnut ch ãlenûm dle doby splatnosti: - do jednoho roku tisíc Kã - od 1 roku do 4 let 458 tisíc Kã - nad 4 roky 3.2.ca) Zbytkové doby splatnosti úvûrû podle písm. c): - do 3 mûsícû tis. Kã - nad 3 mûsíce a do 6 mûsícû 116 tis. Kã - nad 6 mûsícû a do 9 mûsícû 310 tis. Kã - nad 9 mûsícû a do 1 roku 304 tis. Kã - nad 1 rok a do 2 let 458 tis. Kã - po splatnosti 373 tis. Kã 3.2.d) Souhrnná v e termínovan ch vkladû u bank a druïstevních záloïen ãlenûná podle doby splatnosti: - do 3 mûsícû tis. Kã - nad 3 mûsíce a do 6 mûsícû - nad 6 mûsícû a do 9 mûsícû - nad 9 mûsícû a do 1 roku - nad 1 rok 14 15

10 V rok auditora urãen pro statutární orgán druïstva: Provedla jsem ovûfiení úãetní závûrky v souladu s auditorsk mi smûrnicemi vydan mi Komorou auditorû âeské republiky. Za vedení úãetnictví, jeho úplnost, prûkaznost a správnost odpovídá statutární orgán úãetní jednotky. Mojí povinností je získat v echny informace, které jsou podle mého nejlep ího vûdomí nezbytné pro ovûfiení úãetní závûrky. Ovûfiení bylo provedeno v bûrov m zpûsobem pfii respektování v znamnosti vykazovan ch skuteãností. V úãetní závûrce, kterou jsem ovûfiila, nebyly shledány Ïádné okolnosti, které by poukazovaly na v znamné nesrovnalosti a nesprávnosti. Podle mého názoru byla úãetní závûrka sestavena na základû úãetnictví vedeného v souladu s platn mi právními pfiedpisy a proto udûluji úãetní závûrce za úãetní období 2001 v rok bez v hrad Zpráva auditora byla projednána s pfiedsedou druïstva Du anem Ditrichem a ãlenem pfiedstavenstva Ing. Jánem Franekem dne Pfiíloha 2: Mezitimní úãetní závûrka META, v. o. s. ROZVAHA (V TISÍCÍCH Kâ) Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsané základní jmûní Stálá aktiva Finanãní investice Jiné finanãní investice ObûÏná aktiva Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Finanãní majetek Krátkodob finanãní majetek Ostatní aktiva pfiechodné úãty aktiv 0 âasové rozli ení 0 Náklady pfií tích období 0 PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní jmûní Základní jmûní Hospodáfisk v sledek minul ch let Nerozdûlen zisk minul ch let Neuhrazená ztráta minul ch let Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období Cizí zdroje Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku V KAZ ZISKÒ A ZTRÁT (V TISÍCÍCH Kâ) Du an Ditrich, v. r. pfiedseda druïstva Ing. Ján Franek, v. r. ãlen pfiedstavenstva Ing. Helena Holeková, v. r. auditor ã V konová spotfieba 1 2 SluÏby 1 2 Pfiidaná hodnota -1-2 Provozní hospodáfisk v sledek -1-2 TrÏby z prodeje cenn ch papírû a vkladû Prodané cenné papíry a vklady V nosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanãní náklady 0 21 Hospodáfisk v sledek z finanãních operací Hospodáfisk v sledek za bûïnou ãinnost Mimofiádn hospodáfisk v sledek 0 Hospodáfisk v sledek za úãetní období (+/-) Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním (+/-)

11 Pfiíloha k mezitimní úãetní závûrce k META, v. o. s., Kolmá 5, Praha 9 zapsaná v obchodním rejstfiíku, spisová znaãka A Pozn.: Údaje jsou ãlenûny stejnû jako v opatfiení Ministerstva financí a uvádûny pouze, pokud mají jednotlivé odstavce faktickou náplà. âl. III 1. Úãetní jednotka v roce 2001 nemusela vydávat Ïádné vnitfiní úãetní pfiedpisy. 2. Cenné papíry a majetkové úãasti se oceàují cenou pofiízení. âl. IV 2. Mezi datem úãetní závûrky a datem, ke kterému jsou rozvaha a v kaz ziskû a ztrát schváleny k pfiedání mimo úãetní jednotku, do lo ke vstupu spoleãnosti do likvidace na základû v povûdi spoleãníka Spoleãnost nemûla Ïádné pohledávky 180 dní po lhûtû splatnosti a) Závazky více neï 180 dní po lhûtû splatnosti jsou ve v i 6 tis. Kã c) Spoleãnost nemá Ïádné závazky kryté podle zástavního práva. V Praze dne Michal Kopsa, v. r. zmocnûná osoba 18 19

12 Obsah Úvod 1 Základní údaje 2 Základní statistické údaje 2 Majetková struktura záloïny 2 Personální obsazení volen ch orgánû druïstevní záloïny a její vedoucí pracovníci 2 Organizaãní struktura druïstevní záloïny 2 Roãní úãetní závûrka viz pfiíloha 1 3 Úvûry 3 Údaje o odborné zpûsobilosti a podnikatelské ãinnosti ãlenû volen ch orgánû a vedoucích pracovníkû 3 Pfiíjmy volen ch orgánû a vedoucích pfiedstavitelû 4 Stav úvûrû pfiijat ch druïstevní záloïnou 4 Zpráva pfiedstavenstva za rok âinnost pfiedstavenstva 4 Aktivity a hospodafiení druïstevní záloïny 4 Aktivity druïstevní záloïny 4 V voj v poãtu ãlenû a objemu vkladû 6 Hospodafiení a stav majetku druïstevní záloïny 6 Návrh pfiedstavenstva na rozdûlení zisku za rok Rizikov fond 7 Rezervní fond 7 Zpráva kontrolní komise za rok Zpráva úvûrové komise za rok Upozornûní a rozhodnutí Úfiadu pro dohled nad druïstevními záloïnami vûãi Fio, druïstevní záloïnû 9 V ãet finanãních investic a krátkodobého finanãního majetku 9 Závazky Fio, druïstevní záloïny po lhûtû splatnosti k Pohledávky Fio, druïstevní záloïny po lhûtû splatnosti k Záruky poskytnuté záloïnou 9 Podnikatelsk zámûr 10 Vyhodnocení podnikatelského zámûru na rok Podnikatelsk zámûr na rok Roãní úãetní závûrka Fio, druïstevní záloïny (pfiíloha 1) 11 Pfiíloha k úãetní závûrce Fio, druïstevní záloïny 14 V rok auditora urãen pro statutární orgán druïstva 16 Mezitimní úãetní závûrka META, v. o. s. (pfiíloha 2) 17 Pfiíloha k mezitimní úãetní závûrce META, v. o. s